改制事業(yè)單位資產(chǎn)損失核銷(xiāo)審批表

附件一改制事業(yè)單位資產(chǎn)損失核銷(xiāo)審批表表1單位名稱：金額單位：元項(xiàng)目行次單位上報(bào)數(shù)中介機(jī)構(gòu)核查數(shù)主管部門(mén)審核數(shù)財(cái)政部門(mén)審批數(shù)一、固定資產(chǎn)損失凈額11、盤(pán)盈22、盤(pán)虧(報(bào)損)33、報(bào)廢4二、流動(dòng)資產(chǎn)損失凈額5(一)實(shí)物61、盤(pán)盈72、盤(pán)虧（報(bào)損）83、報(bào)廢9(二)債權(quán)損失101、應(yīng)收賬款112、其他應(yīng)收款123、預(yù)付款項(xiàng)1314三、投資損失15四、無(wú)法支付的負(fù)債16五、其他損失171、182、193、20資產(chǎn)核銷(xiāo)總額21單位意見(jiàn)：（蓋章）（法定代表人簽字）年月日中介機(jī)構(gòu)意見(jiàn)：（蓋章）年月日主管部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧（報(bào)損）、報(bào)廢明細(xì)表表1-1單位名稱：金額單位：元序號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量購(gòu)建日期價(jià)值盤(pán)盈金額(按評(píng)估值)盤(pán)虧金額報(bào)廢賬面原值賬面凈值預(yù)計(jì)殘值凈損失合計(jì)———————— 流動(dòng)資產(chǎn)（實(shí)物類(lèi)）盤(pán)盈、盤(pán)虧（報(bào)損）、報(bào)廢明細(xì)表表1-2單位名稱：金額單位：元序號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)值盤(pán)盈金額(按評(píng)估值)盤(pán)虧金額報(bào)廢賬面原值賬面凈值預(yù)計(jì)殘值凈損失合計(jì)—————流動(dòng)資產(chǎn)（非實(shí)物類(lèi)）報(bào)損明細(xì)表表1-3單位名稱：金額單位：元序號(hào)對(duì)方單位發(fā)生日期發(fā)生金額已收回金額無(wú)法收回金額合計(jì)——流動(dòng)負(fù)債（應(yīng)付、預(yù)收款）報(bào)溢明細(xì)表表1-4單位名稱：金額單位：元序號(hào)對(duì)方單位發(fā)生日期發(fā)生金額已支付金額無(wú)法支付金額無(wú)法支付的原因合計(jì)——對(duì)外投資損失核銷(xiāo)明細(xì)表表1-5單位名稱：金額單位：元序號(hào)被投資單位名稱被投資單位性質(zhì)投資日期投資金額需核銷(xiāo)金額備注合計(jì)————附件二改制事業(yè)單位剝離資產(chǎn)審批表表2單位名稱：金額單位：元項(xiàng)目序號(hào)單位上報(bào)數(shù)主管部門(mén)審核數(shù)財(cái)政部門(mén)審批數(shù)一、房屋建筑物11、面積（M2）22、帳面原值33、帳面凈值4二、構(gòu)筑物51、數(shù)量(計(jì)量單位)62、帳面原值73、帳面凈值8三、車(chē)輛91、數(shù)量(計(jì)量單位)102、帳面原值113、帳面凈值12四、設(shè)備131、數(shù)量(計(jì)量單位)142、帳面原值153、帳面凈值16五、其他1718合計(jì)19單位意見(jiàn)：（蓋章）(法定代表人簽字)年月日主管部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日剝離資產(chǎn)明細(xì)表表2-1單位名稱：金額單位：元序號(hào)資產(chǎn)名稱產(chǎn)權(quán)證號(hào)規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量購(gòu)建日期價(jià)值備注賬面原值賬面凈值附件三改制事業(yè)單位有關(guān)費(fèi)用提留核準(zhǔn)表表3單位名稱：金額單位：元項(xiàng)目序號(hào)單位上報(bào)數(shù)有關(guān)部門(mén)審批數(shù)財(cái)政部門(mén)核準(zhǔn)數(shù)評(píng)估基準(zhǔn)日在冊(cè)人員人數(shù)（人）1評(píng)估基準(zhǔn)日離退休人員人數(shù)（人）2其中：離休人員人數(shù)（人）3退休人員人數(shù)（人）4有關(guān)費(fèi)用提留項(xiàng)目：51、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金（含土地征用工增發(fā)額）62、提前退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳費(fèi)73、提前退休人員提前退休年限內(nèi)養(yǎng)老金84、“兩保”人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳費(fèi)95、精減退職職工生活困難補(bǔ)助費(fèi)106、遺屬生活困難補(bǔ)助費(fèi)117、特、一等革命傷殘人員護(hù)理費(fèi)128、革命傷殘人員護(hù)恤（保?。