【S商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及管理研究7100字（論文）】

S商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及管理研究目錄TOC\o"1-3"\h\u23146一、前言 一、前言銀行業(yè)有大量的營(yíng)運(yùn)資金流動(dòng)，這是一個(gè)非常高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。同時(shí)，不同行業(yè)在銀行業(yè)務(wù)中會(huì)與銀行有業(yè)務(wù)相關(guān)的擔(dān)保關(guān)系?？梢哉f(shuō)，銀行業(yè)與我們的生活息息相關(guān)。因此，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重?fù)p害。同時(shí)，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一直是業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)。中國(guó)也成立了專門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，但其中很多風(fēng)險(xiǎn)都是人為的，只能在道德上加以約束。另一方面，可以及時(shí)防范和管理一些銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。這取決于銀行的管控系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是商業(yè)銀行預(yù)防和內(nèi)部控制的重要組成部分，是有效預(yù)防和內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。只有正確識(shí)別和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，才能進(jìn)行內(nèi)部控制和預(yù)防。在銀行業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，許多專家和研究人員仔細(xì)研究了國(guó)內(nèi)外許多商業(yè)銀行的保障和監(jiān)管活動(dòng)，試圖在突出銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估科學(xué)性和難度性的同時(shí)尋找制度和模式。當(dāng)前，全球化進(jìn)程不斷深入，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也很高。尤其是商業(yè)銀行危機(jī)。本文從S商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的角度分析S商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，探討如何建立和完善我國(guó)商業(yè)銀行套期保值活動(dòng)和內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，推動(dòng)新品商業(yè)銀行發(fā)展。二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要指標(biāo)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)信用風(fēng)險(xiǎn)又稱交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或金融工具發(fā)行人違約或信用評(píng)級(jí)下降給商業(yè)銀行導(dǎo)致的當(dāng)前或預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型的迅速擴(kuò)張和外部環(huán)境的日益復(fù)雜，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅來(lái)源于傳統(tǒng)的信用業(yè)務(wù)，還包括貼現(xiàn)、透支、信用證、同業(yè)拆借、外匯交易等信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，金融擔(dān)保等業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)[1]。信用風(fēng)險(xiǎn)包含了多個(gè)方面，通常是和信貸有關(guān)的業(yè)務(wù)，本文在選擇信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)，主要選擇撥備覆蓋率和不良貸款情況，采用五級(jí)信用分類法進(jìn)行研究。撥備覆蓋率是商業(yè)銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)收取的金額。金額越高，對(duì)沖和監(jiān)管能力越強(qiáng)，這將影響商業(yè)銀行的“資金使用”，因?yàn)樯虡I(yè)銀行目前的信用風(fēng)險(xiǎn)頭寸為不良貸款。因此，選擇這兩個(gè)指標(biāo)，可以根據(jù)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)水平和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，進(jìn)行獨(dú)立、全面、科學(xué)、穩(wěn)健的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）流動(dòng)性指標(biāo)在商業(yè)銀行資金流動(dòng)的過(guò)程中，如果發(fā)生了資金鏈斷裂、流動(dòng)資金遠(yuǎn)低于流動(dòng)負(fù)債的情況，就會(huì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，給自身帶來(lái)利潤(rùn)和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)[2]。