會計電算化實驗報告(金蝶)

PAGE實驗實訓(xùn)報告課程名稱：會計電算化開課學(xué)期：2011-2012學(xué)年第二學(xué)期開課系：會計系開課實驗室：10105教室學(xué)生姓名：張建專業(yè)班級：2009級會計四班學(xué)號：20093250445重慶工商大學(xué)融智學(xué)院教務(wù)處制PAGE3實驗題目實驗項目名稱金蝶KIS版操作指導(dǎo)教師李光鳳實驗日期2012年3月所在分組實驗概述【實驗?zāi)康募耙蟆客ㄟ^進行金蝶KIS個人全程實驗，了解該會計軟件的主要功能及特點、初始化功能的使用要領(lǐng)、日常業(yè)務(wù)處理的操作技巧以及期末處理的使用方法，通過實際上機操作，了解從編制記賬憑證，審核記賬憑證、過賬、期末結(jié)賬以及編制財務(wù)報表等一系列會計處理的全過程。能夠熟悉掌握該軟件的基本功能，從日常的賬務(wù)處理功能擴大到往來、出納、工資、固定資產(chǎn)等的管理以及期末財務(wù)報表的編制與分析等。通過對金蝶KIS軟件的學(xué)習(xí)，了解該軟件的特點，體會集成化設(shè)計會計軟件的諸多優(yōu)勢，并關(guān)注該軟件對業(yè)務(wù)流程的控制方法以及如何結(jié)合用戶需求來設(shè)計一些創(chuàng)新功能。通過會計軟件實驗，在實驗過程中全面的了解和熟悉會計實務(wù)，掌握會計基本概念，熟悉會計核算的基本程序和基本方法?！緦嶒炘怼坷闷诔酰p）本期的發(fā)生額等于期末余額的公式。對會計期初、期末及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進行試算平衡。運用本期發(fā)生的經(jīng)濟事項。對會計主體的期末結(jié)果進行對比。了解企業(yè)或單位的匯集期末的情況。采用取數(shù)參數(shù)函數(shù)的方法，制作利潤表，得出其在會計期間的經(jīng)營成果。實驗內(nèi)容【實驗方案設(shè)計】系統(tǒng)初始化→賬務(wù)處理→出納管理→固定資產(chǎn)→工資管理→往來管理→報表處理【實驗過程】（實驗(訓(xùn))步驟、記錄、數(shù)據(jù)、分析）系統(tǒng)初始化建立賬套：通過向?qū)Ы①~套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時進行用戶管理，設(shè)置用戶基本信息，設(shè)置用戶權(quán)限。系統(tǒng)初始化：設(shè)置系統(tǒng)賬套選項，進行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣別、往來單位、部門、職員、會計科目、初始余額等。賬務(wù)處理1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查詢中找到編制完成的憑證。2）切換到管理員賬戶，對填制完成的憑證進行審核。3）將審核完成的憑證進行過賬處理。4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。5）進行期末調(diào)匯。6）進行期末結(jié)賬，并對數(shù)據(jù)進行備份。出納管理現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。完成后進行現(xiàn)金對賬與盤點工作。銀行存款管理：錄入銀行日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對賬單數(shù)據(jù)并進行銀行對賬操作。支票管理：進行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。固定資產(chǎn)管理新增固定資產(chǎn)：在“固定資產(chǎn)增加”中錄入新增固定資產(chǎn)信息，并生成相關(guān)記賬憑證。固定資產(chǎn)清理：在“固定資產(chǎn)減少”中填寫相關(guān)固定資產(chǎn)清理信息，并生成相關(guān)記賬憑證。計提當(dāng)期折舊：在“計提折舊”中根據(jù)向?qū)捎嬏嵴叟f的記賬憑證。工資管理增加工資項目：在“工資項目”中增加必要的工資項目，并設(shè)置其類型。設(shè)置工資公式：在“工資計算方法”中設(shè)置工資計算公式。錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù)據(jù)復(fù)制到下期。分配工資費用：在“工資費用分配”中根據(jù)向?qū)瓿晒べY費用分配，并生成相關(guān)憑證。往來管理確認(rèn)往來業(yè)務(wù)：通過賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進行審核、過賬處理。在“往來管理”中對資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進行核銷處理。報表處理在“報表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。對報表科目計算公式進行設(shè)置，同時可設(shè)置報表屬性、格式。在“自定義報表”中設(shè)計新建管理費用明細表，對當(dāng)期管理費用明細賬進行列示。在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對現(xiàn)金流量表科目、時間進行設(shè)置，然后引入憑證，在T型賬中對各項目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量表?！窘Y(jié)論】對賬套系統(tǒng)初始化操作時，注意錄入的數(shù)據(jù)是否有錯，多檢查幾遍，因為有些結(jié)果輸出后就很難修改或是不能修改了。在初始資料錄入的時候，要細心謹(jǐn)慎。當(dāng)有輔助核算時，要對數(shù)據(jù)進行明確的確認(rèn)。進行憑證的錄入，要注意憑證的類別。進行憑證審核和記賬，記住審核人和制單人不能為同一人。進行項目定義和計算公式定義時，要注意公式的正確的應(yīng)用。報表的