保險學(xué)課件-風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險

風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險1．1．1風(fēng)險的概念有關(guān)風(fēng)險的主要學(xué)說包括：

1．損失可能說２．損失不確定說

３．損失不確定說

４．風(fēng)險因素結(jié)合說５．預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果變動說

６．風(fēng)險主觀說７．風(fēng)險客觀說*21．1．2風(fēng)險的特征風(fēng)險的客觀必然性風(fēng)險是一種不依人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，不論人們是否意識到它都存在風(fēng)險的偶然性風(fēng)險及其所引起的損失往往以偶然的形式呈現(xiàn)在人們面前，即何時、何地、發(fā)生何種風(fēng)險、損失程度如何、由誰來承擔(dān)損失都是不確定的。*31．1．2風(fēng)險的特征風(fēng)險的可變性風(fēng)險的性質(zhì)是可以變化的風(fēng)險發(fā)生的大小可以隨著人們對風(fēng)險認(rèn)識的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化風(fēng)險的種類會發(fā)生變化4．風(fēng)險是與損失相關(guān)的狀態(tài)并不是任何一種客觀存在的狀態(tài)都是風(fēng)險，風(fēng)險是與損失相聯(lián)系的。離開了可能將發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險就沒有任何意義了。*41．1．3風(fēng)險的分類依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以把風(fēng)險分成許多種類。1．按風(fēng)險的性質(zhì)分類，可分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險純粹風(fēng)險指那些只有損失機(jī)會而沒有獲利可能的風(fēng)險，即這種風(fēng)險的結(jié)果只有“損失”和“無損失”兩種。投機(jī)風(fēng)險指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。

