盤點(diǎn)管理制度

盤點(diǎn)管理制度一、目的為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、精確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，特制訂本制度。二、合用范疇該制度所稱“存貨”特指：倉庫庫存藥品、藥店陳列藥品。三、職責(zé)1、倉庫藥品：由主管倉庫負(fù)責(zé)人組織參加大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎罰；2、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織參加大盤點(diǎn)實(shí)施工作，對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎罰；3、財務(wù)部：負(fù)責(zé)對大盤點(diǎn)過程全程監(jiān)盤，對盤點(diǎn)計算成果盈虧調(diào)節(jié)審核；并對盤盈、盤虧藥品做出解決意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物解決；每月對自行盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查成果上報總經(jīng)理審批，實(shí)存數(shù)與計算機(jī)結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承當(dāng)。4、總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧解決的審批工作；5、存貨保管部門：負(fù)責(zé)本部門初盤工作。6、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點(diǎn)工作結(jié)束，在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤點(diǎn)成果真實(shí)。四、盤點(diǎn)時間1、藥店盤點(diǎn)分為自盤和大盤點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤點(diǎn)）①每月進(jìn)行一次自盤（小范疇盤點(diǎn)），由藥店員工自行進(jìn)行盤點(diǎn)工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機(jī)實(shí)存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差別及時解決；②每個季度的最后一種月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點(diǎn)具體時間具體安排。2、倉庫盤點(diǎn)：六個月進(jìn)行一次，即年中、年末最后一種月的最后一天。3、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計（核對時點(diǎn)數(shù)據(jù)的規(guī)定）同意方可。4、財務(wù)部人員不定時地抽查倉庫、藥店的存貨狀況。五、盤點(diǎn)方式、辦法1、盤點(diǎn)方式：動態(tài)盤點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定時盤點(diǎn)與不定時盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。2、盤點(diǎn)辦法：全方面盤點(diǎn)（大盤點(diǎn)）和抽查盤點(diǎn)（自盤）相結(jié)合。3、每月定時盤點(diǎn)采用動態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點(diǎn)時間由藥店根據(jù)實(shí)際狀況擬定；抽盤由財務(wù)部決定。月盤點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤點(diǎn)能夠及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采用對應(yīng)的方法加以糾正，以減少藥店的損失；財務(wù)部不定時抽查盤點(diǎn)的賬貨相符狀況；藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以確保盤點(diǎn)成果的真實(shí)。4、每季度大盤點(diǎn)采用靜態(tài)盤點(diǎn)，以銷售業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施盤點(diǎn)。5、對倉庫不定時的盤點(diǎn)采用動態(tài)盤點(diǎn)、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點(diǎn)辦法由財務(wù)部擬定；年中、年末的定時盤點(diǎn)由主管倉庫負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。六、盤點(diǎn)程序1、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：倉庫定時盤點(diǎn)由主管倉庫負(fù)責(zé)人擬定《盤點(diǎn)實(shí)施計劃》上報經(jīng)理審批，并負(fù)責(zé)召集有關(guān)人員召開盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點(diǎn)計劃表》組織實(shí)施；2、各有關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點(diǎn)會議，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；3、與倉庫藥品、藥店藥品有關(guān)的全部賬目解決應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完畢；4、存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；5、季度、年中、年終大盤點(diǎn)前規(guī)定各部門按照計劃安排盤點(diǎn)小組，最少分為兩組，一種初盤組，一種復(fù)盤組，分組實(shí)施初盤、復(fù)盤，分小組必須兩人以上。6、《盤點(diǎn)計劃表》涉及：盤點(diǎn)時間、參盤人員、分組狀況、分組負(fù)責(zé)人等；7、主管倉庫或銷售部負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點(diǎn)表》，盤點(diǎn)表涉及：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。七、實(shí)盤1、主管倉庫或銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤點(diǎn)人員，分段或分區(qū)開始盤點(diǎn)；3、每組盤點(diǎn)人員按照存貨擺放次序依次計數(shù)填寫盤點(diǎn)表的實(shí)盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；4、確認(rèn)盤點(diǎn)成果無誤，盤點(diǎn)人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤數(shù)，計算盤點(diǎn)成果；并將盤點(diǎn)成果交財務(wù)部。八、盤點(diǎn)解決1、財務(wù)接到盤點(diǎn)成果表，審核再次核對確認(rèn)盤點(diǎn)成果后，編制編制《盤點(diǎn)盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)解決；2、主管倉庫負(fù)責(zé)人對盤點(diǎn)成果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎罰；3、由銷售業(yè)務(wù)部對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎罰；4、倉庫盤點(diǎn)短少除去意外事故造成外，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價由保管賠償，責(zé)任不清由倉庫全體共同賠償。；5、藥店短少除