┙?39、原計(jì)劃外長(zhǎng)期臨時(shí)工晚年生活補(bǔ)助費(fèi)1410、離休干部未列入統(tǒng)籌的生活補(bǔ)貼費(fèi)1511、已退休（職）人員冷飲費(fèi)1612、已退休（職）人員午餐費(fèi)1713、勞模榮譽(yù)津貼1814、專(zhuān)家離退休津貼1915、離退休（職）人員管理費(fèi)2016、參加事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)委托代繳手續(xù)費(fèi)2117、選擇企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)職工一次性養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼2218、提前退休人員基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)繳費(fèi)2319、已退休（含提前退休）人員醫(yī)療補(bǔ)助金2420、“兩?！比藛T基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)繳費(fèi)2521、提前退休人員和“兩?！比藛T繳費(fèi)年限不足一次性補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)2622、在職人員補(bǔ)繳城鎮(zhèn)企業(yè)職工生育保險(xiǎn)費(fèi)2723、一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金2824、傷殘就業(yè)補(bǔ)助金2925、因病致殘醫(yī)療補(bǔ)助金3026、工傷職工舊病復(fù)發(fā)醫(yī)療費(fèi)31提留資產(chǎn)合計(jì)32財(cái)政部門(mén)核準(zhǔn)意見(jiàn)：公章年月日附件四改制事業(yè)單位資產(chǎn)處置審批表表4單位名稱：金額單位：元項(xiàng)目行次上報(bào)數(shù)批復(fù)數(shù)一、評(píng)估基準(zhǔn)日調(diào)整后帳面凈資產(chǎn)11、資產(chǎn)總額22、負(fù)債總額3二、評(píng)估后凈資產(chǎn)41、資產(chǎn)總額52、負(fù)債總額7四、核銷(xiāo)資產(chǎn)8五、剝離資產(chǎn)9六、提留資產(chǎn)10七、評(píng)估基準(zhǔn)日后調(diào)整數(shù)111、期后損益（虧損用“-”號(hào)反映）122、審計(jì)費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)133、政府部門(mén)撥入資產(chǎn)144、其他調(diào)整數(shù)15八、核銷(xiāo)、剝離、提留、調(diào)整后凈資產(chǎn)總額（轉(zhuǎn)讓基準(zhǔn)價(jià)）16九、轉(zhuǎn)讓成交價(jià)17十、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入（財(cái)政應(yīng)收）18十一、一次性付款優(yōu)惠10%19十二、交易費(fèi)用20十三、實(shí)際上繳財(cái)政部門(mén)的轉(zhuǎn)讓款21單位意見(jiàn)：（法定代表人簽字）（蓋章）年月日主管部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)：（蓋章）年月日補(bǔ)充資料：1、評(píng)估基準(zhǔn)日：年月日。2、評(píng)估前核銷(xiāo)資產(chǎn)元。3、評(píng)估前剝離資產(chǎn)元。實(shí)物資產(chǎn)報(bào)損（報(bào)廢）申請(qǐng)單

序號(hào)：資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量生產(chǎn)廠家購(gòu)建年月使用時(shí)間報(bào)損報(bào)廢金額報(bào)損（報(bào)廢）原因：使用部門(mén)經(jīng)管人員簽字：部門(mén)意見(jiàn)：經(jīng)管部門(mén)：部門(mén)負(fù)責(zé)人簽證：?jiǎn)挝灰庖?jiàn)：法定代表人簽證：中介機(jī)構(gòu)意見(jiàn)：注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師簽證：本申請(qǐng)單中資產(chǎn)可分類(lèi)歸集后填列。本申請(qǐng)單共附有關(guān)證明材料（）件非實(shí)物資產(chǎn)報(bào)損申請(qǐng)單