2．按產(chǎn)生風(fēng)險的環(huán)境進(jìn)行的分類，可分為靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險靜態(tài)風(fēng)險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風(fēng)險。動態(tài)風(fēng)險是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風(fēng)險。*51．1．3風(fēng)險的分類*63．按風(fēng)險所涉及和影響的范圍劃分，可分為基本風(fēng)險和特定風(fēng)險基本風(fēng)險是指特定的社會個體所不能控制或預(yù)防的風(fēng)險，它是由非個人的、或是個人不能阻止的因素所引起的風(fēng)險，涉及范圍通常較大。特定風(fēng)險是指與特定的社會個體有因果關(guān)系的風(fēng)險，它通常由特定的因素引起，是由個人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)損失的風(fēng)險。1．1．3風(fēng)險的分類4．按風(fēng)險損害的對象可分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險指導(dǎo)致財產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。人身風(fēng)險是指人們因生、老、病、死、殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險指依法對他人所遭受的人身傷害或財產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任。信用風(fēng)險指在經(jīng)濟(jì)交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無法執(zhí)行時所造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即失信風(fēng)險。*71．1．3風(fēng)險的分類*85．按損失發(fā)生的原因進(jìn)行分類，可分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和政治風(fēng)險1．1．4風(fēng)險的組成要素一般而言，構(gòu)成風(fēng)險的要素有風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和風(fēng)險損失。風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。實(shí)質(zhì)風(fēng)險因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素，屬于有形的因素。道德風(fēng)險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素。即是由于個人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。心理風(fēng)險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，又稱風(fēng)紀(jì)風(fēng)險因素。*91．1．4風(fēng)險的組成要素*10風(fēng)險事故風(fēng)險事故是指可能引起人身傷亡或財產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險損失的直接原因，又是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。風(fēng)險損失在風(fēng)險管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。1．1．4風(fēng)險的組成要素?下圖表示了風(fēng)險要素間的關(guān)系：風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、風(fēng)險損失和風(fēng)險載體構(gòu)成的統(tǒng)一體，風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故的產(chǎn)生，風(fēng)險事故導(dǎo)致風(fēng)險損失。風(fēng)險因素 風(fēng)險事故 風(fēng)險損失*111．1．5風(fēng)險成本*12?風(fēng)險成本是指由于風(fēng)險的存在和風(fēng)險事故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。風(fēng)險成本又稱風(fēng)險的代價，它是風(fēng)險發(fā)生以及預(yù)防風(fēng)險所花費(fèi)的代價，包括風(fēng)險損失的實(shí)際成本、風(fēng)險損失的無形成本和預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。1．1．5風(fēng)險成本對風(fēng)險成本有多種分類，但一般分為以下三類：風(fēng)險損失的實(shí)際成本風(fēng)險損失的實(shí)際成本由風(fēng)險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成：直接損失的成本是指風(fēng)險事故發(fā)生后，造成財產(chǎn)毀損和人員傷亡所必須支付的實(shí)際經(jīng)濟(jì)代價。間接損失成本是指風(fēng)險事故發(fā)生后導(dǎo)致的該財產(chǎn)本身以外的損失，以及與之相關(guān)的他物損失和責(zé)任等損失而支付的費(fèi)用或經(jīng)濟(jì)利益的減少。*131．1．5風(fēng)險成本*14風(fēng)險損失的無形成本風(fēng)險損失的無形成本是指由于風(fēng)險發(fā)生的不確定性引起經(jīng)濟(jì)單位所付出的經(jīng)濟(jì)代價。通常包括以下既方便的內(nèi)容：失造成社會經(jīng)濟(jì)福利減少風(fēng)險會阻礙生產(chǎn)率提高風(fēng)險發(fā)生的不確定性導(dǎo)致資源（土地、勞力、資金、技術(shù)等）分配不當(dāng)，造成產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能量的降低.1．1．5風(fēng)險成本*153.預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本為了預(yù)防和控制風(fēng)險損失，必須采取各種措施，例如，購置用于預(yù)防和減損的設(shè)備，以及其維護(hù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等。具體包括資本支出和折舊費(fèi)用，安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計劃費(fèi)用、施救費(fèi)以及增加的機(jī)會成本。以上各項(xiàng)費(fèi)用的支出構(gòu)成了預(yù)防和控制風(fēng)險損失的成本。另外根據(jù)風(fēng)險成本負(fù)擔(dān)的對象可將風(fēng)險成本分為私人負(fù)擔(dān)成本和社會負(fù)擔(dān)成本。1．2．1風(fēng)險管理概述?所謂風(fēng)險管理，是指經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過對風(fēng)險進(jìn)行識別和度量，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，主動地、有目的地、有計劃地對風(fēng)險加以處理，以最小成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益的行為。風(fēng)險管理的主體是各種經(jīng)濟(jì)單位，個人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位。風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)的是人們的主動行為。風(fēng)險管理地目的是以盡可能小的成本來換取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益。*161．2．2風(fēng)險管理的方法對于某一特定的風(fēng)險，人們可以使用以下幾種管理方法：回避、防損與減損、自留和轉(zhuǎn)移，當(dāng)然也可以采用上述兩種或更多方法的綜合?；乇芑乇苁侵溉藗冊O(shè)法避免損失發(fā)生的可能性。這種對付風(fēng)險的方法具有以下特點(diǎn)：回避風(fēng)險有時是可能的，但是不太可行?；乇苣骋环N風(fēng)險可能面臨另一種風(fēng)險?；乇茱L(fēng)險可能造成利益受損。*171．2．2風(fēng)險管理的方法*182．防損與減損防損即通過對風(fēng)險的分析，采取預(yù)防措施，以防止損失的發(fā)生，其目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；而減損則是為了盡量減輕損失的程度。1．2．2風(fēng)險管理的方法3．自留自留即由企業(yè)或個人自己來承擔(dān)風(fēng)險。人們自留某些風(fēng)險往往出于三種不同的情況：第一種情況：人們對風(fēng)險的嚴(yán)重性估計不足。第二種情況：人們經(jīng)過慎重考慮而決定自己承擔(dān)風(fēng)險。第三種情況：在有些情況下，人們通過對風(fēng)險和風(fēng)險管理方法的認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險。*191．2．2風(fēng)險管理的方法轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移是通過一定的方式，將風(fēng)險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體。從當(dāng)今的社會來看，較為常見的有以下幾種：公司組織在公司這種組織形式中，企業(yè)是一個獨(dú)立的法人，股東的個人財產(chǎn)與企業(yè)的財產(chǎn)是分離的。企業(yè)如果經(jīng)營失敗，股東的損失僅限于他們在該企業(yè)的投資部分。合同安排合同安排是指通過買賣合同中的保證條款來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。*201．2．2風(fēng)險管理的方法委托保管委托保管是指將個人財產(chǎn)交由他人進(jìn)行保護(hù)、服務(wù)和處理等。購買保險購買保險即投保人或被保險人將可能發(fā)生的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人來承擔(dān)。*211．2．3風(fēng)險管理的過程*22風(fēng)險管理的過程包括風(fēng)險管理目標(biāo)的確定、風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險處理和風(fēng)險管理效果的評估等。1．風(fēng)險管理目標(biāo)的確定這一總目標(biāo)可分解為兩部分：損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)。（1）損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)①

