財會經(jīng)濟-高級經(jīng)濟師-金融-專選練習題一（參考）-　健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力

財會經(jīng)濟-高級經(jīng)濟師-金融-專選練習題一（參考）-健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力[單選題]1.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整（江南博哥）。這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的()。A.全覆蓋原則B.制衡性原則C.審慎性原則D.相匹配原則正確答案：D參考解析：本題考查相匹配原則的概念。內(nèi)部控制的相匹配原則：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]2.()是指內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。A.全面性原則B.審慎性原則C.有效性原則D.獨立性原則正確答案：D參考解析：本題考查獨立性原則的概念。獨立性原則是指內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]3.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當在治理機構(gòu)、機構(gòu)設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的()。A.全覆蓋原則B.制衡性原則C.審慎性原則D.相匹配原則正確答案：B參考解析：本題考查內(nèi)部控制的制衡性原則。制衡性原則：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當在治理機構(gòu)、機構(gòu)設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]4.如果在總行之下設立若干機構(gòu)，形成以總行為中心的銀行網(wǎng)絡系統(tǒng)，則該商業(yè)銀行組織制度是()。A.一元式銀行制度B.綜合式銀行制度C.分支式銀行制度D.分支經(jīng)營銀行制度正確答案：C參考解析：本題考查分支銀行制度的概念。分支銀行制度又稱為總分行制，是指法律上允許在總行（或總管理處）之下，在國內(nèi)外各地普遍設立分支機構(gòu)，形成以總機構(gòu)為中心龐大的銀行網(wǎng)絡系統(tǒng)。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]5.由某一集團公司控制或收購若干家銀行，但是，被控制或收購的銀行仍具有獨立法人的地位，這種商業(yè)銀行組織制度屬于()制度。A.持股公司B.單一銀行C.連鎖銀行D.分支銀行正確答案：A參考解析：本題考查商業(yè)銀行的組織制度。商業(yè)銀行的組織制度主要包括四類：單一銀行制度、分支銀行制度、持股公司制度和連鎖銀行制度。持股公司制度又稱為集團銀行制度，是由某一集團成立持股公司，由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行的組織制度。這些被收購的或控制的銀行在法律上仍然是獨立的，但他們的經(jīng)營策略和業(yè)務受持股公司的控制。所以，答案選A。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]6.目前大多數(shù)國家中央銀行的資本結(jié)構(gòu)都是()形式。A.國有B.多國共有C.無資本金D.混合所有正確答案：A參考解析：本題考查中央銀行的資本構(gòu)成。全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)形式成為中央銀行資本結(jié)構(gòu)的主要形式。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]7.1999年7月以后，根據(jù)《中華人民共和國證券法》，目前我國的經(jīng)紀類證券公司能從事的證券業(yè)務是()。A.承銷B.發(fā)行C.自營買賣D.交易中介正確答案：D參考解析：本題考查經(jīng)紀類證券公司所能從事的證券業(yè)務。證券公司只能從事證券經(jīng)紀業(yè)務，即它只能充當證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]8.下列國家中，采用超級金融監(jiān)管模式的是()。A.英國B.美國C.中國D.澳大利亞正確答案：A參考解析：本題考查超級監(jiān)管模式的相關知識。超級監(jiān)管模式是統(tǒng)一監(jiān)管模式的一種極端方式，即對不同金融機構(gòu)的所有監(jiān)管（包括審慎監(jiān)管和市場行為監(jiān)管）均交給一個監(jiān)管機構(gòu)統(tǒng)一負責。目前英國、新加坡、韓國等國家和地區(qū)采取這一模式，其主要特點是金融市場和金融機構(gòu)相對集中，有利于超級監(jiān)管模式的建立和運行。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[單選題]9.加強金融治理能力體系建設，不包括()。A.提高金融服務實體經(jīng)濟能力B.提高防范化解金融風險能力C.提高金融改革創(chuàng)新能力D.加強金融專業(yè)人才培養(yǎng)正確答案：D參考解析：本題考查加強金融治理能力體系建設。加強金融治理能力體系建設包括：提高金融服務實體經(jīng)濟能力、提高防范化解金融風險能力、提高金融改革創(chuàng)新能力、提高金融對外開放水平和能力、提高參與金融全球治理能力。掌握“加強金融治理能力體系建設”知識點。[單選題]10.下列關于加強金融監(jiān)管的說法，正確的是()。A.金融監(jiān)管，即微觀層次的金融治理B.堅持從嚴監(jiān)管，注重審慎監(jiān)管和技術監(jiān)管相結(jié)合C.