農(nóng)村信用社信貸業(yè)務的風險與控制

農(nóng)村信用社信貸業(yè)務的風險與控制

中國農(nóng)村信用合作社改革的進一步深化，信貸行業(yè)的信貸業(yè)務取得了快速發(fā)展。但是信貸存在的風險也在日益的暴露出現(xiàn),所以分析農(nóng)村信用社信貸業(yè)務中存在的操作風險和防控有著重要的研究意義。筆者通過影響農(nóng)村信用社信貸業(yè)務操作風險的原因,探討科學有效防控操作風險的策略,為我國農(nóng)村信用社正確防控信貸業(yè)務中的操作風險提供參考資料,從而促進農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展。一、行為性風險的定義信貸業(yè)務操作風險就是素質(zhì)型風險,其受到貸款者的素質(zhì)高低、信貸工作人員的業(yè)務專業(yè)能力和貸款操作方法的不合理等因素影響而出現(xiàn)的一種風險類型。因此,信貸業(yè)務操作風險也屬于行為性風險。筆者分析研究農(nóng)村信用社存在不良性信貸資產(chǎn)形成的整個過程,不難發(fā)現(xiàn)多數(shù)信貸風險主要是因為信貸業(yè)務具體程序中核心環(huán)節(jié)的操作風險導致,并且操作風險所造成的經(jīng)濟損失在信用風險經(jīng)濟總損失中占據(jù)一定比重。1.工作人員違規(guī)管理貸款,貸款后期管理較落后,在貸款前期沒有及時進行貸款審核檢查。根據(jù)初步分析,有符合自身商根據(jù)企業(yè)型信貸業(yè)務的具體操作程序,可以分為評級授信環(huán)節(jié)、貸款前期的調(diào)查、貸款中的審核檢查、貸款的發(fā)放、貨款后期的控制和管理這六個具體環(huán)節(jié)。在評級授信環(huán)節(jié)中,信貸業(yè)務工作人員私自變更評級的指標和標準,虛假測算客戶的信用等級和授信額度最高值;工作人員在公司出現(xiàn)不利因素和較大變化情況下,未能對企業(yè)信用級別和授信額度做及時地調(diào)整;當察覺企業(yè)提供不真實和不完整的財務數(shù)據(jù)資料時,工作人員并未做及時地更正處理。在貸款前期調(diào)查環(huán)節(jié)中,工作人員沒有嚴格按照相關(guān)規(guī)定調(diào)查信貸業(yè)務的安全性能和盈利情況以及客戶資料的真實性、生產(chǎn)經(jīng)營情況等。在貸款過程審核檢查環(huán)節(jié)中,審核工作人員故意隱瞞出現(xiàn)的嚴重問題和重大風險,制造虛假的審核報表。在貸款的發(fā)放過程中,沒有根據(jù)嚴格按照審批另附的制約性條例進行貸款發(fā)放,貸款合同填寫的不科學和不規(guī)范等。在貸款后期管理和控制過程中,沒有及時地收取貸款的利息;沒有定期做好報告和檢查工作;沒有嚴格根據(jù)相關(guān)要求追蹤調(diào)查貸款資金的使用情況等。2.冒名貸款,騙領(lǐng)農(nóng)村市場個體單位住房按揭貸款,信貸人員對客戶資料信息沒有全面進行調(diào)查,發(fā)送貸款過于盲目;個人高額耐用性消費品的貸款,信用社內(nèi)部工作人員利用客戶信息冒名貸款,客戶提供虛假的收入信息騙取農(nóng)村信用社貸款;個體戶生產(chǎn)經(jīng)營和抵押性貸款,工作人員對客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況掌握不夠全面,抵押單證的辦理手續(xù)不規(guī)范等。3.貸款公民確立及借貸來源不足不滿足貸款條件的農(nóng)戶,工作人員發(fā)放貸款;在貸款前期沒有做好調(diào)查工作,對農(nóng)戶還款能力的調(diào)查不全面,還款來源不足;歸還貸款和貸款利息超時;法律意識不強;催收貸款的主動性能偏低等。二、農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務中存在運營風險1.農(nóng)村信貸工作內(nèi)容單一農(nóng)村信用社信貸人員的綜合素質(zhì)偏低,對于接受信貸業(yè)務新知識、新出臺的法律法規(guī)、新政策制度的能力不足;風險防控意識薄弱;對信貸業(yè)務的研究分析和判斷能力不足。