關(guān)于票據(jù)法的幾點(diǎn)思考

關(guān)于票據(jù)法的幾點(diǎn)思考

在中國加入wto前后，許多相關(guān)法律法規(guī)得到了相應(yīng)調(diào)整，以更好地為中國的社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。于1996年1月1日起施行的《中華人民共和國票據(jù)法》(以下簡稱《票據(jù)法》),存在諸多“具有中國特色”的規(guī)定,根本不能適應(yīng)入世后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求,理應(yīng)及時進(jìn)行修改。本文試就票據(jù)體系的立法完善談點(diǎn)粗淺的認(rèn)識?？v觀世界各國各地區(qū)的票據(jù)立法,一般均不對票據(jù)作定義性規(guī)定,而且由于各國票據(jù)立法的差異,票據(jù)的外延也各不相同?！队睋?jù)法》中規(guī)定有匯票、本票與支票,但支票被認(rèn)為是匯票的一種;《美國統(tǒng)一商法典》中規(guī)定的票據(jù),不僅包括匯票、本票和支票,還包括大額存單;大陸法系的德國、日本、法國等國的票據(jù)立法,僅規(guī)定有匯票和本票,而支票作為一種特殊的有價(jià)證券,單獨(dú)規(guī)定在《支票法》中。可見,盡管各國票據(jù)外延存在上述區(qū)別,但各國法律均規(guī)定有匯票、本票和支票三種有價(jià)證券,這一點(diǎn)上我國與各國規(guī)定相同。我國《票據(jù)法》同樣未對票據(jù)下定義,其第2條第2款規(guī)定:“本法所稱票據(jù),是指匯票、本票和支票。”并在相關(guān)章節(jié)分別規(guī)定了匯票、本票和支票的定義,但在三者的具體制度設(shè)計(jì)上卻與其他國家的票據(jù)立法及相關(guān)國際公約存在著非常大的差異。一、當(dāng)前法規(guī)及其存在的問題(一)從出票銀行的角度區(qū)分依我國《票據(jù)法》第19條的規(guī)定,“匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。”這一定義與各國票據(jù)立法的規(guī)定基本相同。如《英國票據(jù)法》第3條規(guī)定:“匯票是一人向他人出具的無條件書面委托,由出具人簽名,要求對方即日或定日或在未來的特定期間內(nèi),向特定人(或按特定人的委托),或向持票人支付一定的金額。”《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法》及許多大陸法系國家的票據(jù)法則未規(guī)定匯票定義,而是直接規(guī)定匯票的法定形式及特征。各國票據(jù)立法一般不再對匯票作其他分類,但我國《票據(jù)法》進(jìn)一步對匯票作出了以下兩點(diǎn)獨(dú)特的規(guī)定:其一,我國《票據(jù)法》將匯票分為銀行匯票與商業(yè)匯票1,并在中國人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》中分別對兩者進(jìn)行了定義,依其規(guī)定,“銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的,由其在見票時按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人?！?而“商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的,委托收款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！?并將商業(yè)匯票進(jìn)一步分為商業(yè)承兌匯票與銀行承兌匯票3。由此可見,銀行匯票只能見票即付,這使得銀行匯票與銀行本票難以區(qū)分;商業(yè)匯票的出票人僅限于“在銀行開立存款帳戶的法人和其他組織”,自然人簽發(fā)匯票是不被法律許可的;且商業(yè)匯票必須是遠(yuǎn)期匯票,出票人不得簽發(fā)即期商業(yè)匯票;自然人只能使用銀行匯票,不得使用商業(yè)匯票,商業(yè)匯票只能由法人及有關(guān)組織使用。這與傳統(tǒng)票據(jù)法理論及各國票據(jù)法的規(guī)定均不同,各國票據(jù)法并不對出票人的身份進(jìn)行限制,也不強(qiáng)行規(guī)定何種匯票必須是即期或遠(yuǎn)期的,任何企業(yè)、組織及自然人均可依法簽發(fā)匯票,當(dāng)事人可自行確定匯票的到期日。其二,依《支付結(jié)算辦法》第73條的規(guī)定,商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票是指由出票人簽發(fā),由銀行承兌的商業(yè)匯票。