石斛餅-【項目計劃書】

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目錄第一章執(zhí)行概要 31.1、公司概況 31.2、公司戰(zhàn)略 31.3、產(chǎn)品與服務(wù) 31.4、組織結(jié)構(gòu)特點 3第二章公司基本概況 42.1、公司概況 42.2、店鋪選址 4第三章環(huán)境分析 43.1、宏觀環(huán)境分析 43.2、政策法律環(huán)境 53.3、發(fā)展趨勢分析 53.4、競爭分析 6第四章公司戰(zhàn)略 7第五章產(chǎn)品與服務(wù) 8第六章營銷策略 86.1、產(chǎn)品策略 86.2、價格策略 96.3、渠道策略 96.4、促銷策略 10第七章管理團隊 107.1、公司組織結(jié)構(gòu) 11第八章財務(wù)計劃 138.2、未來五年的利潤預(yù)測（單位：萬元） 138.3、未來五年的現(xiàn)金流量表（單位：萬元） 138.4、投資收益預(yù)測表(單位：萬元) 14第九章風(fēng)險分析 149.1、風(fēng)險管理概述 149.2、風(fēng)險管理程序 159.2.1風(fēng)險識別 159.2.2風(fēng)險評估 169.2.3風(fēng)險管理 189.2.4風(fēng)險監(jiān)察 199.3、全面風(fēng)險管理體系 199.4、內(nèi)部控制 19第十章風(fēng)險資本退出 2010.1、公開上市IPO 2010.2、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 2010.3、出售或回購 20

第一章執(zhí)行概要1.1、公司概況公司名稱：尚景石斛餅食品有限公司經(jīng)營項目：石斛餅的生產(chǎn)與銷售服務(wù)理念：做綠色健康的石斛餅生產(chǎn)與銷售，我們是認真的。企業(yè)愿景：打造休閑食品新風(fēng)尚，專業(yè)石斛餅生產(chǎn)，符合國人口味的石斛餅。1.2、公司戰(zhàn)略第一階段為拓展期第二階段為品牌建立期針對市場：以整個云南市場為核心，穩(wěn)固云南省內(nèi)的市場。第三階段為市場全面開發(fā)期讓全國的客戶對產(chǎn)品產(chǎn)生了解，讓其在消費者心目中形成一定的影響力。在全國各個城市開發(fā)經(jīng)銷商，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，傳播品牌形象，向中國知名餅干品牌進軍1.3、產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品介紹：石斛餅干主要原材料：石斛、面粉、白砂糖等功效：具有鮮石斛清熱生津力強，有明目養(yǎng)肝的功效，有促進消化的作用。還有養(yǎng)胃的作用，有降血糖的功效。石斛可以幫助調(diào)節(jié)消化系統(tǒng)，石觸還可以調(diào)節(jié)機體免疫力，減少疾病的產(chǎn)生的功效。1.4、組織結(jié)構(gòu)特點：扁平化柔性化減少層次和壓縮規(guī)模。建立多功能多單元小組，混合組織。減少決策與行為之間的時間延遲，加快對市場和競爭動態(tài)變化的反應(yīng)，從而使宗旨的能力變得柔性化，反應(yīng)更加靈敏。采用矩陣式結(jié)構(gòu)（縱橫兩套管理系列組成的方形結(jié)構(gòu),一套是職能系列，另一套是為了完成某一任務(wù)而組成的項目系列。）第二章公司基本概況2.1、公司概況公司名稱：尚景石斛餅食品有限公司經(jīng)營項目：石斛餅的生產(chǎn)與銷售服務(wù)理念：做綠色健康的石斛餅生產(chǎn)與銷售，我們是認真的。企業(yè)愿景：一個供義工旅行者交流信息且安全可靠、真實全面的線上平臺。2.2、店鋪選址云南省昆明市西山區(qū)?？诠I(yè)園區(qū)第三章環(huán)境分析3.1、宏觀環(huán)境分析隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人們對飲食的要求越來越高。有數(shù)據(jù)調(diào)查顯示：食品市場消費額每年以15%--30%的速度增長。21世紀中國人的生活消費結(jié)構(gòu)由溫飽型向小康型并向富裕型轉(zhuǎn)變，人們會更注重食品的營養(yǎng)成分。對綠色健康食品的需求也會逐步增長。中國是的生產(chǎn)和消費大國，世界排名第三。中國在食品生產(chǎn)上長期以來存在同質(zhì)化的嚴重問題。廠家們已很難僅僅從質(zhì)量和口味上尋找到的利益點。營養(yǎng)與健康類食品已成為發(fā)展的一大趨勢，其中一個最明顯的主題就是養(yǎng)生類的食品。