個人理財（對外經(jīng)濟貿(mào)易大學）智慧樹知到課后章節(jié)答案2023年下對外經(jīng)濟貿(mào)易大學

個人理財（對外經(jīng)濟貿(mào)易大學）智慧樹知到課后章節(jié)答案2023年下對外經(jīng)濟貿(mào)易大學對外經(jīng)濟貿(mào)易大學

第一章測試

有關理財規(guī)劃的敘述，下列敘述何者正確?

A:理財規(guī)劃是一輩子只要做一次的全生涯規(guī)劃B:理財規(guī)劃可以保證每樣理財目標都可以達成C:理財規(guī)劃是針對有錢人設計的財富管理方法D:理財規(guī)劃是一個由現(xiàn)況實現(xiàn)夢想的方法與流程

答案:理財規(guī)劃是一個由現(xiàn)況實現(xiàn)夢想的方法與流程

2018年我國銀保監(jiān)會正式頒布了《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》，（）是指是指商業(yè)銀行接受投資者委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風險承擔和收益分配方式，對受托的投資者財產(chǎn)進行投資和管理的金融服務。

A:個人理財業(yè)務B:綜合理財業(yè)務C:理財計劃D:私人銀行業(yè)務

答案:個人理財業(yè)務

將客戶劃分為富?？蛻?、大眾富裕客戶及大眾客戶的劃分標準是（

）。

A:以客戶收入為標準B:以客戶的需求為標準

C:以客戶的生命周期為標準D:

以對銀行利潤貢獻度為標準

答案:

以對銀行利潤貢獻度為標準

以下會對個人理財業(yè)務的發(fā)展產(chǎn)生影響的因素有（

）

A:互聯(lián)網(wǎng)普及應用B:醫(yī)療制度改革深入C:人口老齡化D:物價水平持續(xù)大幅上升

答案:互聯(lián)網(wǎng)普及應用;醫(yī)療制度改革深入;人口老齡化;物價水平持續(xù)大幅上升

在下列各項中屬于客戶財務信息的有（

）。

A:財務結構安排B:客戶的社會地位C:客戶的年齡D:客戶的投資偏好E:收支情況

答案:財務結構安排;收支情況

分析理財客戶的風險特征是應當從哪幾方面入手?

A:客戶的實際風險承受能力B:

客戶的風險偏好C:客戶的風險認知度D:

客戶的年齡E:客戶的受教育程度

答案:客戶的實際風險承受能力;

客戶的風險偏好;客戶的風險認知度

個人理財規(guī)劃是管理一個人的理財事務的過程，對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

投資規(guī)劃主要功能是財富保值增值。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對

理財價值觀是指理財目標排序。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對

根據(jù)生命周期理論，個人理財規(guī)劃就是要平衡一生財務收支，對還是錯？

A:對B:錯

答案:對

第二章測試

以下屬于客戶非財務信息的是（）

A:工資薪金B(yǎng):風險管理信息

C:社會保障情況D:

投資偏好

答案:

投資偏好

在與客戶的交流溝通中，一般不建議理財規(guī)劃師采用（

）方式進行提問。

A:

誘導式提問B:開放式提問

C:封閉式提問D:重申式提問

答案:

誘導式提問

財務目標目標可以包括（

）

A:為遺產(chǎn)積累財富

B:為退休積累財富C:實現(xiàn)收入和財富的最大化D:

通貨膨脹率

答案:為遺產(chǎn)積累財富

;為退休積累財富;實現(xiàn)收入和財富的最大化

解釋理財流程第三步分析的主要內(nèi)容（）

A:財務比率分析B:個人收支表C:現(xiàn)金流量表分析D:個人資產(chǎn)負債表分析

答案:財務比率分析;個人收支表;現(xiàn)金流量表分析;個人資產(chǎn)負債表分析

投資偏好是定性數(shù)據(jù)。對還是錯

A:錯B:對

答案:對

個人理財規(guī)劃流程第一個步驟的目標是為了厘清服務的范圍，以提高實現(xiàn)客戶預期的可能性，完成“顧問式營銷”，增加“非存貸利差”對金融機構利潤貢獻。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

個人理財規(guī)劃服務對所提供信息的全面性和準確性的是要求的，如果理財規(guī)劃師不能獲得足夠多的相關信息，可以選擇終止服務。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

在分析信息和制訂實施個人理財規(guī)劃的過程中，個人理財師可以向其他專業(yè)人員咨詢。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