這是我國票據(jù)實(shí)務(wù)中存在的與傳統(tǒng)票據(jù)法理論中的承兌匯票最相類似的一種票據(jù),只是承兌前承兌銀行與出票人必須簽訂承兌協(xié)議等,規(guī)則比較特殊而已。但對商業(yè)承兌匯票的規(guī)定則問題很多,我國票據(jù)法中的商業(yè)承兌匯票,是由付款人簽發(fā)并承兌或由收款人簽發(fā)由付款人承兌的匯票3。這里所謂的“收款人”、“付款人”及“承兌”均非票據(jù)法理論中的概念,而是各具特定含義:“付款人”與“收款人”指的是票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系中的雙方當(dāng)事人,而非票據(jù)法中的同名概念;其“承兌”也不是票據(jù)法中的“由票據(jù)的付款人在匯票上記載承諾在匯票到期日無條件付款的意思表示”的行為,而是指基礎(chǔ)關(guān)系的付款方對出票行為進(jìn)一步進(jìn)行確認(rèn)的行為。這“不僅與傳統(tǒng)票據(jù)法理論和各國票據(jù)法中的同名概念有實(shí)質(zhì)區(qū)別,而且直接與我國《票據(jù)法》第19條規(guī)定的匯票一般概念相抵觸。”我國票據(jù)法中規(guī)定的商業(yè)承兌匯票存在以下兩個問題:一是其所使用的“付款人”、“收款人”及“承兌”術(shù)語完全不同于票據(jù)法理論中的同名術(shù)語,將票據(jù)關(guān)系與其基礎(chǔ)關(guān)系混為一談,人為地造成了理論上的混亂;二是依據(jù)傳統(tǒng)票據(jù)法理論,付款人承兌后,即負(fù)有匯票到期無條件付款的義務(wù),此即票據(jù)的無條件支付性或稱票據(jù)付款的無因性。但我國的商業(yè)承兌匯票并不是由“承兌人”直接付款,而是由對匯票進(jìn)行“承兌”的原因關(guān)系的付款方的開戶銀行實(shí)際付款3,這一規(guī)定使票據(jù)的承兌與付款相分離,不僅將銀行付款人置于一個極不安全的地位,而且直接導(dǎo)致了銀行付款行為的有因性或有條件性。銀行并未對匯票進(jìn)行承兌,卻要對之付款,其付款必然受到其與“付款人”之間資金關(guān)系的制約,以“付款人”在銀行的存款帳戶內(nèi)有足額資金為付款的必要前提或條件4。這使得商業(yè)承兌匯票根本不具備無條件支付及高效流通的本質(zhì)特性,難怪有學(xué)者認(rèn)為,我國目前的商業(yè)匯票“還不具有票據(jù)法上規(guī)定的匯票性質(zhì)”。(二)支付票據(jù)的規(guī)定依據(jù)我國《票據(jù)法》第73條第1款規(guī)定,“本票是出票人簽發(fā)的,承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。”應(yīng)當(dāng)說,就本票是出票人作出的無條件付款的承諾這一本質(zhì)特征而言,我國票據(jù)法與世界各國各地區(qū)票據(jù)立法的規(guī)定并無不同。例如《英國票據(jù)法》第83條規(guī)定:“本票是指一人對他人所作的無條件書面承諾,經(jīng)發(fā)票人簽名,承擔(dān)即期或在一定時期或未來的特定期間內(nèi),向特定的人或其指定的人,或向來人支付定額金錢的票據(jù)。”《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法》及大陸法系各國票據(jù)立法,雖未對本票直接定義,但其均將“無條件支付一定金額的承諾”作為本票的本質(zhì)特征加以規(guī)定5,在這一點(diǎn)上,我國票據(jù)法也是如此,但在本票的具體適用范圍及種類的規(guī)定上,卻有著自己顯著的特點(diǎn)。首先,我國票據(jù)法將本屬于信用票據(jù)的本票規(guī)定為支付票據(jù)。依據(jù)票據(jù)法的一般原理與各國票據(jù)立法的規(guī)定,匯票與本票均屬于信用票據(jù),只有支票屬于支付票據(jù)。而我國《票據(jù)法》僅規(guī)定匯票可以是即期的也可以是遠(yuǎn)期的,但其第73條第1款規(guī)定本票卻限于見票即付,不承認(rèn)遠(yuǎn)期本票,這使得我國的本票實(shí)際上淪落為支付票據(jù),注重的是與支票相類似的支付結(jié)算作用,嚴(yán)重削弱了本票信用作用的發(fā)揮,與當(dāng)今社會信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展可以說是背道而馳的。其次,我國票據(jù)法對本票的出票人進(jìn)行了身份限制,將本票限定為銀行本票,不允許銀行之外的任何單位與個人簽發(fā)本票。世界各國各地區(qū)的票據(jù)立法并不對本票出票人資格進(jìn)行限制,出票人既可以是銀行,也可以是一般的企業(yè)或者自然人。