合同審核管理制度

合同審核管理制度一、總則（一）目的為了加強和完善評審程序，防備合同風險，確保公司各項經(jīng)營工作正常有序地進行，特制訂本制度。（二）合用范疇1、普通合同由合同承接部門擬定合同草本及有關(guān)文獻，再按流程送審。2、特殊/重大合同（訂立價款在五萬元以上的合同，投資、股權(quán)收購、并購的合同，涉外合同，合同承接部門認為需可行性審查的其它合同）均必須提請公司合同評審小組評審。（三）職責1、公司成立合同評審小組。合同評審小組由總經(jīng)理、分管副總、（總監(jiān)）、財務(wù)負責人、法務(wù)部負責人、PMC部負責人、質(zhì)量管理部負責人、銷售部負責人、項目工程部負責人及承接部門（當事部門）負責人構(gòu)成，合同評審小組的組長為總經(jīng)理。2、合同承接部門會同有關(guān)部門擬定合同草本，提交有關(guān)資信資料，并對合同執(zhí)行狀況進行全程督辦。3、質(zhì)量管理部負責對產(chǎn)品質(zhì)量規(guī)定和單元產(chǎn)品的生產(chǎn)能力、交貨周期以及技術(shù)合同的可行性的審查，并參加單位產(chǎn)品成本的測算。4、銷售部負責評審新產(chǎn)品/項目的開發(fā)能力及市場前景的評定。5、工程部負責評審工程項目的生產(chǎn)能力、安裝進度以及技術(shù)合同的可行性，并參加工程項目成本的測算。6、PMC部負責審核采購能力和采購周期，并參加材料成本的測算。7、財務(wù)部負責評審付款與結(jié)算方式的合理性和可行性，以及確認成本及利潤指標，票據(jù)提供與否符合稅務(wù)規(guī)定。8、法務(wù)部負責合同訂立及推行過程中所訂立的一切書面文獻的正當合規(guī)性審查，并對可能產(chǎn)生的法律風險提出防備意見。9、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理和董事長負責公司全部合同的審批。二、評審原則（一）承接部門應(yīng)對合同另一方當事人的主體資格和資信進行理解和審查；其它有關(guān)業(yè)務(wù)部門對合同進行專業(yè)性審查。（二）法務(wù)部對全部合同的立項、訂立、推行、審核進行全程參加。（三）緊急采購、特殊因素的物資采購，或其它因素特批的采購（商務(wù)）或銷售的項目訂單或合同，可經(jīng)公司總經(jīng)理董事長同意，根據(jù)特事特辦的原則解決。三、評審內(nèi)容（一）建設(shè)工程（土建）合同1、審核施工單位的資質(zhì)、業(yè)績及信譽度；2、審核費用與否合理。重要測算直接材料費用、直接人工費用、其它費用、間接費用及取費原則、定額選用、交（竣）工日期等；3、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；4、審核服務(wù)與承諾條款；5、審核合同價款、付款方式與否明確且符合公司規(guī)定；6、審核違約責任、質(zhì)量索賠條款；7、審核質(zhì)量確保及質(zhì)量保障體系與否滿足規(guī)定。（二）買賣合同1、審核供應(yīng)商的選擇狀況；2、審核比價核價、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價（性價比）狀況；3、審核備品配件、隨機配件的供應(yīng)條款；4、審核交付周期、質(zhì)保期、售后服務(wù)與承諾條款；5、審核合同價款、結(jié)算方式等與否明確且符合公司規(guī)定和規(guī)定；6、審核違約責任、質(zhì)量索賠條款；

7、審核質(zhì)量確保及質(zhì)量保障體系與否滿足規(guī)定；（三）加工承攬（技改、維修）合同

1、審核承攬方的資質(zhì)、業(yè)績及信譽度

2、審核比價核價（性價比）及加工費用原則與否合理；3、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；

4、審核交付周期、質(zhì)保期、售后服務(wù)與承諾條款；5、審核合同價款、結(jié)算方式與否明確且符合公司規(guī)定；6、審核違約責任、質(zhì)量索賠條款；