在執(zhí)行個人理財方案時，不能給客戶推銷其不需要的產(chǎn)品和服務，要按照客戶風險屬性進行資產(chǎn)配置。對還是錯？

A:錯B:對

答案:對

當理財目標出現(xiàn)資金缺口時，調(diào)整理財方案順序可以是：增加收入、減少支出、推遲目標實現(xiàn)、降低目標、增加投資報酬率。對還是錯？

A:對B:錯

答案:對

第三章測試

人財務報表主要有資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、收入支出表、家庭預算表四種。

A:對B:錯

答案:對

投資性負債率過高，說明客戶偏好高風險來獲取高回報。

A:對B:錯

答案:對

儲蓄=期末現(xiàn)金-期初現(xiàn)金+資產(chǎn)增減額-負債增減額

A:對B:錯

答案:對

理財成就率=目前的凈資產(chǎn)/（目前的年儲蓄額*已工作年數(shù)），經(jīng)驗值為1，過高或過低都不好

A:對B:錯

答案:錯

收付實現(xiàn)制下，以下哪一項需要記賬（）

A:本月的孩子家教費用，三個月后付款B:預計下個月中旬發(fā)放的本月工資C:本月到期的未兌付的理財產(chǎn)品D:本月月初外出旅游向旅游團支付的現(xiàn)金團費

答案:本月月初外出旅游向旅游團支付的現(xiàn)金團費

關于收入支出表，以下說法正確的是（）

A:當理財資金供應小于理財資金需求時，可壓縮非彈性開支B:債務償付支出不需要區(qū)分本金和利息C:計算消費支出額時，需要注意保留日常消費憑證，將金額分類加總即可D:未實現(xiàn)的資本利得需計入資產(chǎn)負債表的調(diào)整項，并計入當期的收入支出表

答案:計算消費支出額時，需要注意保留日常消費憑證，將金額分類加總即可

以下屬于個人財務管理的基本原則的是（）

A:借貸相等原則B:成本價值與市場價值雙度量原則C:收付實現(xiàn)制原則D:流量與存量相對應原則

答案:借貸相等原則;成本價值與市場價值雙度量原則;收付實現(xiàn)制原則;流量與存量相對應原則

以下可以歸為投資性資產(chǎn)的是（）

A:養(yǎng)老金賬戶余額

B:持有的股票C:自住且不打算出售的房產(chǎn)D:借給同事的借款，不計息

答案:養(yǎng)老金賬戶余額

;持有的股票

以下說法正確的是（）

A:以市價計的期初凈資產(chǎn)-期末凈資產(chǎn)=當期儲蓄額B:在進行資產(chǎn)負債結構分析時，要將資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)聯(lián)系起來綜合分析C:以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得（-損失）+資產(chǎn)評估增值（-資產(chǎn)評估減值）D:資產(chǎn)-負債=凈資產(chǎn)

答案:在進行資產(chǎn)負債結構分析時，要將資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)聯(lián)系起來綜合分析;以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得（-損失）+資產(chǎn)評估增值（-資產(chǎn)評估減值）;資產(chǎn)-負債=凈資產(chǎn)

關于資產(chǎn)增長率，下列說法正確的是（）

A:資產(chǎn)增長率=生活儲蓄率*收入周轉率+生息資產(chǎn)比重*投資報酬率B:總儲蓄=生活儲蓄+理財儲蓄）C:收入周轉率=年收入/期初總資產(chǎn)D:資產(chǎn)增長率=總儲蓄/期初總資產(chǎn)

答案:資產(chǎn)增長率=生活儲蓄率*收入周轉率+生息資產(chǎn)比重*投資報酬率;總儲蓄=生活儲蓄+理財儲蓄）;收入周轉率=年收入/期初總資產(chǎn);資產(chǎn)增長率=總儲蓄/期初總資產(chǎn)