降低損失成本②

減輕和消除精神壓力1．2．3風(fēng)險管理的過程*23（2）損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)維持企業(yè)的生存生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實(shí)現(xiàn)保持企業(yè)的服務(wù)能力履行社會責(zé)任1．2．3風(fēng)險管理的過程2．風(fēng)險的識別風(fēng)險的識別是整個風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，是在風(fēng)險事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、全面地、連續(xù)地認(rèn)識所面臨的各種風(fēng)險，以及分析風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。表格和問卷識別法風(fēng)險列舉法財務(wù)報表分析法安全檢查表事故樹分析法*241．2．3風(fēng)險管理的過程3．風(fēng)險的衡量風(fēng)險的衡量是對特定風(fēng)險的損失概率和損失程度進(jìn)行估算，用以評價風(fēng)險對預(yù)定目標(biāo)的不利影響及其程度，為選擇風(fēng)險處理方法和進(jìn)行風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。通常對于風(fēng)險的衡量包括三個方面的內(nèi)容：損失概率、損失程度和損失的變異性。（1）損失概率又稱損失機(jī)會，是指風(fēng)險損失在一定時間范圍內(nèi)實(shí)際發(fā)生損失或預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。*251．2．3風(fēng)險管理的過程（2）損失程度是指標(biāo)的物發(fā)生一次風(fēng)險事故時的平均損失額度。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)。人們常用一個表示工業(yè)意外傷害事故頻率與損失程度之間的“漢立區(qū)三角

”圖（Heinrich

Triangle）來形象說明（圖1—2）最大傷害事故最小傷害事故無傷害事故1*2630300。（3）風(fēng)險損失的變異程度，也稱之為風(fēng)險損失的波動程度。在對風(fēng)險進(jìn)行識別和衡量以后，風(fēng)險管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風(fēng)險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類。在選擇采用何種處理方法處理某種風(fēng)險時，可以參考圖1—3種的選擇方案。損失程度損失頻率低高高?

損失抑制風(fēng)險轉(zhuǎn)移?風(fēng)險1回．避2．3風(fēng)險管理的過程?

損失預(yù)防?風(fēng)險風(fēng)險自4．留選擇對自付留風(fēng)險的方式*271．2．3風(fēng)險管理的過程*28計劃的實(shí)施檢查和評估風(fēng)險檢查和評估是對所采取的風(fēng)險對策的實(shí)用性和效益型及實(shí)施情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評估。1．3．1可保風(fēng)險可保風(fēng)險是保險人可接受承保的風(fēng)險。一般而言可保風(fēng)險必須具備下列條件：風(fēng)險必須具有偶然性偶然性是指風(fēng)險既有發(fā)生的可能性，又無法事先確定何時、何地發(fā)生，也無法確定其是否會有損失及損失的程度如何。風(fēng)險必須是意外的一是風(fēng)險不能是意料中的，不能是必定要發(fā)生的，如一些已經(jīng)處于風(fēng)險狀態(tài)的財產(chǎn)等是不能保的。二是風(fēng)險不能是被保險人故意行為所造成的。*291．3．1可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險保險人承保的風(fēng)險只能是純粹風(fēng)險，不可能是投機(jī)風(fēng)險。風(fēng)險事故造成的損失要有重大性和分散性它是指當(dāng)風(fēng)險發(fā)生后可能給人們帶來難以承受的經(jīng)濟(jì)損失或長時期的不良影響。風(fēng)險必須是大量的、同質(zhì)的和可測的它是指風(fēng)險