不承認(rèn)一般的企業(yè)或自然人簽發(fā)本票,嚴(yán)重限制了我國商業(yè)信用機(jī)制的建立,阻礙了社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。(三)無現(xiàn)金支票和劃線支票依我國《票據(jù)法》第82條規(guī)定,“支票是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！蔽覈镀睋?jù)法》對支票的定義與世界各國各地區(qū)對支票的認(rèn)識基本一致。例如,《英國票據(jù)法》第73條規(guī)定:“支票是以銀行為付款人的憑票即付之匯票?！薄睹绹y(tǒng)一商法典》第3-104條規(guī)定:“支票,是由銀行憑票即付者。”我國《香港票據(jù)條例》第73條規(guī)定:“支票為向銀行開立而即期支付的票據(jù)?！薄度諆?nèi)瓦統(tǒng)一支票法》及大陸法系各國支票法雖未對支票直接定義,但一般均規(guī)定支票以銀行業(yè)者為付款人,且為見票即付,不得承兌。如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法》、《德國支票法》及《日本支票法》分別在其第3條、第4條作了規(guī)定;在這一方面,我國票據(jù)法的規(guī)定與其他國家基本一致,但在支票的具體種類及制度設(shè)計(jì)上卻存在較大差異。首先,依據(jù)我國《票據(jù)法》第84條及《支付結(jié)算辦法》第115條的規(guī)定,我國的支票分為普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票三種。其中,現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金,轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)帳,而普通支票則既可以用于支取現(xiàn)金,也可以用于轉(zhuǎn)帳。其他國家支票立法并無此種分類,一般是通過出票人或持票人進(jìn)行相關(guān)記載的方式來達(dá)到限制支票付款方式的目的,如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法》及《德國支票法》均在其第39條規(guī)定,支票的出票人或持票人可以在支票正面橫寫“轉(zhuǎn)帳支付”或同義文句以禁止現(xiàn)金支付。其次,我國《支付結(jié)算辦法》第115條規(guī)定了劃線支票,“在普通支票的左上角劃兩條平行線的,為劃線支票,劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳,不得支取現(xiàn)金?！笨梢?我國票據(jù)法規(guī)定劃線支票的目的,是為了限制普通支票的支付方式僅限于在普通支票上劃線,經(jīng)劃線的支票只能用于轉(zhuǎn)帳。這與傳統(tǒng)票據(jù)法理論及其他國家票據(jù)法中的劃線支票完全不同。各國票據(jù)法一般均規(guī)定有劃線支票,如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法》第37條、第38條,《日本支票法》第37條、第38條,《德國支票法》第37條、第38條,《英國票據(jù)法》第76條至第82條等。但是這些國家和地區(qū)票據(jù)法中的劃線支票,均是指在支票上劃兩條平行線或同時進(jìn)行有關(guān)記載,使付款銀行只能向另一銀行或本銀行的客戶付款,可進(jìn)一步分為普通劃線支票與特別劃線支票,前者是指“只在票面劃線二道,或在二線內(nèi)記明‘銀行業(yè)者’或同義字樣者”,后者是指“在二線內(nèi)記明銀行業(yè)者之名稱者”6?？梢?劃線支票的作用在于限定支票的受款人,使票款的去向一目了然,從而增加了支票的安全性。至于劃線支票的支付方式,則在所不問。再次,我國《票據(jù)法》既未規(guī)定支票的保證制度又未規(guī)定支票的保付制度,這與各國票據(jù)法的規(guī)定不同。其他國家票據(jù)法或規(guī)定有支票保證制度,如《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法》、《日本支票法》、《英國票據(jù)法》等;或規(guī)定有支票保付制度,如《美國統(tǒng)一商法典》。所謂支票保付,是由支票的付款人在支票上記載“保付”或同義字樣并簽名,以對支票承擔(dān)絕對付款責(zé)任的行為,保付后的支票稱為保付支票?！氨８吨苯朴诔袃逗蟮膮R票,但較之承兌后的匯票,有更高的付款的確實(shí)性?！?986年,中國人民銀行、中國工商銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)合發(fā)布的《同城保付支票結(jié)算試行辦法》中,曾對保付支票進(jìn)行了比較系統(tǒng)的規(guī)定,但又在1988年中國人民銀行頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》中規(guī)定予以廢止。