第四章測試

在客戶的生命周期中，現(xiàn)金流量往往是先負后正的。

A:對B:錯

答案:錯

在進行退休規(guī)劃時，IRR為達到退休規(guī)劃目標的必要報酬率。

A:錯B:對

答案:對

在Execl的終值函數(shù)的參數(shù)中，0代表期初年金，1代表期末年金。

A:對B:錯

答案:錯

當前可投資額30萬,投資報酬率6%，每年儲蓄10萬可在5年后達到100萬的理財目標。

A:對B:錯

答案:錯

關于Excel中的財務函數(shù)，以下說法正確的是（）

A:RATE是利率函數(shù)B:NPER是期數(shù)函數(shù)C:PMT是年金函數(shù)D:其他說法都對

答案:其他說法都對

每年年初支出50000元，共六年，利率為10%，該項支出的現(xiàn)值為（）

A:239539元B:217763元C:187500元D:245479元

答案:239539元

某客戶購買了一款固定收益產(chǎn)品，年利率7%，每年存入5000元，八年后一次性取出，取出的金額為（）

A:54890元B:47943元C:31200元D:51299元

答案:51299元

普通年金又稱為（）

A:期末年金B(yǎng):即付年金C:后付年金D:期初年金

答案:期末年金;后付年金

以下屬于理財目標中的短期目標的是（）

A:進修計劃B:教育金計劃C:購車計劃D:旅游計劃

答案:進修計劃;購車計劃;旅游計劃

不規(guī)則現(xiàn)金流一般采用哪些方法計算。（）

A:IRRB:凈現(xiàn)值法C:年金現(xiàn)值D:年金終值

答案:IRR;凈現(xiàn)值法

第五章測試

3年期的貼現(xiàn)債券的面值是1000元，發(fā)行價格是901.94元，則該債券的收益率是（

）。

A:3.10%B:3.50%

C:3.25%D:3.75%

答案:3.50%

下面哪一種情況是以折價方式賣出債券？

A:債券息票率等于當期收益率，也等于債券的到期收益率。B:債券息票率小于當期收益率，但大于債券的到期收益率。

C:債券息票率小于當期收益率，也小于債券的到期收益率。D:債券息票率大于當期收益率，也大于債券的到期收益率。

答案:債券息票率小于當期收益率，也小于債券的到期收益率。

下列（）項投資組合，適合即將退休的投資人？

A:績優(yōu)股＋指數(shù)型股票型基金＋外幣交易B:投機股＋房產(chǎn)信托基金＋黃金C:認股權證＋小型股票基金＋期貨

D:定存＋公債＋票券＋保本投資型產(chǎn)品

答案:定存＋公債＋票券＋保本投資型產(chǎn)品

以下哪一項不屬于對沖基金策略（）

A:股票對沖B:宏觀對沖C:管理期貨D:債券對沖

答案:債券對沖

以下哪些產(chǎn)品屬于另類投資（）

A:PE/VC

B:資產(chǎn)證券化C:私募股權D:房地產(chǎn)投資信托

答案:PE/VC

;資產(chǎn)證券化;私募股權;房地產(chǎn)投資信托

以下哪些是固收類產(chǎn)品要承擔的風險（）

A:利率風險B:信用風險C:流動性風險D:通貨膨脹風險

答案:利率風險;信用風險;流動性風險;通貨膨脹風險

以下哪些屬于固定收益類結構化產(chǎn)品（）

A:可交換債券B:MBSC:ABSD:可贖回債券

答案:可交換債券;MBS;ABS;可贖回債券

優(yōu)先股同時具有權益類資產(chǎn)和固收類資產(chǎn)的特性。

A:對B:錯

答案:對

指數(shù)基金通常是權益類被動投資的首選工具。

A:對B:錯

答案:對

上市型開放式基金的縮寫是ETF

A:錯B:對

答案:錯

第六章測試

以下哪一項不屬于風險管理技術（）

A:風險自留B:風險量化C:風險回避D:風險減少

答案:風險量化

以下關于投資聯(lián)結保險的說法錯誤的是（）

A:該保單提供了保障和投資兩種功能B:同傳統(tǒng)的現(xiàn)金價值保單相比,投資聯(lián)結保險更為透明C:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡D:可為投保人提供終身保險

答案:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡

以下哪一項不屬于保單三要素（）

A:保險合同有對價的支持B:存在要約和承諾C:要與標的產(chǎn)生經(jīng)濟聯(lián)系D:涉及的是可強制執(zhí)行的法律活動

答案:要與標的產(chǎn)生經(jīng)濟聯(lián)系

以下關于投資聯(lián)結保險的說法錯誤的是（）

A:該保單提供了保障和投資兩種功能B:同傳統(tǒng)的現(xiàn)金價值保單相比,投資聯(lián)結保險更為透明C:可為投保人提供終身保險D:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡

