產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算課件

產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)項目財務(wù)測算模型產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算測算前提1——啟動區(qū)用地范圍＋總用地范圍啟動區(qū)用地范圍③①②產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算測算前提2——產(chǎn)品組合產(chǎn)品類型用地面積（㎡）容積率建筑面積（㎡）高端人才引致區(qū)別墅花園洋房高層會所總計物流產(chǎn)業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)用地轉(zhuǎn)讓廠房及倉儲

辦公樓及商業(yè)配套

總計園區(qū)生活引致區(qū)高層可建設(shè)用地合計產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算土地價格及分布區(qū)域序號分區(qū)項目編號占地（畝）項目公司市場單價（萬元/畝）估算說明一物流產(chǎn)業(yè)區(qū)①②二園區(qū)生活引致區(qū)③三高端人才引致區(qū)④四總計——測算前提3——各地塊價格注：鎖定價格為某企業(yè)方與政府協(xié)商確定的價格；市場單價由上述市場分析估算得出；物流產(chǎn)業(yè)區(qū)轉(zhuǎn)讓土地②位置為初定，未來要根據(jù)最新規(guī)劃進行調(diào)整小康安置區(qū)市政配套區(qū)貨運倉儲區(qū)①②啟動區(qū)范圍地塊邊界③④產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算項目注冊資本金項目起始開發(fā)年營業(yè)稅稅率所得稅稅率銀行貸款利率不可預見費率股東貸款利率管理費用產(chǎn)業(yè)基金貸款利率銷售費用測算前提4——基礎(chǔ)數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算各物業(yè)銷售價格序號分區(qū)物業(yè)類型當前市場單價（元/平方米）年增長率1(2013年前)年增長率2(2013年后)估算說明一高端人才引致區(qū)別墅花園洋房高層二園區(qū)生活引致區(qū)高層三物流產(chǎn)業(yè)區(qū)辦公樓及商業(yè)配套廠房、倉儲設(shè)施測算前提5——各物業(yè)銷售價格產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算各物業(yè)建安成本序號分區(qū)物業(yè)類型市場建安成本（元/平方米）測算建安成本（元/平方米）建筑面積（平方米）一高端人才引致區(qū)別墅花園洋房高層二園區(qū)生活引致區(qū)高層三物流產(chǎn)業(yè)區(qū)辦公樓及商業(yè)配套廠房、倉儲設(shè)施測算前提6——各物業(yè)建安成本產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算序號分區(qū)項目編號占地（畝）項目公司土地主體開發(fā)主體政府返還一物流產(chǎn)業(yè)區(qū)①集團二園區(qū)生活引致區(qū)②三高端人才引致區(qū)③④⑤測算前提7——各地塊操作方式小康安置區(qū)市政配套區(qū)貨運倉儲區(qū)①②啟動區(qū)范圍地塊邊界④③⑤產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算測算前提8——開發(fā)進程開發(fā)分期序號物業(yè)20112012201320142015201620174123412341234123412341234物流產(chǎn)業(yè)區(qū)1.1辦公樓及商業(yè)配套1.2廠房及倉儲1.3產(chǎn)業(yè)用地園區(qū)生活引致區(qū)2.1高層高端人才引致區(qū)3.1洋房3.2別墅3.3高層3.4會所市政設(shè)施4泰山路二級開發(fā)周期物業(yè)銷售周期一級開發(fā)周期用地轉(zhuǎn)讓周期繳納出讓金產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算【整體財務(wù)狀況摘要】項目總投資約億，總收入約億，凈利潤約億，總投資凈利潤率約為經(jīng)濟指標匯總表總用地面積轉(zhuǎn)讓用地面積自建用地面積自建建筑面積自建容積率自有資金銀行貸款產(chǎn)業(yè)基金借款股東借款序號項目金額1項目總投資（萬元）2總收入2.1銷售收入（萬元）2.1.1物流產(chǎn)業(yè)區(qū)2.1.2高端人才引致區(qū)2.1.3園區(qū)生活引致區(qū)2.1.4土地轉(zhuǎn)讓2.2政府補貼3不含稅總投資（萬元）4凈利潤（萬元）5銷售凈利率（%）6銷售毛利率（%）7總投資凈利潤率（%）8融資前稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（%）9融資前稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）10融資后稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（%）11融資后稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