短期來(lái)看，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配、支付準(zhǔn)備不足和資金周轉(zhuǎn)減少。長(zhǎng)期來(lái)看，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要取決于商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的惡化。流動(dòng)性比率是流動(dòng)資產(chǎn)與商業(yè)銀行短期貸款的比率。在評(píng)估商業(yè)銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況時(shí)，流動(dòng)性比率可以決定本行的真實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，兩者的利率成反比。存貸存比是我國(guó)衡量托管人流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一，它等于商業(yè)存款總額與存款總額的比值。貸存比率越高，銀行用來(lái)放貸的資金就越多，而且只有一小部分資金作為儲(chǔ)備金，收益率就越高。然而，高存款利率也伴隨著高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，特別是在不良貸款增加的情況下，難以償還貸款可能會(huì)使銀行破產(chǎn)。因此，如果要防范和管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以通過(guò)控制流動(dòng)性比率和存款比率來(lái)達(dá)到對(duì)沖和監(jiān)控的效果。（三）效益性指標(biāo)在利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)方面，本文選取了四個(gè)指標(biāo)作為衡量利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)：成本收益率、資產(chǎn)收益率、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和利息收益率[3]。成本效益比看出商業(yè)銀行的毛利率水平和成本防控能力，資產(chǎn)回報(bào)率看出商業(yè)銀行利用自有資金盈利的能力，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是消除風(fēng)險(xiǎn)因素的能力，利息收入比看出了商業(yè)銀行的收入構(gòu)成，以及商業(yè)銀行未來(lái)的盈利趨勢(shì)?？梢灶A(yù)見(jiàn)，未來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行的交易必將由表外交易向表外交易轉(zhuǎn)變。單靠利息收入的發(fā)展模式，無(wú)法承受未來(lái)債券營(yíng)銷的發(fā)展。因此，商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)多元化牟利。利潤(rùn)率越高，未來(lái)回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)就越大。（四）文獻(xiàn)綜述BianchiNicola（2018）則認(rèn)為：不良的風(fēng)險(xiǎn)文化是造成金融危機(jī)的原因之一，雖然沒(méi)有證據(jù)表明風(fēng)險(xiǎn)文化與銀行穩(wěn)定之間有關(guān)，但是通過(guò)2004至2017年歐洲銀行的大量抽樣表明，健全的風(fēng)險(xiǎn)文化能夠帶來(lái)更好的績(jī)效[4]。AzamatAbdymomunov和FilippoCurtir(2020）認(rèn)為：銀行在量化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面面臨的主要挑戰(zhàn)之一，是由于大量跟蹤和損失數(shù)據(jù)不足，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不穩(wěn)定[5]。ChristianEckert(2020）在對(duì)保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件的溢出效應(yīng)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)評(píng)估和建模中指出：歐美銀行業(yè)溢出效應(yīng)及其影響因素進(jìn)行廣泛實(shí)證研究的基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)，由于運(yùn)營(yíng)損失具有顯著的溢出效應(yīng)，因此，更多的公司面臨傳染效應(yīng)，而不是競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)[6]。ChernobaiAnna（2020）使用1996-1999年對(duì)美國(guó)銀行非銀行業(yè)務(wù)的放松管制作為自然實(shí)驗(yàn)，證明得出：銀行的業(yè)務(wù)復(fù)雜性會(huì)增加其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，也進(jìn)一步證明了操作風(fēng)險(xiǎn)的管理弱點(diǎn)會(huì)影響銀行和非銀行業(yè)務(wù)[7]。李愛(ài)利（2020）認(rèn)為：近年來(lái)，隨著社會(huì)快速發(fā)展，商業(yè)銀行的規(guī)模、數(shù)量和經(jīng)濟(jì)效益也和總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈正相關(guān)態(tài)勢(shì)，但在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)快速增長(zhǎng)的同時(shí)，還暴露出一些柜面業(yè)務(wù)以及后臺(tái)業(yè)務(wù)在實(shí)際操作中可能存在的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。