既要注重對持牌機構(gòu)的嚴格監(jiān)管，又要著力改善對無牌照開展金融活動的機構(gòu)的監(jiān)管真空與監(jiān)管套利問題，確保金融監(jiān)管全覆蓋D.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)金融監(jiān)管資源，將監(jiān)管資源向監(jiān)管充足地區(qū)傾斜，加強基層特別是一線監(jiān)管力量正確答案：C參考解析：本題考查著力構(gòu)建現(xiàn)代金融治理框架。加強金融監(jiān)管，即中觀層次的金融治理。要堅持從嚴監(jiān)管，注重審慎監(jiān)管和行為監(jiān)管相結(jié)合。要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)金融監(jiān)管資源，將監(jiān)管資源向監(jiān)管不足地區(qū)傾斜，加強基層特別是一線監(jiān)管力量。掌握“著力構(gòu)建現(xiàn)代金融治理框架”知識點。[單選題]11.協(xié)調(diào)關系和規(guī)范行為是()。A.現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要素B.現(xiàn)代金融企業(yè)制度的目的C.現(xiàn)代金融企業(yè)制度的功能D.現(xiàn)代金融企業(yè)制度的舉措正確答案：C參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵?，F(xiàn)代金融企業(yè)制度主要有兩個功能—協(xié)調(diào)關系和規(guī)范行為。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]12.現(xiàn)代金融企業(yè)制度的目標中，()是保障。A.金融企業(yè)內(nèi)部資源配置最優(yōu)化B.股東財富或凈資產(chǎn)最大化C.金融資產(chǎn)流動合理化D.金融資產(chǎn)風險最小化正確答案：D參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。金融資產(chǎn)風險最小化目標是保障，沒有風險控制，金融企業(yè)經(jīng)營效益和制度約束便無從談起。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]13.金融企業(yè)在建立自身組織制度時，必須符合企業(yè)發(fā)展和市場的要求的是()。A.市場配置原則B.主體效益原則C.協(xié)調(diào)均衡原則D.戰(zhàn)略統(tǒng)一原則正確答案：A參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。市場配置原則是指金融企業(yè)在建立自身組織制度時，必須符合企業(yè)發(fā)展和市場的要求。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]14.以制度形式規(guī)定要素主體的行為原則和邊界的是()。A.原則約束B.基本約束C.量化約束D.嚴格約束正確答案：A參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。原則約束則是以制度形式規(guī)定要素主體的行為原則和邊界。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]15.以制度形式規(guī)定準確的數(shù)量比例予以約束的是()。A.原則約束B.基本約束C.量化約束D.嚴格約束正確答案：C參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。量化約束是指以制度形式規(guī)定準確的數(shù)量比例予以約束。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]16.建立()，提供了業(yè)務操作的客觀標準，大大降低了參與人員主觀行為的偏差。A.程序控制B.崗位控制C.行為控制D.技術控制正確答案：A參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。程序控制是指對每項金融業(yè)務都制定規(guī)范、詳細、明確的操作程序，各經(jīng)辦人員都必須按照程序開展業(yè)務。程序制度的建立提供了業(yè)務操作的客觀標準，大大降低了參與人員主觀行為的偏差。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]17.規(guī)定企業(yè)人員都必須維護公司利益的義務和行為準則，包括特定崗位行為的約束和一切有損公司利益行為的約束的是()。A.程序控制B.崗位控制C.行為控制D.技術控制正確答案：C參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。行為控制是指規(guī)定企業(yè)人員都必須維護公司利益的義務和行為準則，包括特定崗位行為的約束和一切有損公司利益行為的約束。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]18.規(guī)定每個業(yè)務崗位必須履行的職責，并且規(guī)定了違反職責必須承擔的責任的是()。A.程序控制B.崗位控制C.行為控制D.技術控制正確答案：B參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。崗位控制是指規(guī)定每個業(yè)務崗位必須履行的職責，并且規(guī)定了違反職責必須承擔的責任。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]19.金融企業(yè)經(jīng)營制度的核心內(nèi)容，也是金融企業(yè)經(jīng)營制度功能的集中體現(xiàn)的是()。A.金融企業(yè)產(chǎn)權界定B.金融企業(yè)產(chǎn)權安排C.金融企業(yè)經(jīng)營范圍的確定D.金融企業(yè)經(jīng)營風險的控制正確答案：D參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。