序號(hào)：款項(xiàng)名稱對(duì)方單位發(fā)生日期發(fā)生金額已回收金額報(bào)損金額報(bào)損原因及催討過(guò)程：經(jīng)管人員（當(dāng)事人）簽證：部門(mén)意見(jiàn)：經(jīng)管部門(mén)：部門(mén)負(fù)責(zé)人簽證：?jiǎn)挝灰庖?jiàn)：法定代表人簽證：中介機(jī)構(gòu)意見(jiàn)：注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師簽證：本申請(qǐng)單共附有關(guān)證明材料（）件附件六改制事業(yè)單位清查及說(shuō)明格式要求改制事業(yè)單位執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度或者執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度的，清查及說(shuō)明格式均要求如下：一、清查要求除文件正文規(guī)定的要求外，對(duì)事業(yè)單位的清查要求補(bǔ)充如下六點(diǎn)：（一）對(duì)于執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的，無(wú)需按企業(yè)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行轉(zhuǎn)換；但原按照收付實(shí)現(xiàn)制核算的，應(yīng)當(dāng)改按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行核算。（二）對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的前三年發(fā)生的需要調(diào)整的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，無(wú)需使用追溯調(diào)整方法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，而是在評(píng)估基準(zhǔn)日當(dāng)期集中調(diào)整，并在評(píng)估基準(zhǔn)日相應(yīng)科目的清查說(shuō)明中加以詳細(xì)描述。（三）要根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行清查，清查的對(duì)象包括資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、成本（支付）、利潤(rùn)六項(xiàng)，并對(duì)近12個(gè)月來(lái)每月收入總額環(huán)比、成本總額環(huán)比、每月成本總額占同期收入總額比例進(jìn)行分析性復(fù)核，對(duì)異常變化說(shuō)明原因并予以披露。（四）清查中的工作底稿記錄，除滿足審計(jì)準(zhǔn)則外，還要滿足本附件規(guī)定的清查說(shuō)明格式需要。（五）對(duì)于低值易耗品一般不作盤(pán)盈處理，而是直接作為評(píng)估增值處理。（六）長(zhǎng)期投資中實(shí)質(zhì)上為全資性質(zhì)的其他投資，視同母公司進(jìn)行清查并說(shuō)明。二、清查說(shuō)明格式（一）對(duì)前三年未審數(shù)，需逐年、按科目順序說(shuō)明，并附未審的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和利潤(rùn)分配表（利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表），報(bào)表要求并列反映期初數(shù)、期末數(shù)。（二）對(duì)前三年的未審數(shù)，均需反映期初數(shù)、期末數(shù)和重要二級(jí)明細(xì)，并按要求（四）明示的特別要求，補(bǔ)充反映。重要二級(jí)明細(xì)的判定，可根據(jù)清查對(duì)象帳面值是否超過(guò)該科目余額的20%為衡量標(biāo)準(zhǔn)，其中固定資產(chǎn)按房屋、構(gòu)筑物、車(chē)輛及設(shè)備視同一級(jí)科目。（三）評(píng)估基準(zhǔn)日當(dāng)年的清查，其說(shuō)明格式在保留原來(lái)要求的基礎(chǔ)上，其中的調(diào)帳說(shuō)明應(yīng)當(dāng)包含對(duì)前三年不當(dāng)會(huì)計(jì)核算的調(diào)整，并按要求（四）明示的特別要求，補(bǔ)充反映。（四）特別要求：1、貨幣資金，分現(xiàn)金和銀行存款列舉。2、債權(quán)類(lèi)，分一年內(nèi)、一至二年，二至三年，三年以上的金額、占比（%）、與上年相比占比升降百分點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。