由風(fēng)險(xiǎn)漏洞而產(chǎn)生的犯罪事件頻出，對(duì)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和其日常商業(yè)活動(dòng)造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響[8]。許會(huì)斌（2020）指出：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不有、無(wú)孔不入，深入分析風(fēng)險(xiǎn)情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合有代表性的案例具體陳述，對(duì)商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)行深入剖析，做好提前預(yù)警準(zhǔn)備，方能對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效遏制[9]。劉迎欣（2021）認(rèn)為：國(guó)有銀行是我國(guó)銀行系統(tǒng)的重要組成部分，其業(yè)務(wù)活動(dòng)的任何變動(dòng)都將對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響。因此，國(guó)有銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化控制，既是對(duì)自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種保護(hù)，也是能使國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的重要保證[10]。通過(guò)梳理國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)后發(fā)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)外學(xué)者在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的研究中，都把商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制作為重中之重。專家根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行研究，最終普遍認(rèn)為商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有三類——信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。三、S商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析（一）銀行介紹S商業(yè)銀行是經(jīng)云南省銀行業(yè)管理局批準(zhǔn)成立的農(nóng)村商業(yè)銀行，位于云南省S市。2004年12月20日由原農(nóng)村合作社改制。2005年正式成立，第一家農(nóng)村合作銀行由農(nóng)村信用社成立。S商業(yè)銀行從成立伊始，就建立了清晰、專注的“三會(huì)一層”機(jī)構(gòu)，由股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理團(tuán)隊(duì)組成，管理團(tuán)隊(duì)。并且在這樣的核心領(lǐng)導(dǎo)管理層下，設(shè)置有不同的17個(gè)職能部門(mén)，下轄10家支行，1個(gè)營(yíng)業(yè)部及一個(gè)普惠金融中心，共計(jì)39個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估表1S商業(yè)銀行貸款占比情形正貸款占比不良貸款率關(guān)注類次級(jí)類可疑類損失類撥備覆蓋率S商業(yè)銀行91.281.577.150.470.910.19290.05行業(yè)平均95.041.833.130.720.820.28180.73債務(wù)人的損失份額越高，銀行收到的錢(qián)越少，用于分配流動(dòng)性的資金越少，就越容易導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)失敗和資金鏈斷裂，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。從表1可以看出，S商業(yè)銀行的不良貸款率相對(duì)較低，低于行業(yè)平均水平。這主要是因?yàn)镾商業(yè)銀行需要想辦法減少資產(chǎn)負(fù)債，以實(shí)現(xiàn)其上市目標(biāo)。這當(dāng)然是由于國(guó)內(nèi)外資本的流入。事實(shí)上，區(qū)內(nèi)部分商業(yè)銀行已將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。如果算上這些違約，S農(nóng)商行的違約率可能會(huì)很高。以目前的情況來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)回收的速度并不十分樂(lè)觀。根據(jù)權(quán)威部門(mén)的統(tǒng)計(jì)，中國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率應(yīng)該比現(xiàn)有數(shù)據(jù)高出5%-10%。雖然S商業(yè)銀行的不良貸款率比較低，但我們也不能忽視。同時(shí)，S商業(yè)銀行的正信貸價(jià)值比低于整體平均水平近4%，表明信貸構(gòu)成存在一定風(fēng)險(xiǎn)。表2S商業(yè)銀行資金流動(dòng)情形流動(dòng)性指標(biāo)流動(dòng)性比例存貸比人民幣超額備付金率流動(dòng)性覆蓋率S商業(yè)行59.6579%行業(yè)平均55.3174.342.64138.01通過(guò)對(duì)比S商業(yè)銀行的流動(dòng)資金與流動(dòng)負(fù)債可以得出流動(dòng)性比例，此外，流動(dòng)性比例也是評(píng)估商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。商業(yè)銀行流動(dòng)資產(chǎn)是指信譽(yù)好、引進(jìn)快、到期快的資產(chǎn)。