金融企業(yè)經(jīng)營風險的控制是金融企業(yè)經(jīng)營制度的核心內(nèi)容，也是金融企業(yè)經(jīng)營制度功能的集中體現(xiàn)。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]20.下列關于現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵說法，正確的是()。A.在經(jīng)營范圍內(nèi)，企業(yè)可以自主經(jīng)營，其經(jīng)營行為受到法律保護B.在經(jīng)營范圍內(nèi)，企業(yè)仍需符合相關法律法規(guī)要求，經(jīng)營行為可能會受到相關制裁C.金融企業(yè)經(jīng)營范圍的確定使金融企業(yè)經(jīng)營活動和行為有了明確界限，促使金融企業(yè)經(jīng)營活動單一化、經(jīng)營行為受限D(zhuǎn).金融企業(yè)經(jīng)營范圍的確定不利于監(jiān)管機構(gòu)對金融企業(yè)經(jīng)營行為進行監(jiān)督和評價，降低了監(jiān)管效率正確答案：A參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。在經(jīng)營范圍內(nèi)，企業(yè)可以自主經(jīng)營，其經(jīng)營行為受到法律保護；在經(jīng)營范圍之外，其經(jīng)營行為便會受到相關制裁。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]21.為了避免市場配置的高成本，降低交易費用的是()。A.市場配置B.企業(yè)配置C.產(chǎn)權配置D.政府配置正確答案：B參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。企業(yè)配置是指各產(chǎn)權主體以企業(yè)組織的方式進行資源配置，其目的是避免市場配置的高成本，降低交易費用。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]22.下列關于所有權的說法，正確的是()。A.使用權是產(chǎn)權的核心和基礎，不依賴于其他權利而獨立存在B.在商品經(jīng)濟不發(fā)達的時期，所有者擁有關于財產(chǎn)的一切權利，此時的產(chǎn)權等同于所有權C.在商品經(jīng)濟發(fā)達的時期，所有者擁有關于財產(chǎn)的一切權利，此時的產(chǎn)權等同于所有權D.在商品經(jīng)濟不發(fā)達的時期，所有權的派生形式都依法成為獨立的財產(chǎn)權利，并由獨立的商品生產(chǎn)者主體行使，形成商品生產(chǎn)者主體之間的產(chǎn)權關系正確答案：B參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。所有權是產(chǎn)權的核心和基礎，不依賴于其他權利而獨立存在。在商品經(jīng)濟不發(fā)達的時期，所有者擁有關于財產(chǎn)的一切權利，此時的產(chǎn)權等同于所有權。在商品經(jīng)濟發(fā)達的時期，所有權的派生形式都依法成為獨立的財產(chǎn)權利，并由獨立的商品生產(chǎn)者主體行使，形成商品生產(chǎn)者主體之間的產(chǎn)權關系。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]23.產(chǎn)權的核心和基礎是()，不依賴于其他權利而獨立存在。A.使用權B.所有權C.收益權D.處置權正確答案：B參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。所有權是產(chǎn)權的核心和基礎，不依賴于其他權利而獨立存在。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]24.現(xiàn)代金融企業(yè)制度以()為中心，是金融制度體系的基礎。A.金融企業(yè)B.金融管理C.金融組織D.金融產(chǎn)權正確答案：C參考解析：本題考查現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵?，F(xiàn)代金融企業(yè)制度是指重在規(guī)范金融企業(yè)的金融行為和金融活動，保證為國民經(jīng)濟發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)金融服務，并最大限度創(chuàng)造效益的系列制度安排，它以金融組織為中心，是金融制度體系的基礎。掌握“現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵”知識點。[單選題]25.中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的精髓是()。A.堅持黨的領導、加強黨的建設B.黨組織的領導核心和政治核心作用C.建立現(xiàn)代企業(yè)制度D.把黨的領導融入公司治理環(huán)節(jié)中，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)中正確答案：D參考解析：本題考查完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)。把黨的領導融入公司治理環(huán)節(jié)中，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)中，是中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的精髓。掌握“完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)”知識點。[單選題]26.關于規(guī)范從業(yè)人員相關行為的法律是()。A.《保險公司內(nèi)部控制基本準則》B.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》C.《關于進一步加強銀行業(yè)金融機構(gòu)境外運營風險管理的通知》D.