我國《票據(jù)法》中既無支票保證又無支票保付的原因,“是我們始終對支票存在一個認(rèn)識上的誤區(qū),總以為支票流通時間過短,保證和保付沒有必要?！倍聦?shí)上,支票10天的付款提示期,并不等于支票的有效期,支票的有效期要遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于其10天的付款提示期。既不規(guī)定保證制度,又無保付制度的規(guī)定,顯然在相當(dāng)程度上限制了支票的使用與流通。二、《票據(jù)法》與其他國家和地區(qū)的發(fā)展?fàn)顩r以及相互影響的可能性我國加入世界貿(mào)易組織后,將按照承諾逐步放開銀行業(yè),很快將取消對外資銀行的所有限制;同時,入世以后,中國加入世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的進(jìn)程會大大加快,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動會自覺不自覺地融入世界經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中。票據(jù)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的作用日益重要,如果我們的《票據(jù)法》與其他國家和地區(qū)及相關(guān)國際公約、國際慣例相背,任何人都不會遷就我們,最終受到損害的將是我們自己。因此,我國票據(jù)法應(yīng)盡快修改其不能適應(yīng)入世后經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的規(guī)定,關(guān)于票據(jù)的體系應(yīng)當(dāng)作出以下調(diào)整:(一)減少對商業(yè)信用的依賴首先應(yīng)當(dāng)取消現(xiàn)行法律關(guān)于匯票出票人資格的限制規(guī)定,也即取消關(guān)于銀行匯票與商業(yè)匯票的分類,無論銀行,或一般企業(yè)或者自然人,均可依法簽發(fā)和使用匯票,徹底改變我國目前存在的商業(yè)信用不能脫離銀行獨(dú)立存在的尷尬局面;其次,堅(jiān)持票據(jù)無因性理論,嚴(yán)格區(qū)分票據(jù)關(guān)系與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系,使用票據(jù)法規(guī)范術(shù)語,徹底摒棄現(xiàn)行法律關(guān)于商業(yè)承兌匯票的規(guī)定,將“付款人”、“收款人”及“承兌”等概念一律采用國際通行的票據(jù)法規(guī)范用語;再次,取消現(xiàn)行法律對匯票到期日的限制規(guī)定,與國際慣例接軌,匯票既可以見票即付,也可以是遠(yuǎn)期匯票,遠(yuǎn)期匯票必須經(jīng)過承兌;并任由當(dāng)事人自由確定匯票的到期日,采用即期匯票或遠(yuǎn)期匯票均無不可。(二)增加本票的見票制度應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步擴(kuò)大本票的適用范圍及種類。一是應(yīng)當(dāng)取消現(xiàn)行法律關(guān)于本票出票人資格的限制性規(guī)定,承認(rèn)一般企業(yè)與個人簽發(fā)的本票,也就是說,無論銀行,還是一般企業(yè),或者是自然人,均可簽發(fā)一定金額,并承諾自己在到期日無條件付款;二是取消現(xiàn)行法律將本票限定為即期票據(jù)的規(guī)定,承認(rèn)遠(yuǎn)期本票,恢復(fù)本票信用票據(jù)的本來面目,以改變我國目前將本票作為支付結(jié)算工具使用的現(xiàn)狀,促進(jìn)我國商業(yè)信用機(jī)制的建立。三是增加規(guī)定本票的見票制度。一旦承認(rèn)本票有即期與遠(yuǎn)期之分,與此相對應(yīng),《票據(jù)法》必須建立本票的見票制度,以確定本票的付款日期。依據(jù)票據(jù)法理論,遠(yuǎn)期本票分為定期付款的本票、出票日后定期付款的本票與見票日后定期付款的本票,前兩種本票都有明確的付款提示日期,而后一種本票的付款日期卻必須在提示見票后才能確定。由此可見,本票的見票,是指見票后定期付款的本票的持票人,為確定本票的到期日,向出票人提示票據(jù),由出票人在本票上記載見票字樣并簽名的行為。在形式上,本票的見票與匯票的承兌相似,都是持票人向出票人提示票據(jù),出票人進(jìn)行相關(guān)記載并簽名;在性質(zhì)上也存在相似