答案:可以提供固定的定期給付直至投保人死亡

以下哪些屬于人壽保險（）

A:養(yǎng)老保險B:年金保險C:重疾險D:投資聯(lián)結保險

答案:養(yǎng)老保險;年金保險;投資聯(lián)結保險

以下哪些屬于投保原則（）

A:利用免賠額B:量力而行C:綜合投保D:風險轉移

答案:利用免賠額;量力而行;綜合投保;風險轉移

以下哪些因素會影響保費（）

A:年齡B:保險種類C:性別D:準備金

答案:年齡;保險種類;性別;準備金

重大疾病保險，無論期間發(fā)生多少的醫(yī)療費用,保險人都給付固定數(shù)額的保險金。

A:對B:錯

答案:對

保單就是保險合同。

A:對B:錯

答案:對

養(yǎng)老保險十分普遍，同時兼顧了死亡保障與儲蓄的功能，不過在普通壽險中保費較高。

A:對B:錯

答案:對

第七章測試

我國個人所得稅適用于（）

A:定額稅率B:累進稅率C:固定稅率D:比例稅率

答案:累進稅率

以下適用于累進稅率的是（）

A:財產(chǎn)轉讓所得B:經(jīng)營所得C:紅利所得

D:偶然所得

答案:經(jīng)營所得

以下降低稅負的措施不正確的是（）

A:合理利用稅收優(yōu)惠B:將收入項目費用化C:將工資轉為股息D:將收入項目福利化

答案:將工資轉為股息

以下哪些屬于個人稅收規(guī)劃的方法（）

A:利用免稅的方法B:利用扣除技術的方法C:利用減征的方法D:利用稅率差異

答案:利用免稅的方法;利用扣除技術的方法;利用減征的方法;利用稅率差異

在給客戶做稅收規(guī)劃方案時，要考慮以下哪些因素（）

A:財務狀況B:投資意向C:歷史納稅情況D:出生年月

答案:財務狀況;投資意向;歷史納稅情況;出生年月

為了降低稅負，納稅人應該（）

A:提前實現(xiàn)收入B:提前支出費用C:推遲實現(xiàn)收入D:推遲支出費用

答案:提前支出費用;推遲實現(xiàn)收入

在著手進行納稅規(guī)劃之前，首先應學習和掌握不同國家和地區(qū)在不同時期的稅法規(guī)定，爭取稅務機關的合作與幫助，尤其是對實施跨國納稅規(guī)劃者更為重要。

A:錯B:對

答案:對

轉移住所也是減少稅負的一種手段。

A:對B:錯

答案:對

在利用抵免技術進行稅收規(guī)劃時，要使抵免項目最多化、抵免金額最大化。

A:對B:錯

答案:對

個人稅收規(guī)劃，可以利用國家稅收優(yōu)惠政策，通過免征額、境外已納稅額的扣除規(guī)定，合理安排收入項目及收入次數(shù)，以實現(xiàn)節(jié)約稅款的目的。

A:錯B:對

答案:對

第八章測試

某客戶想要金融理財師為其指定一個退休計劃，金融理財師制訂了5個方案。當幫助客戶選擇方案時，金融理財師的所做的以下陳述不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A:“我們根據(jù)以往的和當前的經(jīng)濟數(shù)據(jù)，將未來的通貨膨脹率設定為4%，并以此計算未來需要的支出”B:“5個方案中的第三個方案加入了股票和債券投資計劃，所以該方案的風險比較大，當然預期的未來理財收入也會高些”C:“我們希望您身體健康，所以我們不用考慮醫(yī)療保險的問題”D:“我們根據(jù)您目前的健康狀況和生活習慣預測您退休后的壽命大概有35年”

答案:“我們希望您身體健康，所以我們不用考慮醫(yī)療保險的問題”

以下根據(jù)生命周期理論作出的資產(chǎn)配置策略不恰當?shù)氖牵?/p>

）

A:李先生剛剛開始退休，未來預期醫(yī)療支出會增加，所以現(xiàn)在需要將更多的資金投入到股票當中以保持財富的增長性B:老馬現(xiàn)已老馬現(xiàn)已70高齡，打算賣掉所有股票，將資金存入銀行以便隨時支取C:小劉剛剛結婚，可以將一部分資金投入到長期債券和股票中作為子女的教育基金D:蔡先生已年屆50，可以將更多的收入用來購買養(yǎng)老保險