流動(dòng)負(fù)債通常是商業(yè)銀行的近期債務(wù)。包括一個(gè)月內(nèi)的所有受限存款和同業(yè)拆借。這個(gè)比率越高，流動(dòng)資產(chǎn)占短期負(fù)債總額的比率就越高，商業(yè)銀行由于資金來(lái)源和負(fù)債的流動(dòng)性而面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越低。根據(jù)我國(guó)規(guī)定的25基礎(chǔ)上，目前S市農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量超標(biāo)?？傮w而言，S商業(yè)銀行目前的狀況普遍較高，表明樣本銀行的營(yíng)運(yùn)資金較多。另外，S商業(yè)銀行貸款利率為79%，遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平74.34%。S商業(yè)銀行看貸款數(shù)值和存款數(shù)值的關(guān)系，就可以看出銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)到底有多大。由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行??主要依靠存貸款交易產(chǎn)生收入，存貸款是資金來(lái)源困難，影響銀行資金使用效率。存款是商業(yè)銀行的主要債務(wù)，也是銀行資金的主要來(lái)源。貸款價(jià)值比越高，銀行貸款越多，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。現(xiàn)行國(guó)家規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款利率不得超過(guò)75%。S商業(yè)銀行似乎已經(jīng)達(dá)到了這個(gè)值。但是，流動(dòng)性的機(jī)會(huì)成本不能太低。由此可以看出S商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況相對(duì)不足。從表3可以看出，S商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率與行業(yè)平均水平相當(dāng)，凈息差高于行業(yè)平均水平。主要收入比例為成本收入，但資產(chǎn)利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平?？梢?jiàn)，S商業(yè)銀行的收入是平均的。表3S商業(yè)銀行效益情形效益性指標(biāo)資產(chǎn)利潤(rùn)率資產(chǎn)利潤(rùn)率凈息差非利息收入占比成本收入比S商業(yè)銀行0.910.872.2912.7432.23行業(yè)平均0.911.732.1822.1130.84整個(gè)銀行業(yè)穩(wěn)健且資本充足的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使銀行能夠承擔(dān)更多的損失和風(fēng)險(xiǎn)，極大地增強(qiáng)了公眾對(duì)銀行的信心。巴塞爾協(xié)議規(guī)定銀行資產(chǎn)的最低覆蓋率為8%，其中核心資產(chǎn)不得低于4%。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)銀行體系處于資金短缺狀態(tài)。因此，S區(qū)政府近年來(lái)采取多種措施提高S商業(yè)銀行的資產(chǎn)比重。S商業(yè)銀行的流動(dòng)資產(chǎn)雖然超過(guò)了這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，但仍遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平。表4S商業(yè)銀行資產(chǎn)情形資產(chǎn)充足指標(biāo)核心一級(jí)資產(chǎn)充足率一級(jí)資產(chǎn)充足率資產(chǎn)充足率S商業(yè)銀行10.610.6112.55行業(yè)平均11.0311.5814.2表5S商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情形市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)累計(jì)外匯敞口頭寸比例S商業(yè)銀行1.26行業(yè)平均2.44從表5可以看出，S商業(yè)銀行雖然逐漸將目光投向了全球市場(chǎng)，但仍以拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為重心。S商業(yè)銀行雖然近年來(lái)也積極推行國(guó)際化政策，但對(duì)外貿(mào)易一直不穩(wěn)定。同時(shí)，行業(yè)平均水平顯示，我國(guó)商業(yè)銀行外幣債務(wù)占比雖然一直比較穩(wěn)定，但一直偏低。四、S商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題（一）正常貸款占比過(guò)低從以上調(diào)查可以看出，S商業(yè)銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)利率很低，低于95.04%的行業(yè)平均水平。這是由于S商業(yè)銀行的不良貸款率非常高。S商業(yè)銀行的不良貸款主要集中在制造業(yè)、建筑業(yè)等領(lǐng)域。這主要是因?yàn)橹圃鞓I(yè)和建筑業(yè)很容易受到經(jīng)濟(jì)繁榮的影響。批發(fā)和零售業(yè)的特點(diǎn)是活動(dòng)容易受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響的中小微企業(yè)。由于資金鏈的復(fù)雜性，建筑業(yè)與擔(dān)保的關(guān)聯(lián)范圍廣泛，涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。不良貸款集中在少數(shù)地區(qū)，S商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)也高度集中。