《關于銀行保險機構(gòu)員工履職回避工作的指導意見》正確答案：D參考解析：本題考查強化金融企業(yè)內(nèi)控機制建設。2019年12月19日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關于銀行保險機構(gòu)員工履職回避工作的指導意見》，該意見從明確履職回避工作對象范圍、嚴格任職回避、規(guī)范業(yè)務回避、細化回避程序等對回避制度進行詳細說明。[多選題]1.建立和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)控機制的路徑有()。A.建立合理的組織結(jié)構(gòu)B.建立完善的內(nèi)控體制C.完善內(nèi)部稽核制度D.建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)E.建立健全各項內(nèi)部管理機制正確答案：ABCE參考解析：本題考查建立和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)控機制的路徑。建立和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)控機制，重點要從以下幾個方面入手：①建立合理的組織結(jié)構(gòu)；②建立完善的內(nèi)控體制；③完善內(nèi)部稽核制度；④建立健全各項內(nèi)部管理機制。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循的原則有()。A.全覆蓋原則B.審慎性原則C.流動性原則D.制衡性原則E.相匹配原則正確答案：ABDE參考解析：本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循的原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循的原則：①全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]3.金融機構(gòu)治理能力建設的支撐與保障體系建設包括()。A.加強人力資源支撐B.完善金融法律法規(guī)制度支撐C.完善金融基礎設施支撐D.加強金融科技支撐E.完善社會信用體系和金融生態(tài)環(huán)境正確答案：ABCDE參考解析：本題考查金融機構(gòu)治理能力建設的支撐與保障體系建設。金融機構(gòu)治理能力建設的支撐與保障體系建設包括：（1）完善金融法律法規(guī)制度支撐。（2）完善金融基礎設施支撐。（3）加強人力資源支撐。（4）加強金融科技支撐。（5）完善社會信用體系和金融生態(tài)環(huán)境。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]4.政策性金融機構(gòu)的職能包括()。A.倡導性職能B.效益性職能C.選擇性職能D.補充性職能E.服務性職能正確答案：ACDE參考解析：本題考查政策性金融機構(gòu)的職能。政策性金融機構(gòu)的職能包括：①倡導性職能；②選擇性職能；③補充性職能；④服務性職能。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]5.中央銀行的組織形式主要有以下類型()。A.一元式中央銀行制度B.二元式中央銀行制度C.多元式中央銀行制度D.跨國的中央銀行制度E.準中央銀行制度正確答案：ABDE參考解析：本題考查中央銀行的組織形式。中央銀行的組織形式包括：一元式中央銀行制度；二元式中央銀行制度；跨國的中央銀行制度；準中央銀行制度。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]6.證券公司的主要業(yè)務包括()。A.推銷政府債券B.推銷企業(yè)債券C.推銷股票D.充當企業(yè)財務顧問E.辦理資金清算服務正確答案：ABCD參考解析：本題考查證券公司的主要業(yè)務。證券公司的主要職能：推銷政府債券、企業(yè)債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價證券，參與企業(yè)收購、兼并，充當企業(yè)財務顧問等。掌握“健全金融企業(yè)制度與提升金融治理能力”知識點。[多選題]7.以下屬于金融行業(yè)自律性組織的有()。A.證券交易所B.中國銀行業(yè)協(xié)會C.證券公司D.中國銀行間市場交易商協(xié)會E.中國證券業(yè)協(xié)會正確答案：ABDE參考解析：本題考查金融行業(yè)的自律性組織。（1）中國銀行業(yè)協(xié)會。（2）中國證券業(yè)協(xié)會。（3）中國保險行業(yè)協(xié)會。（4）中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。（5）中國期貨業(yè)協(xié)會。（6）中國銀行間市場交易商協(xié)會。（7）中國支付清算協(xié)會。（8）證券交易所。（9）中國財務公司協(xié)會。（10）中國信托業(yè)協(xié)會。（11）中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會。（12）中國融資租賃企業(yè)協(xié)會。[問答題]1.我國當前一些金融機構(gòu)的公司治理還不完善，在風險意識、管理制度等方面存在欠缺，經(jīng)營行為上忽視金融業(yè)發(fā)展的規(guī)律，忽視潛在風險，要完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度。要建立健全中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，應當全面加強黨的領導，嚴格規(guī)范股權管理，加強“三會一層”建設，優(yōu)化激勵約束機制，強化金融消費者合法權益保護，加強信息披露制度建設，強化公司治理監(jiān)督評估。（1）根據(jù)會議精神，如何強化公司治理監(jiān)督評估？（2）根據(jù)會議精神，如何加強“三會一層”建設？（3）根據(jù)會議精神，詳細闡明如何全面加強黨的領導？