答案:李先生剛剛開始退休，未來預期醫(yī)療支出會增加，所以現(xiàn)在需要將更多的資金投入到股票當中以保持財富的增長性

個人稅收遞延養(yǎng)老保險屬于（）

A:第一支柱B:第三支柱C:其他都不是D:第二支柱

答案:第三支柱

在給客戶配置理財產(chǎn)品的時候，需要考慮客戶的風險承受能力。關于客戶的風險承受能力，下列說法錯誤的是（

）。

A:客戶指定的理財目標彈性越大，其風險承受能力越強B:教育程度越高，風險承受能力越強教育程度越高，風險承受能力越強

C:年齡越大，積累的財富越多，風險承受能力也就越強D:新婚的雙薪家庭中，夫妻雙方的風險承受能力高于結婚前

答案:年齡越大，積累的財富越多，風險承受能力也就越強

李氏夫婦打算通過購買個人養(yǎng)老保險來進行退休策劃，對此，理財客戶經(jīng)理給出的下列評價恰當?shù)氖牵?/p>

）

A:與分紅型、投資聯(lián)結型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費較低B:證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險的，所以證券投資基金是更合適的退休規(guī)劃工具C:養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃D:購買養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能承擔過高的風險E:由于儲蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險的預期利率低于以往，所以，購買養(yǎng)老保險不是令人滿意的選擇

答案:與分紅型、投資聯(lián)結型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費較低;養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃;購買養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能承擔過高的風險

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險目前主要是由以下哪些部分構成（）

A:國家補貼B:集體補助

C:公司繳費

D:個人繳費

答案:國家補貼;集體補助

;個人繳費

退休規(guī)劃主要包括那兩個方面的內(nèi)容（）

A:養(yǎng)老金資產(chǎn)管理B:養(yǎng)老金制度安排C:養(yǎng)老保險安排D:養(yǎng)老支出設計

答案:養(yǎng)老金資產(chǎn)管理;養(yǎng)老金制度安排

退休規(guī)劃中，要通過政府單位和個人責任分擔，建立多支柱分散風險的養(yǎng)老金制度。

A:對B:錯

答案:對

我國的城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險制度實行以現(xiàn)收現(xiàn)付為主兼具基金積累制的統(tǒng)賬結合模式。

A:對B:錯

答案:對

一般建議40歲時就開始退休生活設計。

A:對B:錯

答案:對

第九章測試

遺產(chǎn)是指公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)，包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和其他具有財產(chǎn)價值的權利。

A:對B:錯

答案:對

法定繼承一般用于無遺囑繼承。

A:對B:錯

答案:對

如果被繼承人生前一直照料著一位生活無法自理的孤寡老人鄰居，則被繼承人死后法定繼承中，該老人可以分得一部分遺產(chǎn)。

A:錯B:對

答案:對

個人信托資產(chǎn)一旦轉移進入家族信托，家族成員對其喪失了法律上的所有權，因此家族信托有避稅的功能，不必繳納所得稅。

A:對B:錯

答案:錯

以下說法錯誤的是（）

A:人壽保險無需繳納遺產(chǎn)稅B:遺囑簡單，為人所熟知C:稅收遞延保險既可以節(jié)稅，也有一定的流動性D:聯(lián)名賬戶不能節(jié)稅，且我國還沒有聯(lián)名賬戶

答案:稅收遞延保險既可以節(jié)稅，也有一定的流動性

關于遺產(chǎn)繼承中的原則下列說法不正確的是（）

A:鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則B:法定繼承中實行優(yōu)先親密繼承的原則C:照顧分配的原則D:同一順序繼承人原則上平均分配的原則

答案:法定繼承中實行優(yōu)先親密繼承的原則

關于家族基金和普通基金的異同，下列說法正確的是（）

A:受到政府監(jiān)管的力度相同B:二者建立目的不同，家族基金會則服務于設立者的家屬或者家族C:資金來源不同，家族基金會的資金來源于創(chuàng)立者的捐贈D:家族精神和價值觀念的傳承不同

答案:受到政府監(jiān)管的力度相同

以下關于慈善信托的說法正確的是（）

A:慈善信托必須到主管部門備案或取得批準B:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同C:慈善信托可以有效進行財富保全與財富傳承D:目的必須是完全為了社會公共利益

答案:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同

以下哪些屬于遺產(chǎn)規(guī)劃工具（）

A:基金會B:聯(lián)名賬戶C:人壽保險D:遺囑

答案:基金會;聯(lián)名賬戶;遺囑

以下說法正確的是（）

A:人壽保險流動性不強，難以實現(xiàn)更多的功能B:遺囑公證、執(zhí)行耗時、昂貴，易失去家族事務的私密性和引發(fā)遺產(chǎn)糾紛C:基金會可以用于家族代際間傳承財富，不過缺乏流動性和靈活性D:我國2018年試點稅收遞延保險，是養(yǎng)老金第三支柱的標志

答案:人壽保險流動性不強