3、存貨，按二級(jí)明細(xì)如原材料、產(chǎn)成品等列舉說(shuō)明金額、占比（%）、與上年相比占比升降百分點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。4、對(duì)外投資（短期投資、長(zhǎng)期投資），列舉說(shuō)明被投資單位名稱，原始投資額、年末余額、投資比例（%）、核算方法，同時(shí)列舉其他股東并說(shuō)明其他股東是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)。5、固定資產(chǎn)原價(jià)，分別房屋、構(gòu)筑物、車(chē)輛、設(shè)備等表式說(shuō)明年初數(shù)、本年增加、本年減少和年末數(shù)。6、應(yīng)付款項(xiàng)（應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款），分一年內(nèi)、一至二年，二至三年，三年以上的金額、占比（%）、與上年相比占比升降百分點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。7、應(yīng)交款（應(yīng)交稅金和其他應(yīng)交款），按照稅種及費(fèi)類(lèi)別的年初數(shù)和年末數(shù)表式列舉。8、實(shí)收資本（實(shí)收資金），說(shuō)明期末股東（出資人）名稱、出資金額、出資比例，并說(shuō)明本期內(nèi)是否有股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）結(jié)構(gòu)和出資人變化。執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的不作要求。9、應(yīng)分年列舉發(fā)生數(shù)的事項(xiàng)和科目：（1）房屋出租與租入面積、金額；（2）福利費(fèi)（職工福利基金）；（3）住房基金（住房周轉(zhuǎn)金）；（4）其他權(quán)益類(lèi)（除實(shí)收資本）科目。

公司防火安全制度(一)總則第一條本制度根據(jù)《中華人民共和國(guó)消防條例》及公安消防機(jī)關(guān)頒布的有關(guān)消防法規(guī)，結(jié)合本公司的具體情況而制定。第二條為了加強(qiáng)本公司的防火安全工作，保護(hù)通信設(shè)備、企業(yè)財(cái)產(chǎn)及工作人員生命安全，保障各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，特制定本制度。第三條本公司的防火安全工作，實(shí)行“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，由防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)實(shí)施。表24-2安全狀況檢查表檢驗(yàn)項(xiàng)目待改善事項(xiàng)其他備注復(fù)檢1．消防無(wú)法使用道路阻塞2．滅火道失效走道阻塞缺少3．走道阻塞臟亂4．門(mén)阻塞損壞5．窗損壞不清潔6．地板不潔損壞7．廠房破損漏水8．樓梯損壞阻塞臟亂9．廁所臟臭漏水損壞10．辦化桌椅損壞11．工作桌椅損壞污損12．餐廳損壞13．廠房四周臟亂廢棄未用14．一般機(jī)器保養(yǎng)不良基礎(chǔ)松動(dòng)15．高壓線基礎(chǔ)不穩(wěn)保養(yǎng)不良16．插座、開(kāi)關(guān)損壞不安全17．電線損壞18．給水漏水排水不良19．倉(cāng)庫(kù)零亂防火防盜不良20．廢料未處理放置零亂21．其他主管：檢驗(yàn)員：（二）防火安全的組織與機(jī)構(gòu)第四條公司、分公司及各部門(mén)均實(shí)行防火安全責(zé)任制，設(shè)防火責(zé)任人。本公司的防火責(zé)任人由總經(jīng)理?yè)?dān)任，分公司防火責(zé)任人按有關(guān)要求由各部門(mén)行政主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。第五條為確保各項(xiàng)防火安全措施的落實(shí)，公司成立防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本公司的防火安全工作，各分公司設(shè)立相應(yīng)的防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組。此外，各生產(chǎn)班組和要害工作部位設(shè)負(fù)責(zé)抓消防工作的兼職防火安全員。第六條各分公司要建立義務(wù)消防隊(duì)，以防在萬(wàn)一發(fā)生火災(zāi)而專(zhuān)業(yè)消防隊(duì)未到達(dá)前，能起到控制火勢(shì)蔓延或把火撲滅在初起階段的作用。（三）防火安全職責(zé)第七條公司全體員工都應(yīng)增強(qiáng)消防意識(shí)并安全防火的責(zé)任感和義務(wù)感。