正確答案：（1）銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容主要包括黨的領導、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風險內(nèi)控、關聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關者治理等方面；監(jiān)管評估步驟包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調(diào)降評級；監(jiān)管評估總分為100分，監(jiān)管評估等級分為五級；監(jiān)管評估每年開展一次，主要評估上一年度公司治理狀況；監(jiān)管評估流程主要包括機構(gòu)自評、監(jiān)管評估、結(jié)果反饋、督促整改等環(huán)節(jié)；監(jiān)管評估結(jié)果將作為監(jiān)管部門配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動的重要依據(jù)，并會在市場準入、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級、監(jiān)管通報等環(huán)節(jié)加強對評估結(jié)果的運用。（2）金融機構(gòu)要有效發(fā)揮股東（大）會的權力機構(gòu)作用，持續(xù)推動完善公司治理機制。在依法保護股東合法權益的基礎上，嚴防大股東和一致行動人操縱機構(gòu)經(jīng)營管理。優(yōu)化董事會規(guī)模和結(jié)構(gòu)，健全董事選聘機制，限制股東既提名股權董事，又提名獨立董事，確保獨立董事真正“獨立”，依法履職。（3）做好新形勢下的金融工作，必須把堅持黨的領導、加強黨的建設作為根基，充分發(fā)揮好黨組織的領導核心和政治核心作用。習近平總書記在全國國有企業(yè)黨的建設工作會議上深刻指出，堅持黨對國有企業(yè)的領導是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之。把黨的領導融入公司治理環(huán)節(jié)中，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)中，是中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的精髓。因此，國有及國有控股金融機構(gòu)要堅持“兩個一以貫之”的基本原則，將黨的領導融人公司治理各環(huán)節(jié)。要嚴格實行民主集中制，堅持集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則。要把黨的領導與現(xiàn)代企業(yè)制度有機結(jié)合起來，完善雙向進入、交叉任職領導體制，堅持將黨組織研究討論作為重大問題決策的前置程序，不斷完善權責對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、相互支持、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制。[問答題]2.簡述強化金融治理基礎保障體系。正確答案：強化金融治理基礎保障體系，需要金融法律法規(guī)制度、金融基礎設施、金融專業(yè)人才、金融科技、社會信用體系等提供支撐支持。（1）完善金融法律法規(guī)制度。法律法規(guī)是金融運行和金融治理的基本規(guī)范，要進一步完善金融法律法規(guī)制度，推動宏觀部門依法調(diào)控，監(jiān)管機構(gòu)依法監(jiān)管，金融機構(gòu)依法經(jīng)營，行業(yè)自律機構(gòu)依法自律，促進整個金融體系規(guī)范化運作。（2）完善金融基礎設施。（3）加強金融專業(yè)人才培養(yǎng)。（4）推動金融科技發(fā)展。（5）完善社會信用體系建設?，F(xiàn)代金融體系的根本保障和金融治理的重要基礎是社會信用體系，要加強信用雙向激勵約束機制，完善信用建設長效機制，健全覆蓋全社會的征信體系，推動市場主體個個講誠信、普遍有信譽的良好金融生態(tài)環(huán)境的形成。[問答題]3.簡述強化金融企業(yè)內(nèi)控機制建設。正確答案：金融企業(yè)內(nèi)控機制是指作為企業(yè)的金融機構(gòu)，為了保證經(jīng)營目標充分實現(xiàn)，制定并實施、對內(nèi)部各部門和人員進行相互制約和相互協(xié)調(diào)的一系列制度和措施。（1）金融企業(yè)內(nèi)控機制建設的內(nèi)容，主要包括組織結(jié)構(gòu)、分工機制、授權與審批制度、會計及核算制度、內(nèi)部稽核制度、管理信息系統(tǒng)等。（2）金融企業(yè)內(nèi)控機制的建設措施，從具體實踐來看，相關監(jiān)管部門從機構(gòu)主體和從業(yè)人員兩個層面出臺了系列政策措施。在機構(gòu)主體層面，不斷加強落實機構(gòu)主體責任。對金融機構(gòu)從業(yè)人員相關行為進行規(guī)范，推動行業(yè)自律和內(nèi)部廉政建設，提升內(nèi)控機制有效性，督促各機構(gòu)員工公平公眾履職。[問答題]4.簡述著力構(gòu)建現(xiàn)代金融治理框架。正確答案：現(xiàn)代金融治理框架的核心在于金融監(jiān)管與金融調(diào)控。要構(gòu)建現(xiàn)代金融治理框架，需要健全宏觀、中觀、微觀三個層次的金融治理體系，同時需要進一步完善外部監(jiān)督與行業(yè)自律兩大輔助治理制度。（1）加強金融調(diào)控，即宏觀層次的金融治理。要進一步完善貨幣政策與宏觀審慎管理政策“雙支柱”的金融調(diào)控體系，加快構(gòu)建宏觀金融治理框架。（2）加強金融監(jiān)管，即中觀層面的金融治理。要堅持從嚴監(jiān)管，注重審慎監(jiān)管和行為監(jiān)管相結(jié)合。（3）加強金融機構(gòu)治理，即微觀層面的金融治理。要完善金融治理體系的基礎制度，加強金融機構(gòu)、金融市場組織和中介機構(gòu)的公司治理。（4）加強金融業(yè)外部監(jiān)督。外部監(jiān)督是金融調(diào)控、金融監(jiān)管、金融機構(gòu)治理的有效補充，是完善現(xiàn)代金融治理體系的重要組成部分。