淺談國內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展匯豐銀行風(fēng)險管理解析

淺談國內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展匯豐銀行風(fēng)險管理解析

2007年4月2日，英美中國有限公司（以下簡稱大堤）在上海正式開業(yè)。這是中國最大的也是具有良好運營效益的外貿(mào)獨資銀行。匯豐銀行在中國內(nèi)地有共有109個網(wǎng)點、24家分行,其主要業(yè)務(wù)涉及金融業(yè)務(wù)的方方面面包括工商銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù),如貸款與房地產(chǎn)貸款、證券托管與B股業(yè)務(wù)、存儲賬戶、匯款、信用卡、商戶服務(wù)等。匯豐銀行因其出色的風(fēng)險管理和良好而優(yōu)質(zhì)的服務(wù)而受到廣大客戶的信賴。一個如此龐大的全球金融集團,其風(fēng)險管理是如何做到井然有序、有條不紊,其風(fēng)險管理文化又是如何培養(yǎng)并貫徹到底的呢?一、成立金融部門,加強對業(yè)務(wù)的監(jiān)控,共同管理,有效發(fā)揮在有效的風(fēng)險管理基礎(chǔ)作用匯豐銀行的風(fēng)險管理有一套行之有效的基本管理框架,其主要由三個核心部門構(gòu)成,即信貸部門(相當(dāng)于國內(nèi)銀行的信審部)、審計部門以及合規(guī)部門,三個部門與業(yè)務(wù)部門相互配合,對業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控,各司其職,共同配合,共同建了匯豐堅固的風(fēng)險管理基礎(chǔ),為匯豐銀行的有效內(nèi)控做出了巨大貢獻(xiàn)。(一)沒有明確的決策責(zé)任信貸部門與國內(nèi)銀行的信貸部的含義不同,匯豐銀行的信貸部主要職責(zé)是對全行的信貸風(fēng)險進(jìn)行集中管理與時時監(jiān)測,并制定相應(yīng)的信貸政策與工作程序規(guī)程。匯豐在內(nèi)部主要采取的是信貸審批的報告模式,從其集團總部到各家分支機構(gòu)都相應(yīng)地設(shè)有信貸部門,審批權(quán)限依次遞增,超越本級權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)需要逐級上報。相對于國內(nèi)銀行的集體決策機制,匯豐銀行將決策權(quán)明確到個人,同時也向管理層明確決策的責(zé)任也明確到個人,這種機制能最大限度地調(diào)動管理人員風(fēng)險控制的積極性和責(zé)任心。匯豐銀行的評分卡機制其風(fēng)險管理有舉足輕重的作用。對于個人信貸及信用卡業(yè)務(wù),匯豐銀行在以往經(jīng)驗數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上建立個人信用評價系統(tǒng),信貸部門開發(fā)及維護(hù)評分卡系統(tǒng)、時時更新系統(tǒng)以保證其有效性。信貸部門在各個分支機構(gòu)也設(shè)有機構(gòu)網(wǎng)點,負(fù)責(zé)對其職責(zé)范圍內(nèi)的分支機構(gòu)的信貸風(fēng)險控制情況進(jìn)行監(jiān)測。(二)審計人員的日常工作情況審計部門是匯豐銀行的風(fēng)險管理核心部門之一,為保證審計質(zhì)量,匯豐銀行設(shè)置了強大的審計功能,共聘有一千余名職業(yè)會計師進(jìn)行審計,對于銀行內(nèi)部重大審計事項進(jìn)行決策時,會請具有獨立審計資質(zhì)的獨立董事參與決策。為保證審計工作的獨立性,審計部門的日常工作情況由其負(fù)責(zé)人直接向匯豐銀行集團主席匯報。為了最有效地使用資源,提高效率,匯豐實行以風(fēng)險控制為基礎(chǔ)的具有持續(xù)性的審計模式。為實現(xiàn)這一模式,匯豐銀行建立了強大的信息管理系統(tǒng),審計人員運用管理系統(tǒng)對每個部門或者分支機構(gòu)進(jìn)行定期風(fēng)險評估,其評價標(biāo)準(zhǔn)主要有兩項,一是內(nèi)在風(fēng)險性,根據(jù)大小程度不同,分為低、中、高三個等級,二是風(fēng)險管理水平,根據(jù)其管理水平不同,分為良好、滿意、不滿意三個等級。審計人員隨后依據(jù)綜合風(fēng)險評分決定其審計頻度及強度,風(fēng)險程度越高,審計頻度和強度也加大。這種以風(fēng)險控制為基礎(chǔ)的具有持續(xù)性審計模式,使資源有效使用,并能保證審計有效性,是匯豐銀行風(fēng)險管理的有效保障。(三)以合規(guī)為主線,全行上下努力貫徹合法合規(guī)操作的經(jīng)營原則匯豐銀行的風(fēng)險管理架構(gòu)中另一個非常重要的部門就是合規(guī)部,其主要職責(zé)是制定相應(yīng)的政策及標(biāo)準(zhǔn),以確保業(yè)務(wù)部門的各項操作合乎監(jiān)管法規(guī)、銀行規(guī)章以及市場紀(jì)律的要求。