（二）撥備覆蓋率過(guò)高當(dāng)前，我國(guó)國(guó)際金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)正經(jīng)歷著風(fēng)控公司的快速發(fā)展和金融衍生工具的興起。同時(shí)，先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、準(zhǔn)確的量化方法和科學(xué)的分類方法，促進(jìn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和風(fēng)險(xiǎn)管理模型的進(jìn)一步發(fā)展。鑒于金融環(huán)境日益復(fù)雜，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還處于簡(jiǎn)單傳統(tǒng)的拓展階段。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)薄弱，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于金融市場(chǎng)的發(fā)展，必然導(dǎo)致嚴(yán)重的技術(shù)和方法缺陷。我國(guó)商業(yè)銀行過(guò)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的主要局限在于管理者利用自己的經(jīng)驗(yàn)和保持的知識(shí)進(jìn)行主觀評(píng)估和分析，缺乏定性、客觀的定量分析來(lái)識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)；由于工作量大，同時(shí)存在信用風(fēng)險(xiǎn)。難以衡量不變的條件，例如成本高、數(shù)據(jù)收集困難等。以及評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的一些困難?？疾霺市農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款，可以得出S市商業(yè)銀行撥備覆蓋率很高的結(jié)論。雖然較高撥備覆蓋率可以提高債務(wù)人管理?yè)p失和增加控制的能力，但S銀行顯著較高的撥備覆蓋率將導(dǎo)致提取現(xiàn)金，將直接影響S商業(yè)銀行的融資能力。因此，有必要降低生存水平，提高資金使用效率。（三）業(yè)務(wù)范圍限于本省風(fēng)險(xiǎn)管理困難仍然是我國(guó)的一個(gè)重大問(wèn)題會(huì)有信息系統(tǒng)明顯落后。主要原因是信息和數(shù)據(jù)收集仍然緩慢和不完整，最新的交易頭寸沒(méi)有及時(shí)發(fā)布，這意味著銀行無(wú)法討論市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不善。然而，它是不一致的，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性，準(zhǔn)確的基線數(shù)據(jù)無(wú)法進(jìn)行高水平的風(fēng)險(xiǎn)分析，基礎(chǔ)分析儀器的分析結(jié)果也會(huì)因?yàn)榻⒃诓豢煽康臄?shù)據(jù)之上而失去可靠性。因此，國(guó)內(nèi)銀行無(wú)法利用有效的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)施健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管。由于缺乏相關(guān)信息，銀行無(wú)法實(shí)施適當(dāng)?shù)耐顿Y組合管理模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。這也是由于風(fēng)險(xiǎn)管理信息不夠準(zhǔn)確和可靠，增加了量化風(fēng)險(xiǎn)管理方法的難度，直接影響決策的合理性和效率。目前，S商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍仍然狹窄，主要集中在S市。這也是地方商業(yè)銀行的限制。因此，S農(nóng)商行同時(shí)只能與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作，難以提供額外資金。為了增加收入、資產(chǎn)或金融機(jī)會(huì)，需要從S市甚至山東等城市到全國(guó)各地做生意，提高經(jīng)營(yíng)能力。五、S商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議（一）提升貸款審查的力度貸款前的數(shù)據(jù)是貸款審批的依據(jù)。它還直接決定了銀行與借款人是否存在貸款關(guān)系。批準(zhǔn)貸款涉及幾個(gè)重要步驟，借款人對(duì)貸款進(jìn)行審核后，為貸款項(xiàng)目履行審核、審核、審批、取得貸款等手續(xù)。銀行將與客戶簽訂貸款協(xié)議，正式建立貸款關(guān)系。下一步，銀行將根據(jù)信用審計(jì)委員會(huì)的要求審核貸款并發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后要繼續(xù)嚴(yán)密管理和監(jiān)督。對(duì)于金額較大或存在一定風(fēng)險(xiǎn)的客戶，在信用審計(jì)后，CEO或監(jiān)事會(huì)與客戶經(jīng)理一起參與審計(jì)，發(fā)表意見(jiàn)。采用銀行應(yīng)建立以評(píng)級(jí)、通知等方式進(jìn)行的事后審查和評(píng)級(jí)制度，并將事后信用檢查與客戶經(jīng)理崗位的績(jī)效掛鉤，以提高員工的興趣。進(jìn)行貸后檢查。將貸后檢查與客戶經(jīng)理等崗位績(jī)效掛鉤，提高員工開(kāi)展貸后檢查的積極性。建立貸后問(wèn)責(zé)制度，債務(wù)人債務(wù)的增加迫使S商業(yè)銀行想出更強(qiáng)有力的擔(dān)保方式，需要盡可能多的內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)，比如取代審查委員會(huì)的連帶責(zé)任。通過(guò)外部咨詢公司批準(zhǔn)貸款并取消貸款批準(zhǔn)擔(dān)保制度。