第八條公司防火責(zé)任人和各分公司的防火責(zé)任人分別對(duì)本公司和本部門(mén)的防火安全負(fù)責(zé)。第九條各級(jí)防火安全責(zé)任人的職責(zé)。1．貫徹上級(jí)的消防工作指示，嚴(yán)格執(zhí)行消防法規(guī)。2．將消防工作列入議事日程，做到與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)同計(jì)劃、同布置、同檢查、同總結(jié)、同評(píng)比。3．執(zhí)行防火安全制度，依法糾正違章行為。4．協(xié)助公安機(jī)關(guān)調(diào)查火災(zāi)原因，提出處理意見(jiàn)。第十條防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)1．處理本公司防火安全工作。2．制定公司的防火安全制度。3．組織防火安全檢查，主持整改火險(xiǎn)與事故隱患。4．組織交流經(jīng)驗(yàn)，評(píng)比表彰先進(jìn)。第十一條各施工生產(chǎn)班組和要害工作部位的兼職防火安全員在防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，落實(shí)本工作部門(mén)的防火安全措施。第十二條義務(wù)消防隊(duì)接受防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組的指揮調(diào)動(dòng)，認(rèn)真履行消防職責(zé)。（四）防火安全措施第十三條公司的防火安全工作，要本著以“預(yù)防為主，防消結(jié)合”原則，防患于未然。第十四條各部門(mén)在生產(chǎn)和工作中，均須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和市消防機(jī)關(guān)頒布的有關(guān)防火規(guī)定，并根據(jù)自己的實(shí)際情況，采取具體措施。表24-3用電安全檢查表項(xiàng)次檢查項(xiàng)目良好不良缺點(diǎn)事實(shí)改善事項(xiàng)1電器設(shè)備及馬達(dá)外殼是否接地2電氣設(shè)備是否有淋水或淋化學(xué)液3電氣設(shè)備配管配線是否破損4電氣設(shè)備配管及馬達(dá)是否過(guò)載使用5高壓馬達(dá)短路環(huán)、電器是否良好6配電箱處是否堆材料、工具或其他雜物7導(dǎo)體露出部分是否容易接近、是否掛“危險(xiǎn)”標(biāo)示牌8D．S及BusBar是否因接觸不良而發(fā)紅9配電盤(pán)外殼及P.T.C.T二次線路是否接地10轉(zhuǎn)動(dòng)部分是否有覆罩11變電室滅火器是否良好12臨時(shí)線路的配置是否完全13高壓線路的絕緣支持物是否不潔或有脫落現(xiàn)象14中間接線盒是否有積棉或其他物品15現(xiàn)場(chǎng)配電盤(pán)是否確實(shí)關(guān)妥16電器開(kāi)關(guān)的保險(xiǎn)絲是否符合規(guī)定17避雷針是否有效備注：本表由安全部門(mén)填寫(xiě)一式兩份，一份送機(jī)電部門(mén)，一份存安全衛(wèi)生部門(mén)備查。部門(mén)主管：檢查人：第十五條防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)經(jīng)常對(duì)全體員工進(jìn)行防火安全教育，并組織業(yè)義務(wù)消防隊(duì)進(jìn)行消防訓(xùn)練。第十六條各施工生產(chǎn)班、組要害部位的兼職防火安全員，應(yīng)在每日下班和交接班前，對(duì)本工作部位進(jìn)行一次防火安全檢查；其他各部門(mén)每星期做一次檢查；各分公司的防火責(zé)任人應(yīng)每月對(duì)本單位的防火安全工作做一次檢查；本公司防火安全領(lǐng)導(dǎo)小組每半年進(jìn)行一次檢查，每季度進(jìn)行一次抽查；完善逐級(jí)檢查制度以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除火險(xiǎn)隱患。第十七條各辦公大樓原設(shè)計(jì)安裝的消防設(shè)施，如消防龍頭、水管、煙感報(bào)警器，以及其他消防器材要保證有效，此外，還應(yīng)給各施工和要害部門(mén)及本部門(mén)其他工作地點(diǎn)配置相應(yīng)的充足的消防器材。上述消防設(shè)備及器材不得借故移作他用。第十八條對(duì)從事電工、燒焊工、易燃易爆等特殊工種的人員，要按規(guī)定進(jìn)行防火安全技術(shù)考核，取得合格證后方可操作。表24-4安全日?qǐng)?bào)表無(wú)災(zāi)害災(zāi)害災(zāi)害頻率對(duì)策指標(biāo)人員時(shí)間累計(jì)時(shí)間工作場(chǎng)所姓名內(nèi)容原因損失額經(jīng)理：主管：填表日期：年月日表24-5安全管理實(shí)