調(diào)查統(tǒng)計發(fā)現(xiàn),農(nóng)村信用社的每位信貸工作人員平均需要處理500多筆貸款業(yè)務,其中包括存款業(yè)務、中間性業(yè)務、支持農(nóng)村小額貸款的宣傳活動、信用的評定、貸款的收取等多方面的工作,人均信貸工作量大、工作內(nèi)容繁瑣。同時,隨著我國社會開放程度的擴大,一些信貸工作人員的職業(yè)道德觀念不強,出現(xiàn)和職業(yè)道德相背離的行為。2.執(zhí)行力度不夠,對工作人員不積極農(nóng)村信用社服務的范圍比較廣泛、客戶類型多樣、人員較少,下屬監(jiān)督檢查部門對信貸工作人員的信貸業(yè)務檢查不夠徹底;信用社的監(jiān)督控制方式過于形式化,監(jiān)督功能得不到正常發(fā)揮。此外,信用社對工作人員的業(yè)績激勵制度不完善,從而造成工作人員對工作的不積極;工作責任感缺乏,信貸操作的不科學、不規(guī)范,信貸依法管理力度不足,最終導致出現(xiàn)操作風險。3.制度的不足,導致個人信用信息的信息系統(tǒng)和規(guī)范性偏低一些農(nóng)村信用社在日常的信貸管理工作中,沿襲傳統(tǒng)的信貸制度,照搬照抄,忽視和實際管理需求相結(jié)合;細化信貸管理制度的力度不足,從而造成信用社內(nèi)部管理和控制制度的系統(tǒng)性和規(guī)范性偏低。此外,農(nóng)村信用社的管理者忽視對日常工作的監(jiān)督和控制,忽視對信貸工作人員業(yè)務活動的規(guī)范性管理;基層信貸人員的缺乏,信貸工作前期不能做好全面調(diào)查工作,評定估算風險的準確性不高;貸款放出的后期工作不徹底,未能及時檢查追蹤資金的用途等,從而造成難以防控風險的出現(xiàn)。三、有效控制農(nóng)村信用社信貸業(yè)務運行風險的有效措施1.強化信貸管理隊伍建設(shè)信用社要加大對信貸工作人員的管理和監(jiān)督力度,整體提高工作人員的素質(zhì)水平,打造一支職業(yè)道德水平高、信貸專業(yè)知識全面、現(xiàn)代化風險管理意識強、信用風險判斷能力強的信貸業(yè)務隊伍。明確信貸管理部門的職責,精細劃分每位工作人員在信貸工作具體流程中的職責,強化信貸人員的工作責任感;加強信貸業(yè)務教育培訓工作,促進工作人員業(yè)務技能和業(yè)務素質(zhì)的提高,提高工作人員識別信貸風險的能力。此外,農(nóng)村信用社需要以精細化管理理念管理工作人員的具體操作行為,從而促進工作人員防控操作風險能力的提高。2.強化信貸管理深刻認識信貸業(yè)務前臺部門和后臺部門之間存在的關(guān)系,建立健全的信貸業(yè)務轉(zhuǎn)授職權(quán)機制,強化法律法規(guī)的審核檢查工作,規(guī)范檔案資料管理工作;制定完善的信貸管理制度,創(chuàng)新信貸管理模式;根據(jù)自身實際發(fā)展要求,制定具體的信貸業(yè)務程序;精確劃分各個部門信貸的管理責任、擁有的權(quán)利和履行的義務;進一步完善信用社的信貸管理職能,利用先進科學技術(shù),有效防控工作人員的信貸業(yè)務操作風險,及時避免各種不良信貸行為的出現(xiàn);加強審核監(jiān)督工作,注重對貸款客戶的審查核實工作,定期對貸款外部情況進行檢查,對重點客戶出現(xiàn)的問題進行專項檢查。3.借鑒先進的信貸文化,大力推進個人信用信貸業(yè)務以科學發(fā)展觀為指導思想,在防控操作風險的基礎(chǔ)上,積極促進信用社信貸業(yè)務的健康發(fā)展;提倡先進型信貸文化;在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi),深入發(fā)展信貸業(yè)務,并將法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定融入到日常信貸業(yè)務的具體操作流程中;統(tǒng)一管理不同類型的客戶和信貸業(yè)務。4.明確個人信用風險劃分的職責強化信貸責任的追究工作,建立完善的貸款發(fā)放后期責任追究制度;建立健全的貸款風險責任機制,完善貸款到期的預警制度、歸還貸款超時的警示制度等;明確劃分信用社信貸業(yè)務負責人的職責;對信貸業(yè)務涉及到的前期調(diào)查、審批、簽署貸款合同、貸款到賬后的監(jiān)督管理等各個具體流程中存在的風險意識和風險責任需要進一步強化。此外,要建立和信貸業(yè)務責任制度相匹配的業(yè)績獎懲制度,激勵工作人員貸款業(yè)務辦理質(zhì)量和工作效