要加強審計監(jiān)督和財務監(jiān)督；要調(diào)動群眾監(jiān)督積極性，推動實施有獎舉報制度；要加強新聞輿論監(jiān)督，探索互聯(lián)網(wǎng)時代的外部監(jiān)督新機制。（5）加強金融業(yè)自律管理。行業(yè)自律是行業(yè)協(xié)會等對會員的自律管理，是金融監(jiān)管的輔助制度安排。[問答題]5.材料1：2018年4月17日，據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)消息，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會于4月16日至17日召開中小銀行及保險公司公司治理培訓座談會議指出，嚴格規(guī)范股權管理，堅持長期穩(wěn)定、透明誠信和公平合理三條底線。材料2：中國銀保監(jiān)會于2018年6月30日引發(fā)《保險機構(gòu)獨立董事管理辦法》，對獨立董事的設置要求、任職條件、罷免及換屆機制、職責權利義務等做出詳細要求與規(guī)定，有利于充分發(fā)揮獨立董事在保險機構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)中的重要作用，促進科學決策和充分監(jiān)督。2019年12月28日修訂通過的《中華人民共和國證券法》新增第六章投資者保護，對證券公司、證券發(fā)行人等行為主體進行約束，以保護投資者的合法權益。材料3：信息披露制度亦稱“信息公開制度”。上市公司為保障投資者利益和接受社會公眾的監(jiān)督而依照法律規(guī)定必須公開或公布其有關信息和資料的規(guī)定。（1）根據(jù)以上資料，分析如何完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)。（2）結(jié)合材料3，分析如何加強信息披露？（3）材料中涉及的嚴格規(guī)范股權管理，具體要怎么操作？正確答案：（1）要建立健全中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，應當全面加強黨的領導，嚴格規(guī)范股權管理，加強“三會一層”建設，優(yōu)化激勵約束機制，強化金融消費者合法權益保護，加強信息披露制度建設，強化公司治理監(jiān)督評估。1）全面加強黨的領導。做好新形勢下的金融工作，必須把堅持黨的領導、加強黨的建設作為根基，充分發(fā)揮好黨組織的領導核心和政治核心作用。2）嚴格規(guī)范股權管理。金融機構(gòu)應當按照資質(zhì)優(yōu)良、公開透明的原則，動態(tài)優(yōu)化股權結(jié)構(gòu)。3）加強“三會一層”建設。金融機構(gòu)要有效發(fā)揮股東（大）會的權力機構(gòu)作用，持續(xù)推動完善公司治理機制。在依法保護股東合法權益的基礎上，嚴防大股東和一致行動人操縱機構(gòu)經(jīng)營管理。4）優(yōu)化激勵約束機制。金融機構(gòu)要建立市場化的中長期激勵約束機制，優(yōu)化機構(gòu)內(nèi)部薪酬結(jié)構(gòu)，完善薪酬延期支付，追索扣回等管理制度，健全問責體系，依法依規(guī)開展員工持股試點。5）強化金融消費者合法權益保護。銀行保險機構(gòu)應當推動董事會下設消費者權益保護專業(yè)委員會，明確履行消費者權益保護職責的具體部門，建立和完善消費者權益保護有關工作機制、考核機制和監(jiān)督機制。6）加強信息披露制度建設。7）強化公司治理監(jiān)督評估。完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，強化相關評估和監(jiān)督必不可少。（2）中國證券監(jiān)督管理委員會2007年發(fā)布的《上市公司信息披露管理辦法》。該辦法指出信息披露應公平披露，上市公司及其他信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息，以使所有投資者平等獲悉同一信息，并對重大事件披露的基本原則進行詳細說明，進一步提高上市公司信息披露的透明度。2019年12月，中國證券監(jiān)督管理委員會公布《非上市公眾公司信息披露管理辦法》，針對股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司定期報告和臨時報告信息披露有關行為進行規(guī)范約束。此外，加強金融機構(gòu)信息披露制度建設也有針對具體金融機構(gòu)的規(guī)章政策，如2018年4月，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《保險公司信息披露管理辦法》。該辦法從信息披露的內(nèi)容、方式、時間、管理等對商業(yè)保險公司信息披露行為進行規(guī)范。（3）金融機構(gòu)應當按照資質(zhì)優(yōu)良、公開透明的原則，動態(tài)優(yōu)化股權結(jié)構(gòu)。嚴格審查股東資質(zhì)，強化對股東和實際控制人的穿透式管理。規(guī)范股東行為，依法整治非法獲取銀行股權、股權代持、隱形股東以及違規(guī)開展關聯(lián)交易套取、占用銀行資金等現(xiàn)象。對于問題股東，必須依法采取懲處措施，包括限制股東權利、責令轉(zhuǎn)讓股權、沒收違法所得等。要強化股權管理，確定合理的質(zhì)押比例，股權質(zhì)押情況要向董事會、監(jiān)事會和機構(gòu)內(nèi)部披露通報。金融機構(gòu)要加強對股東股權的監(jiān)督管理，推動集中登記、托管，規(guī)范股權質(zhì)押、變更和增資等行為。[問答題]6.材料1：2019年9月9日，中央全面深化改革委員會第十次會議召開，要求加強金融機構(gòu)國有資本管理與監(jiān)督，健全責任追究制度，完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度和國有金融資本管理制度。2019年12月30日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《關于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導意見》，要求建立健全中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。