）12靜態(tài)投資回收期（月）13動態(tài)投資回收期（月）（Ic=12%)14保本售價（元/㎡)15開發(fā)周期（季度）產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算【總投資估算表】項目總投資約為億序號項目估算額（萬元）一土地成本1土地一級開發(fā)成本2二級開發(fā)土地出讓金3二級開發(fā)契稅二開發(fā)成本1前期工程費2基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費3建筑安裝工程費4公共配套費5其他費用6不可預見費三公司組建及臨時辦公樓四開發(fā)費用1管理費用2財務(wù)費用3銷售費用五總成本費用（一+二+三+四）六稅費（不含契稅）1一級開發(fā)稅金及附加2二級開發(fā)營業(yè)稅金及附加3土地轉(zhuǎn)讓稅金及附加4土地增值稅5土地使用稅6所得稅七總投資（五+六）產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算【總收入明細】項目總收入約億，其中銷售物業(yè)約億，土地轉(zhuǎn)讓約億，政府補貼約億開發(fā)類別收入類別分區(qū)物業(yè)類型總計（萬元）合計（萬元）小計（萬元）收入（萬元）2011201220132014201520162017二級開發(fā)物業(yè)銷售園區(qū)生活引致區(qū)高層高端人才引致區(qū)高層別墅花園洋房會所物流產(chǎn)業(yè)區(qū)辦公樓及商業(yè)配套商業(yè)廠房及倉儲土地轉(zhuǎn)讓物流產(chǎn)業(yè)區(qū)產(chǎn)業(yè)用地一級開發(fā)政府補貼啟動區(qū)居住及產(chǎn)業(yè)用地合計注：啟動區(qū)以鎖定價格取地，土地價格高出鎖定價格的部分及由此產(chǎn)生的交易稅費由政府以補貼的形式返還產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算【稅費明細】總稅費約億，其中一級開發(fā)稅費約億，二級開發(fā)稅費約億開發(fā)類型稅費類別計算依據(jù)計算方式金額（萬元）一級開發(fā)一級開發(fā)營業(yè)稅金一級開發(fā)稅金一級開發(fā)所得稅所得稅二級開發(fā)二級開發(fā)銷售稅金銷售稅金別墅土地增值稅扣除項目金額增值額適用稅率普通住宅土地增值稅速算扣除系數(shù)二級開發(fā)土地使用稅土地使用稅二級開發(fā)契稅契稅土地轉(zhuǎn)讓稅金土地轉(zhuǎn)讓稅金二級開發(fā)所得稅所得稅合計產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算序號開發(fā)內(nèi)容合計（萬元）2011201220132014201520162017一土地出讓金二開發(fā)成本1園區(qū)生活引致區(qū)高層2高端人才引致區(qū)高層3別墅4花園洋房5辦公樓及商業(yè)配套6廠房及倉儲7會所三管理費用四銷售費用五財務(wù)費用六土地一級開發(fā)七公司組建八臨時辦公樓九總投資（一+...+八）【資金投入計劃表】2013年投資額最大，約為億產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算序號項目名稱合計（萬元）2011201220132014201520162017一收入1二級銷售收入2二級土地轉(zhuǎn)讓收入3政府補貼收入二成本1二級開發(fā)成本2土地一級開發(fā)成本3公司組建及臨時辦公樓4二級銷售稅金及附加5二級土地轉(zhuǎn)讓稅金及附加6一級開發(fā)稅金及附加7二級開發(fā)土地增值稅8土地轉(zhuǎn)讓土地增值稅9土地使用稅三業(yè)務(wù)利潤四銷售費用五管理費用六財務(wù)費用七營業(yè)利潤八所得稅費用九凈利潤【項目利潤表】項目凈利潤約為億產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算序號項目名稱合計（萬元）2011201220132014201520162017一資金運用1土地一級開發(fā)成本2公司組建及臨時辦公樓3土地出讓金4開發(fā)成本5開發(fā)費用6產(chǎn)業(yè)基金借款償還7股東借款償還8銀行借款償還9經(jīng)營稅金及附加10土地使用稅11土地增值稅12所得稅二資金來源1自有資金2產(chǎn)業(yè)基金借款3股東借款4銀行貸款5銷售收入6土地出讓收入7政府補貼三資金盈余四累計資金盈余【資金來源與運用表】股東借款約億，產(chǎn)業(yè)基金約億，銀行貸款約億產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)財務(wù)測算【還本付息表】項目融資成本約為億股東貸款利率12%銀行貸款利率8%產(chǎn)業(yè)基金貸款利率15%股東借款時間：2012年2季度-4季度，償還時間：2014年1季度-3季度，成本：產(chǎn)業(yè)基金借款時間：2012年4季度，償還時間：2013年4季度-2014年1季度，成本銀行借款時間：2013年1季度-3季度，償還時間：2014年3季度-2015年2季度，成本：序號項目合計（萬元）201120122013201420154季度1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度一銀行借款

1借款1.1期初借款本息累計1.1.1本金1.1.2利息1.2本期借款1.3本期應計利息2本期還本付息2.1本期還本2.2本期付息二股東借款1借款