民營醫(yī)院財務處工作制度

民營醫(yī)院財務處工作制度民營醫(yī)院財務處工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)院會計制度》和《醫(yī)院藥品收支兩條線管理暫行辦法》等各項財經政策，加強會計核算和財務監(jiān)督，嚴格財經紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊，違法亂紀行為作斗爭。

2、嚴格執(zhí)行國家對藥品作價的規(guī)定和《云南省非營利性醫(yī)療服務基準價格》等物價政策，合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的應抓緊收回。凡是預算外的，無計劃的開支應堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應按審批手續(xù)辦理。

3、根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計劃，正確及時編制年度和季度的財務計劃（預算），保證臨床和科研經費的需要，辦理會計業(yè)務。按上級主管部門的要求，報送會計月報、季報、半年報和年報（決算）。

4、加強醫(yī)院的經濟管理，定期進行經濟活動分析，及時向院領導提供有價值的財務分析資料，以便領導正確決策，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

5、凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應取得合法的原始憑證（如發(fā)票、賬單、收據(jù)等）。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后，方能以據(jù)報銷。凡白條子、三聯(lián)收據(jù)、自制收款收據(jù)等一律不能作為正式憑據(jù)，出差或因公借支，須經院領導批準，任務完成后及時辦理結帳報銷手續(xù)。

6、會計人員要及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆帳。

7、財務部門應與有關科配合，定期對固定資產（房屋、設備、家具、藥品、器械等）和流動資產（藥品、低值易耗品、衛(wèi)生材料等）等國家資財進行經常性的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。

8、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行、庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批示處理。

9、會計核算、原始憑證、帳本、工資清冊、財務報告、財務決算等，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。

10、加強住院費用管理，實行住院費用"一日清單制"，嚴格執(zhí)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的有關政策。

篇2：醫(yī)院財務收支審批制度

醫(yī)院財務收支審批制度

1、醫(yī)院各項開支必須由醫(yī)院領導審批，方能報銷。

2、會計人員對審批不全的財務收支，應當退回，要求更正、補充。

3、會計人員對違反財務規(guī)定不納入醫(yī)院統(tǒng)一會計核算的財務收支，應當制止和糾正。

4、會計人員對認為是違反國家統(tǒng)一的財政、財務、會計制度規(guī)定的財務收支，應當制止和糾正。

5、大項財務開支（如基建、設備購置等）要有財會人員參與決策。

篇3：小學教務管理制度(4)

小學教務管理制度（4）

一、明確學校的中心工作是教學工作，認真貫徹國家的教育方針。

二、認真制訂每學年（學期）教學工作計劃，包括學校的、教研組的、各年級（班）學科的。

三、備課堅持“五要素”：備大綱、備教材、備學生、備教法、備作業(yè)；教案內容要教學目標、教學內容、教學重點與難點（包括處理方法）、教學步驟、問題設計、板書設計、課堂習題和作業(yè)題。

四、課堂教學力爭科學、規(guī)范，做到教學目的明確，教學內容充實，教學方法靈活，教學環(huán)節(jié)嚴謹。

五、教師上課要講授正確，語言形象、準確、生動，要使用標準的普通話組織教學。在組織上不遲到、不拖堂；注重師表，講究教態(tài)儀容；對學生要講究教學衛(wèi)生：站、坐、讀、寫、聽要經常訓練培養(yǎng)，規(guī)范課堂紀律，要求引導學生在課上使用普通話。樹立良好的求知學風。

六、布置作業(yè)要本著加強基礎、培養(yǎng)能力、發(fā)展智力的原則，安排好基礎題、鞏固題、綜合題、必作題、選作題；批閱作業(yè)要有記載，要有批閱日期，作文寫有眉批和總批。

七、輔導學生要面向全體，承認差別，形式多樣，認真及時，多表揚少批評抓兩頭帶中間，整體推進。

八、成績考核要真實準確，期中期末寫出試卷分析。

九、教師要嚴格執(zhí)行考勤制度，不能故調課和停課，保證作息時間。

十、教研組、實驗室、圖書室要制訂出各處的活動安排和管理辦法。

篇4：公司財務科制度(5)

公司財務科制度（5）

一、貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經政策，法令和規(guī)章制度，貫徹執(zhí)行財政部門制定的具體會議制度和成本核算辦法，加強成本核算和管理。

二、科長按期組織編審財務計劃和會計決算報表，定期上報，對各項財務指標組織測定、分期考核，并協(xié)助領導和有關部門召開經濟活動分析會，及時向領導提供本單位的經濟活動情況，為領導當好參謀。

三、編制匯總財務會計報表，保證數(shù)字真實，內容完整，賬表一致，在規(guī)定的時間內及時呈報有關財務報表。

四、按財經制度和成本開支范圍及費用標準復審原始憑證和編制記賬憑證，正確使用會計科目，按會計制度設置賬戶，及時正確地記賬、標賬、對賬、清賬。

五、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和現(xiàn)金使用范圍，遵守銀行結算制度，現(xiàn)金銀行存款按時間順序逐筆登記，每日結出余額現(xiàn)金當日核對，銀行存款月終必須與銀行核對，做到日清月結。

六、現(xiàn)金管理不允許白條抵庫，不經領導批準，不能擅自借款，票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）報銷必須有領導簽字，經會計審核后方可報銷。妥善保管有價證券和支票、結算憑證、空白收據(jù)和有關印章，確保財務工作安全運行。

七、各項經費使用，按主管局規(guī)定的標準支出：

1、經費中的福利開支，由財會和辦公室提出，經公司領導班子會研究，主管財務領導批準支出。

2、經費中的公務費、辦公費、郵電費、水電費、公用取費、旅差費、油料費、修理費、招待費和業(yè)務費、印刷費、復印費、會議費等由財務核算，主管領導批準支付。

八、財務人員要認真執(zhí)行《會計條例》，嚴格財務制度，嚴密審批手續(xù)，財務要事及時向領導匯報，做到領導心中有數(shù)

篇5：學院財務處出納崗崗位工作職責

學院財務處出納崗崗位職責：

一、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。根據(jù)審核編制人員審核簽章的收付款憑證，進行復核并辦理收付款項。

二、現(xiàn)金賬、銀行賬要根據(jù)辦理完畢的收、付憑證，逐日逐筆按順序登記。每日結出余額，做到“日清日結，及時盤庫，現(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金要求相對相符”。

三、支出現(xiàn)金要嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對于不符合規(guī)定和不真實的記賬憑證，要拒絕付款，并向制單人提出糾正，情節(jié)嚴重的及時報告財務處處長。

四、嚴格遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，超過限額的現(xiàn)金，必須當日解交銀行，不得以“白條抵充現(xiàn)金，嚴禁挪用公款，保留賬外現(xiàn)金”。

五、嚴格印章、支票、匯票及有價證券的管理，不得出借或轉手使用轉賬支票，更不能簽發(fā)空白支票。

六、正確使用和審核各種銀行結算憑證，辦理銀行存款的收付業(yè)務。

七、對銀行存款日記賬金額及時與銀行對賬單逐日逐筆核對，