進一步了解現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵，明確現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要素、目標和功能、完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，強化金融企業(yè)內(nèi)控機制建設，是推動建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的重要途徑。材料2：2019年央行共接到金融消費者投訴超6.3萬件，同比增長86.64%；銀保監(jiān)部門監(jiān)管直接接收辦理銀行業(yè)、保險業(yè)消費者投訴事項3.13萬件，同比增長69%。（1）現(xiàn)代金融企業(yè)制度的構(gòu)成要素、目標及功能是什么？（2）根據(jù)資料1，分析現(xiàn)代金融企業(yè)制度的內(nèi)涵。（3）根據(jù)材料2，從金融機構(gòu)的角度來說，如何強化消費者合法權益保護。正確答案：（1）1）現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要素，主要包括金融企業(yè)產(chǎn)權制度、金融企業(yè)經(jīng)營制度、金融企業(yè)管理制度和金融企業(yè)組織制度四個要素。2）現(xiàn)代金融企業(yè)制度的目標是設計、調(diào)整金融企業(yè)制度的出發(fā)點和準則，也是金融企業(yè)制度合理性、有效性的評價標準，主要包括金融企業(yè)內(nèi)部資源配置最優(yōu)化、股東財富或凈資產(chǎn)最大化、金融資產(chǎn)流動合理化、金融資產(chǎn)風險最小化四個方面。（2）現(xiàn)代金融企業(yè)制度是指重在規(guī)范金融企業(yè)的金融行為和金融活動，保證為國民經(jīng)濟發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)金融服務，并最大限度創(chuàng)造效益的系列制度安排，它以金融組織為中心，是金融制度體系的基礎。（3）金融機構(gòu)要主動履行社會責任，夯實消費者權益保護主體責任。銀行保險機構(gòu)應當推動董事會下設消費者權益保護專業(yè)委員會，明確履行消費者權益保護職責的具體部門，建立和完善消費者權益保護有關工作機制、考核機制和監(jiān)督機制。持續(xù)優(yōu)化消費者投訴處理流程，積極參與金融糾紛多元化解工作。健全銷售行為可回溯制度，充分披露金融產(chǎn)品和服務信息，對影響消費者決策的關鍵信息，應遵循簡明性和易得性，用規(guī)范、標準化的格式進行披露。加強對金融消費者的宣傳教育，提升消費者金融素養(yǎng)和風險意識。完善對第三方合作機構(gòu)的準入、監(jiān)督和評價機制。[問答題]7.2019年5月24日央行、銀保監(jiān)決定對包商銀行實行接管，期限一年，后委托建設銀行托管包商銀行業(yè)務，包商銀行成為銀行史上第一家被接管的銀行。2019年10月包商銀行啟動銀行改革重組工作，發(fā)起設立了一家新銀行即蒙商銀行，并于2020年4月正式開業(yè)，其股東包括央行存款保險基金、內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳和徽商銀行，包商銀行原有業(yè)務也由徽商銀行、蒙商銀行承接。明天集團股權問題是包商銀行被接管的主要原因。根據(jù)監(jiān)管披露的信息，明天集團持有包商銀行89%的股權，而包商銀行大量資金被大股東違規(guī)占用，形成逾期，導致包商銀行出現(xiàn)嚴重的信用風險。包商銀行問題暴露具有其特殊性，但同時也反映了部分中小銀行發(fā)展的共性。從中小銀行發(fā)展進程來看，又積聚四大風險：1）公司治理欠缺：大股東資金占用。部分中小銀行股東持股比例較為分散，股權結(jié)構(gòu)復雜，易形成關聯(lián)交易，公司治理方面又存在股東資質(zhì)不合規(guī)、股權管理不到位等問題。2）同業(yè)存單套利：追求規(guī)模彎道超車，大量資金流入實體，表外信用下沉。2015-2016年，市場流動性充裕，中小銀行通過大量發(fā)行同業(yè)存單，資產(chǎn)端期限錯配到同業(yè)理財、委外、非標、債券等擴大資產(chǎn)規(guī)模，而加長的資金鏈要求資產(chǎn)端加杠桿、加久期、降信用以提高收益率，導致大量資金投入實體且進行信用下沉。3）信用風險：表內(nèi)信用下沉伴隨供給側(cè)改革。一方面，中小銀行業(yè)務集中于當?shù)刂行∑髽I(yè)，受區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展情況影響明顯，另一方面，中小銀行的部分中小企業(yè)客戶在供給側(cè)改革進程中面臨淘汰、破產(chǎn)，積累信用風險。4）流動性風險：期限錯配程度較高，而流動性管理水平較低，高度依賴寬松的貨幣環(huán)境。包商銀行事件打破同業(yè)剛兌預期，短期市場擔憂流動性沖擊，長期服務于金融供給側(cè)改革。在包商銀行的接管處理中，對于個人客戶及5000萬以下的對公和同業(yè)客戶本息實現(xiàn)全額保障，然而對于5000萬元以上本息，預計平均保障比例在90%左右，打破剛性兌付，引發(fā)市場對兩大風險的擔憂。一是流動性風險，剛兌預期打破后，部分資質(zhì)較差的中小銀行同業(yè)資金融入難度加大，一旦中小銀行同業(yè)資金難以續(xù)接，銀行則會率先在資產(chǎn)端拋售流動性較高資產(chǎn)，利率債等資產(chǎn)拋壓加大，同時流動性的緊張將進一步傳導至非銀機構(gòu)及產(chǎn)品。二是信用收縮風險，當流動性風險惡化，資產(chǎn)拋售壓力將會持續(xù)向流動性差的資產(chǎn)傳導，銀行信用創(chuàng)造及貨幣派生意愿均將受到影響，影響寬貨幣向?qū)捫庞脗鲗?。