7、質(zhì)量確保及質(zhì)量保障體系與否滿足規(guī)定。

（四）運輸合同

審核運輸單位的資質(zhì)、業(yè)績及信譽度；評審運輸費用原則（性價比）與否合理；

審核合同價款、結(jié)算方式與否明確且符合公司規(guī)定；評審服務(wù)與承諾條款；

評審運輸過程中貨品毀損、滅失應(yīng)承當損害賠償責任條款；審查有無違約責任的條款，與否符合《合同法》的有關(guān)規(guī)定。

（五）商務(wù)合同

1、商務(wù)合同是指：公司與有關(guān)合作伙伴商定并準備訂立的設(shè)備技術(shù)引進合同、國際貿(mào)易代理合同、談判備忘錄、賠償貿(mào)易合同、專項合同書、銷售確認書等。

2、審核合作伙伴單位的資質(zhì)、業(yè)績及信譽度；

3、審核費用、責任與否合理。重要測算取費原則、間接費用，審核雙方的責任、權(quán)利、利益的對等關(guān)系的條款等；

4、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；5、審核服務(wù)質(zhì)量與承諾條款；6、審核合同價款、付款方式與否明確且符合公司規(guī)定；7、審核違約責任、質(zhì)量索賠條款；

8、審核質(zhì)量確保及質(zhì)量保障體系與否滿足規(guī)定。

四、評審程序

（一）合同評審采用召開專項會議的形式。專項會議由合同承接部門負責召集。

（二）合同評審工作開始前，先由合同承接部門和其它有關(guān)部門起草合同文獻，合同文獻應(yīng)優(yōu)先采用示范合同文本；如無合同示范文本，則可結(jié)合實際狀況起草或與合同對方共同起草合同文本。

（三）合同評審組織部門（合同承接部門）原則上應(yīng)最少提前1個工作日將須評審的合同文獻及供應(yīng)商的選擇、核價比價、服務(wù)與承諾等有關(guān)資料送交各評審參加部門。

（四）合同評審專項會議應(yīng)做好下列工作：

1、認真聽取合同承接部門有關(guān)詢價比價、平等協(xié)商、廠家選擇等狀況的介紹；

2、審查要約（詢價函）、承諾（報價函）的內(nèi)容；

3、評審合同的條款。重點評審合同價款、質(zhì)量、交貨期、服務(wù)與承諾、違約責任、損失賠償?shù)葪l款；

4、對被評審的合同提出結(jié)論性意見。參會人員均應(yīng)在合同評審統(tǒng)計上簽字。

（五）合同評審?fù)ㄟ^后，合同承接部門應(yīng)將合同文獻和匯總后的評審意見送交財務(wù)部審核，后分別報分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審查，最后報請公司總經(jīng)理審批。（六）如果合同文獻未得到審核人或?qū)徟送?，則合同承接部門應(yīng)根據(jù)審批（核）意見繼續(xù)完善合同內(nèi)容，并與合同對方進一步協(xié)商后形成修訂后的合同文獻，再次報請審（核）批人審（核）批。

（七）審批人同意訂立合同文獻后，合同承接部門負責根據(jù)經(jīng)同意的合同文獻與合同對方辦理協(xié)商簽約事宜。

（八）合同文獻的審核、審查、審批詳見《合同管理工作流程》。

（九）評審統(tǒng)計的保存。辦公室負責保存書面的合同評審統(tǒng)計。

（十）合同文獻變更、解除的評審。

發(fā)生合同條款變更（如價格條款、支付條款、質(zhì)量條款、工期條款、違約條款變更等）或解除時，應(yīng)采用書面形式，如補充合同、備忘錄、會議紀要等文獻形式。合同條款變更或解除的評審程序參考合同評審程序執(zhí)行。

附件：1、合同評審流程圖2、合同評審表附件1：合同評審流程圖合同雙方談判協(xié)商條款調(diào)查擬簽約對象的資信選擇合同標的物的合作者合同雙方談判協(xié)商條款調(diào)查擬簽約對象的資信選擇合同標的物的合作者承接部門擬定合同初審部門負責人擬定合同初審部門負責人審核評審小組審核評審小組修改合同 評審小組 審核修改合同 若審核未通過復(fù)核總經(jīng)理 返回審核復(fù)核總經(jīng)理 總經(jīng)理訂立合同審批董事長訂立合同審批董事長 董事長 審批申請變更或解除合同 推行中發(fā)現(xiàn)條款欠妥申請變更或解除合同附件2：合同評審表提審部門：年月日合同類型合同名稱合同編號合同金額評審部門評審意見承接部門評審人：PMC部評審人：：質(zhì)量部評審人：財務(wù)部評審人：：法務(wù)部評審人：：銷售部評審人：工程部評審人：分管副總總經(jīng)理