績效評價報告

項目名稱：2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處部門整體支出績效評價主管部門：衡山縣財政局組織單位：湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處實施機構：湖南宏豐益聯(lián)合會計師事務所2019年12月6日(二)機構設置情況……錯誤!未定義書簽。(三)人員編制情況……錯誤!未定義書簽。(一)2018年部門預算情況……………錯誤!未定義書簽。(二)2018年部門決算情況……………錯誤!未定義書簽。(三)2018年支出分類情況……………錯誤!未定義書簽。(二)推進濕地文化傳播，加快生態(tài)文明建設步伐..錯誤!未定義書簽。(三)促進第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高區(qū)域農戶經(jīng)濟收入..錯誤!未定義書簽。(四)人居環(huán)境日益改善，居民生活品質顯著提高..錯誤!未定義書簽。2、預算執(zhí)行存在較大不足之處，得分為10分錯誤!未定義書簽。4、職責履行得分8分……………錯誤!未定義書簽。六、存在的問題……………………錯誤!未定義書簽。(一)資金管理方面………錯誤!未定義書簽。(二)財務管理制度方面…………………錯誤!未定義書簽。1、存在跨年度報銷費用的情況……錯誤!未定義書簽。2、存在部分原始憑證附件資料不齊全的情況.錯誤!未定義書簽。3、存在發(fā)票抬頭不規(guī)范的情況……錯誤!未定義書簽。(三)“三公經(jīng)費”管理方面……………錯誤!未定義書簽。1、存在部分公務接待未嚴格按照制度執(zhí)行的情況錯誤!未定義書簽。2、公務車管理方面待進一步完善………………錯誤!未定義書簽。(一)加強財務管理，規(guī)范會計核算……錯誤!未定義書簽。(二)嚴格執(zhí)行單位內部管理制度，加強風險管理把控錯誤!未定義書簽。對2018年度部分縣級財政支出項目及部門整體支出開展現(xiàn)場績效評價的通知》(山財績(2019)220號)等文件精神，受衡山組(簡稱“評價工作組”),于2019年11月25日至2019年11月29日對湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處2018年度部門整體(一)部門職能職責1、貫徹執(zhí)行國家、省、市有關濕地保護的法律、法規(guī)、規(guī)區(qū))的關系。(二)機構設置情況湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處共設有機構7個。其中內設機構5個，分別為辦公室、計劃財務股、資源保護股、科研監(jiān)測股、政策法規(guī)(科普宣教)股。下設機構2個，均為正股級事業(yè)單位，分別為永和濕地保護(三)人員編制情況事業(yè)編制15人。年末實有在職人員10人，離休人員0人。(一)2018年部門預算情況經(jīng)衡山縣財政局通過的2018年部門預算批復，全年收入預非稅收入撥款0萬元，轉移支付安排0萬元，基金預算撥款0萬元，財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，經(jīng)營收入0萬元，實際補助收入0萬元，對附屬單位繳款0萬元，其他收入0萬元。家庭的補助0萬元),項目支出15萬元，經(jīng)營支出0萬元，對附屬單位補助支出0萬元，上繳上級支出0萬元。全年預算收支平(四)人居環(huán)境日益改善，居民生活品質顯著提高(一)績效評價結論(4)管理制度健全性：該單位內部會計管理制度，管理制(5)資金使用合規(guī)：①因該單位2018年度暫未實行預算管(6)預決算信息公開性：截止評價報告日，已完成2018年4、職責履行得分8分根據(jù)縣績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數(shù)折算計8分。5、履職效益得分22分(1)經(jīng)濟效益經(jīng)濟收入。此項計5分。(2)社會效益展此項計5分。(3)行政效能事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計7分(4)可持續(xù)影響此項計6分。(一)資金管理方面現(xiàn)金限額的部分(1000元以上),應當以支票或者銀行本票支如2018年2月21號憑證現(xiàn)金支付開云鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治費5000(二)財務管理制度方面如2018年2月13號憑證付精準扶貧走訪附件租車費用，原始憑證附件通知單中租車時間為2017年2月和5月份，費用報銷時間均為2018年2月份，時間跨度較長。如2018年2月31號憑證，付保護濕地下鄉(xiāng)巡查費用，金額如2018年6月34號憑證，付河道濕地保護承包費51102元，待清單包括接待對象的單位、人員身份、人數(shù)等。如2018年2元；2018年10月21號憑證，支付專家團隊接待支出1298元；一是公務用車未嚴格按照車輛管理制度執(zhí)行。如2018年2月33號憑證，付市局辦事用車費2150元，附件無用車派車單和年11月1號憑證，付車輛維修費650元，車輛2018年11月至2019年11月保險費4963.82元。附件無公務車費用支出審批單。(一)加強財務管理，規(guī)范會計核算10分分員控制率5以100%為標準。在職人員控制個百分點扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率為(10/15)×100%=66.67%,在職人員控制率≤100%,計5分。5“三公經(jīng)費”變動率5“三公經(jīng)費”>0,每超過一個百“三公經(jīng)費”變動率為(3-6)5行25分5100%計滿分，每低于5%扣2×100%=47.08%,每低于5%扣2分，此項計0分。05(含),計4分；10-20%(含),計3分；20-30%(含),計2×100%=1083%,大于30%,計0分。05100%以下(含)計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止，沒有分計算。館所，計5分。5算控制率5100%以下(含)計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。館所，計5分。5分公用經(jīng)費控制率8100%以下(含)計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費控制率為×100%=52.96%,計8分。8“三公經(jīng)費