然而從監(jiān)管的角度來看，在當前的金融市場環(huán)境下，高度重視防止為了防控風險而觸發(fā)流動性風險，因此為應對此次接管也做好了充分的準備工作，降低流動性風險因素。這一事件更多是對銀行業(yè)敲響警鐘，銀行作為信用主體并非永遠可以剛兌，不同經(jīng)營情況的銀行在同業(yè)的資金融通應回歸市場化定價，擠出無效供給，真正踐行金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革內(nèi)涵。請圍繞著上述案例資料，回答如下問題：（1）應該從哪些方面提升公司治理能力，最終實現(xiàn)金融治理能力現(xiàn)代化，從而盡量確保不再爆發(fā)類似案例中所發(fā)生的的風險事件？（2）在完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)時，需要具體從哪些方面入手？（3）上述案例不僅提到了加強商業(yè)銀行公司治理的重要性，也突出了加強金融監(jiān)管的重要性。針對上述案例，監(jiān)管當局應該從哪些方面加強對于商業(yè)銀行的金融監(jiān)管工作？正確答案：（1）金融治理能力提升包括：1）我國金融治理體系與治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)涵與目標經(jīng)濟是肌體，金融是肌體，兩者共生共榮。金融是國家重要的核心競爭力，金融制度是經(jīng)濟社會發(fā)展中重要的基礎性制度，金融治理重要而特殊的經(jīng)濟治理。我國在金融治理體系和治理能力方面仍然存在一些缺陷，從根源來看，主要是因為我國金融體系結(jié)構(gòu)不健全：一是金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性問題突出，金融服務供給難以滿足實體經(jīng)濟發(fā)展的需求；二是金融治理體系不完善，金融治理能力不適應，制約了金融發(fā)展，阻礙了金融體系結(jié)構(gòu)優(yōu)化。關于我國金融治理體系與治理能力現(xiàn)代化的目標，主要包括：更好服務實體經(jīng)濟發(fā)展，滿足人民群眾對金融的多樣化需求；有效防范化解金融風險；提升我國金融機構(gòu)市場競爭力；更好發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用；更好發(fā)揮政府的作用。2）著力構(gòu)建現(xiàn)代金融治理框架加強金融調(diào)控，即宏觀層面的金融治理；加強金融監(jiān)管，即中觀層次的金融治理；加強金融機構(gòu)治理，即微觀層次的金融治理；加強金融業(yè)外部監(jiān)督；加強金融業(yè)自律管理。3）強化金融治理基礎保障體系強化金融治理基礎保障體系，需要金融法律法規(guī)制度、金融基礎設施、金融專業(yè)人才、金融科技、社會信用體系等提供支撐支持。4）加強金融治理能力體系建設加強金融治理能力體系建設，需要著力加強金融服務實體經(jīng)濟、風險防范化解、改革創(chuàng)新、對外開放以及參與全球金融治理等能力建設。（2）要建立健全中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，應當全面加強黨的領導，嚴格規(guī)范股權管理，加強“三會一層”建設，優(yōu)化激勵約束機制，強化金融消費者合法權益保護，加強信息披露制度建設，強化公司治理監(jiān)督評估。1）金融企業(yè)內(nèi)控機制建設的內(nèi)容包括：健全內(nèi)控組織結(jié)構(gòu)、明確分工機制、嚴格實行授權與審批制度、健全獨立的會計及核算制度、健全內(nèi)部稽核制度、建立科學高效的管理信息系統(tǒng)。2）金融企業(yè)內(nèi)控機制建設措施包括：加強落實機構(gòu)主體責任、規(guī)范從業(yè)人員相關行為。（3）總括：從微觀到宏觀，做好現(xiàn)代金融治理和金融監(jiān)管工作的重要意義：第一，從微觀層面，全面建立和完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度的重要性，并從公司治理和內(nèi)控機制兩個方面抓緊落實；第二，從宏觀層面，提高宏觀金融調(diào)控和加強金融監(jiān)管的重要性。金融監(jiān)管的主要內(nèi)容按金融監(jiān)管的具體過程可以分為市場準入監(jiān)管、市場運作過程監(jiān)管、市場退出監(jiān)管。1）市場準入監(jiān)管：主要考慮金融機構(gòu)進入市場的可行性和必要性，案例中有關民資準入監(jiān)管部分缺失是目前民營銀行公司治理問題的重要原因之一；2）市場運作過程監(jiān)管：是指金融監(jiān)管當局在批準金融機構(gòu)進入市場后，對其業(yè)務運營過程開展有效監(jiān)管。監(jiān)管當局對于商業(yè)銀行金融監(jiān)管內(nèi)容包括資本充足率監(jiān)管、資產(chǎn)流動性監(jiān)管、業(yè)務經(jīng)營范圍監(jiān)管、貸款風險控制、外匯風險管理、準備金管理和存款保險管理。雖然各國所設的金融監(jiān)管部門并不完全相同，但其監(jiān)管的具體內(nèi)容都體現(xiàn)追求金融機構(gòu)經(jīng)營的安全性、流動性、盈利性。3）市場退出監(jiān)管：是監(jiān)管機構(gòu)對問題嚴重的金融機構(gòu)采取的救助性或懲罰性強制措施。案例中，本次對于包商銀行事件的處理，采用了被動推出方式，并靈活使用接管、收購、分立或合并等方式，來處置相關風險問題。[問答題]8.論述完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)。正確答案：要建立健全中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度，完善金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)，應當全面加強黨的領導，嚴格規(guī)范股權管理，加強“三會一層”建設，優(yōu)化激勵約束機制，強化金融消費者合法權益保護，加強信息披露制度建設，強化公司治理監(jiān)督評估。（1）全面加強黨的領導。黨的十九大報告明確指出“黨政軍民學，東西南北中，黨是領導一切的”。