匯豐銀行非常重視銀行聲譽的維護(hù),也向來以穩(wěn)健作為其經(jīng)營的第一原則,而嚴(yán)格遵守我國的監(jiān)管法規(guī),全行上下努力貫徹合法合規(guī)操作的理念。匯豐銀行將合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)分為三個層次:一是集團管理層合規(guī),適用于匯豐集團的所有機構(gòu),是原則性的規(guī)定,其次是各個業(yè)務(wù)項目或功能板塊合規(guī),最后是各地分支機構(gòu)合規(guī),地方合規(guī)是要求各個分支機構(gòu)根據(jù)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管法規(guī)以及市場環(huán)境制定各機構(gòu)的操作標(biāo)準(zhǔn)。匯豐銀行定期對所有員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn),要求所有員工理解各項犯規(guī)并且嚴(yán)格遵守,匯豐銀行認(rèn)為任何違反合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的行為都是可能會影響損害匯豐銀行聲譽的嚴(yán)重事件,違反合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)責(zé)任人也將受到銀行嚴(yán)厲的處罰。二、銀行內(nèi)部建立風(fēng)險監(jiān)控體系通過研究匯豐銀行的風(fēng)險管理模式,可以對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理得出如下啟示:(一)建立以監(jiān)控為本的銀行操作環(huán)境對銀行操作環(huán)境的監(jiān)控是銀行業(yè)風(fēng)險控制的基礎(chǔ),商業(yè)銀行需要根據(jù)其具體業(yè)務(wù)在其內(nèi)部建立一整套風(fēng)險管理機制,其內(nèi)容主要包括:銀行操作的每項業(yè)務(wù)應(yīng)有高一級管理層負(fù)責(zé)掌握操作風(fēng)險、利用信息管理系統(tǒng)記錄銀行內(nèi)部操作風(fēng)險事項,并且向管理層定期進(jìn)行匯報、對于銀行操作風(fēng)險應(yīng)進(jìn)行定期評估,對于前期銀行可能導(dǎo)致的對未來產(chǎn)生的風(fēng)險應(yīng)進(jìn)行報告。銀行也應(yīng)主要收集容易引起銀行操作風(fēng)險的事項進(jìn)行提前防范。銀行內(nèi)部應(yīng)設(shè)有專門的信貸審計部門對于信貸操作的風(fēng)險進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控,保證建立以監(jiān)控為本的銀行操作系統(tǒng)。(二)完善信用風(fēng)險等級評價體系商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的一個重要措施就是完善重要措施就是完善信用風(fēng)險等級評價體系,這一評價體系要獨立于信貸和審批部門,肩負(fù)著對客戶進(jìn)行信用調(diào)查,建立客戶信用檔案,對客戶信用記錄進(jìn)行時時監(jiān)控等。銀行需要大量搜集客戶信用方面信息,并且進(jìn)行數(shù)據(jù)整合,由此銀行信用風(fēng)險等級評價體系的建立需要信息技術(shù)的支持,信用評價系統(tǒng)將對客戶的各項業(yè)務(wù)進(jìn)行合理評價和監(jiān)控,保證銀行在決策是否可以對客戶授信的重要依據(jù)之一,信用評價系統(tǒng)在授信后定期向銀行業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門做出的信用監(jiān)控報告,由此銀行可以準(zhǔn)確衡量客戶信用風(fēng)險指標(biāo),對信用違規(guī)事件防患于未然。(三)樹立全面的風(fēng)險管理理念對于銀行來說,風(fēng)險是時刻存在的,銀行不能完全回避風(fēng)險,只能合理管理風(fēng)險。先進(jìn)的風(fēng)險管理文化是銀行風(fēng)險管理體系的重中之重,單靠一味的將風(fēng)險管理化為條文并不能真正起到良好的風(fēng)險管理效果,只有將風(fēng)險管理從高深的理論變?yōu)樗秀y行員工的意識和行為,才能真正有效控制銀行風(fēng)險。銀行應(yīng)定期培訓(xùn)員工的風(fēng)險管理意識和理念,使全體員工內(nèi)心認(rèn)同風(fēng)險管理的重要性并貫徹到銀行操作的全過程。銀行的每位員工都是風(fēng)