要求會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)審查事實(shí)和程序，并提請(qǐng)審計(jì)員注意貸款的微觀階段和形式；審計(jì)員了解宏觀經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)投資的總體金額、結(jié)構(gòu)和戰(zhàn)略負(fù)責(zé)；設(shè)立專業(yè)預(yù)警和風(fēng)控中心，負(fù)責(zé)定期召開(kāi)逾期貸款會(huì)議和查詢。重啟審核，重新確定責(zé)任。強(qiáng)化問(wèn)題貸款聯(lián)動(dòng)機(jī)制。目前，S商業(yè)銀行仍在處理每不良貸款，尚未建立系統(tǒng)的不良貸款清算制度。對(duì)于新增不良貸款，要鼓勵(lì)存量機(jī)構(gòu)及時(shí)處理信貸管理問(wèn)題，確保貸款資產(chǎn)安全。發(fā)現(xiàn)副作用的原因并采取預(yù)防措施。對(duì)于長(zhǎng)期逾期貸款，資產(chǎn)保護(hù)部門(mén)和銷售部門(mén)必須介入分析，防范風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)措施。（二）適當(dāng)降低撥備覆蓋率S商業(yè)銀行需要明確撥備覆蓋率的定義。對(duì)撥備范圍分母（從不良貸款到減值貸款）進(jìn)行了調(diào)整，以協(xié)調(diào)名義范圍并避免高估因素。和其他信用風(fēng)險(xiǎn)措施。由于抵押品報(bào)告可能無(wú)法完全反映S商業(yè)銀行的長(zhǎng)期信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，因此可以制定風(fēng)險(xiǎn)支持措施，建立全面的文件框架來(lái)衡量和監(jiān)控商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。此外，S市商業(yè)銀行未來(lái)還將進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析和防范。效率監(jiān)控建立在科學(xué)、有遠(yuǎn)見(jiàn)的服務(wù)體系之上。在風(fēng)險(xiǎn)分析和撥備制度中應(yīng)考慮未來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。具體措施包括：精簡(jiǎn)信用評(píng)級(jí)，強(qiáng)化內(nèi)部評(píng)價(jià)技術(shù)，建立健全綜合信用體系，加強(qiáng)監(jiān)管。也允許更嚴(yán)格的分類控制。S商業(yè)銀行的信用等級(jí)和合理程度也因客戶群不同而不同。建議加強(qiáng)S商業(yè)銀行分類管控，根據(jù)交易的法律狀況，落實(shí)行業(yè)領(lǐng)域、區(qū)域中心、客戶等管理措施。從風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和效率的角度來(lái)看，S商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要研究開(kāi)發(fā)具有應(yīng)急準(zhǔn)備的浮動(dòng)區(qū)域。盡快為S商業(yè)銀行建立穩(wěn)定、可預(yù)期的監(jiān)管政策環(huán)境，提高S商業(yè)銀行的科學(xué)監(jiān)管水平。為統(tǒng)籌S商業(yè)銀行統(tǒng)籌規(guī)劃，兼顧配置要求和風(fēng)險(xiǎn)水平，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（三）開(kāi)展新型業(yè)務(wù)與其他商業(yè)銀行或股份制銀行對(duì)比，S商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)仍然是依照傳統(tǒng)的方式運(yùn)作，只提供簡(jiǎn)單的貸款、擔(dān)保和抵押。隨著當(dāng)今經(jīng)濟(jì)社會(huì)的飛速發(fā)展，S商業(yè)銀行的傳統(tǒng)借貸業(yè)務(wù)已不能滿足社會(huì)的需求。為了調(diào)整信貸交易的結(jié)構(gòu)和方法的規(guī)則，我們需要開(kāi)發(fā)各種借貸活動(dòng)。通過(guò)多元化的信貸交易，不僅可以簡(jiǎn)化S商業(yè)銀行的放貸，促進(jìn)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)，還可以降低農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的信貸風(fēng)險(xiǎn)。從而降低運(yùn)營(yíng)成本，改善S商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)。結(jié)論商業(yè)銀行內(nèi)部預(yù)防和監(jiān)管是現(xiàn)代銀行業(yè)監(jiān)管的基本。隨著金融業(yè)的快速發(fā)展，金融創(chuàng)新的不斷壯大，高科技在銀行的不斷應(yīng)用以及銀行的日益復(fù)雜化，社會(huì)在銀行內(nèi)部控制和防范措施中的作用越來(lái)越重要。全球金融危機(jī)證明了外部金融監(jiān)管的嚴(yán)謹(jǐn)性和準(zhǔn)確性。沒(méi)有商業(yè)銀行之間的合作和內(nèi)部監(jiān)管的合作，銀行監(jiān)管的效率將大大降低。就S商業(yè)銀行而言，對(duì)商業(yè)銀行構(gòu)成重大風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題很少，特別是正常信貸價(jià)值比率非常低、單獨(dú)的貸款價(jià)值比率和高水平。不良貸款比例很高，省內(nèi)業(yè)務(wù)區(qū)域有限，給S商業(yè)銀行帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行的健康發(fā)展。因此，本文提出有針對(duì)性的緩釋措施，以期改善風(fēng)險(xiǎn)狀況，改善商業(yè)銀行發(fā)展方式，促進(jìn)銀行發(fā)展。

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