石斛有明目養(yǎng)肝的功效，有促進消化的作用。還有養(yǎng)胃的作用，有降血糖的功效。石斛可以幫助調(diào)節(jié)消化系統(tǒng)，石觸還可以調(diào)節(jié)機體免疫力，減少疾病的產(chǎn)生，抑制腫瘤，延緩衰老。服用石斛就可以促進腸胃收縮，加快體內(nèi)胃液的分泌，提高腸胃消化的能力，從而幫助促進消化，可以增加身體的免疫力，減少疾病的產(chǎn)生。公司預(yù)計將石斛作為原材料，結(jié)合現(xiàn)有的食品生產(chǎn)技術(shù)，研發(fā)石斛餅。石斛餅與石斛的的功效相適應(yīng)，我們的目標(biāo)消費群體適用于各種年齡段的消費者。另外本公司產(chǎn)品一律實行網(wǎng)上銷售，這將使產(chǎn)品的固定成本大大降低，從而獲得同行業(yè)生產(chǎn)廠家所無法達到的高利潤。3.2、政策法律環(huán)境創(chuàng)業(yè)團隊均是在校大學(xué)生。國家對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)有創(chuàng)業(yè)補貼,以及優(yōu)惠貸款的政策。其中云南省具有享受包括工商、稅收政策優(yōu)惠,貼息或免息的10萬元以內(nèi)小額貸款或小額擔(dān)保貸款。免收有關(guān)行政事業(yè)性收費和培訓(xùn)補貼4項優(yōu)惠政策。創(chuàng)業(yè)示范園入駐:全省每年投入10000萬建設(shè)以大學(xué)生為重點的青年創(chuàng)業(yè)示范園并歡迎高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)實體入駐。如果高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)后未入駐孵化園,一次性給予5000元場租補貼。創(chuàng)業(yè)人員可租賃賓館、酒店和商場等作為經(jīng)營場所。創(chuàng)辦網(wǎng)店:畢業(yè)學(xué)年和離校未就業(yè)高校畢業(yè)生如果開辦網(wǎng)店,除了納入自主創(chuàng)業(yè)扶持范圍以外,持續(xù)經(jīng)營半年以上且月收入超過當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準較多的，可享受2000元的一次性補貼。在貸款方面,在電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺開辦網(wǎng)店的高校畢業(yè)生，可以申請貼息小額貸款10萬元以內(nèi)。3.3、發(fā)展趨勢分析現(xiàn)今隨著社會的不斷進步發(fā)展，人們的消費水平的日益提高，對于各類食品的要求不斷的提升，餅干作為作為一種休閑食品，也同樣在不斷的發(fā)展。為了迎合不同的消費者，公司需要在“新”上大下功夫：1、發(fā)展保健型的餅干：保健餅干是一種以增進人體健康為宗旨的餅干?？v觀傳統(tǒng)的餅干制品，是以高糖、高脂類為主，含有較高熱量，而未來食品的發(fā)展趨勢是要以適合人們對營養(yǎng)的要求。為此，營養(yǎng)學(xué)家提出了“三低一高”的方案，即低糖、低鹽、低脂肪、高蛋白，同樣也是餅干行業(yè)所發(fā)展的趨勢。2、開發(fā)新原料：傳統(tǒng)的餅干的口感和風(fēng)味均為人們所接受，其中，脂肪、糖類是起主要作用。但是他們含熱量大，不宜使用。為此，就需要他們的代用品，使他們具有脂肪和糖類的口感，而含熱量很小。此外在非脂乳固體方面，歐美等國已使用含蛋白35％的乳情蛋白濃縮物代替部分脫脂乳粉生產(chǎn)乳制品。在我國，不少廠家為了降低成本，提高保健功能也用蛋白粉、糊精成分代替部分乳制品。3、原輔料回歸天然：組成乳制品的原輔料材料很多，主要是有兩大類：一類是天然的，即取自于自然界中的動植物，如乳類、蛋類、蔗糖,另一類則是合成的,如糖精鈉和一些香精香料。由于合成的原輔料是為人工化學(xué)合成的，其安全性時常受到人們的非議，在使用時心里總是不踏實。而天然的原輔料則一般對人體是安全的。因此，崇尚天然、回歸天然已成為當(dāng)今的時尚，特別是在甜味劑和色素方面。并且使用人工合成的各類甜味劑、色素不斷的減少。天然的添加劑得以迅速的運用。4、消費趨勢發(fā)生改變：餅干隨著發(fā)展壯大，產(chǎn)量以空前的速度增加，市場也在急劇的擴大。人們不僅僅對餅干的要求越來越高，而且對品種的風(fēng)味、色澤、包裝、價格方面亦日漸挑剔，并且消費群體發(fā)生了巨大的變化。消費隊伍繼續(xù)擴大，在餅干剛剛研制出的，他幾乎只是一些孩子的特權(quán)。但是，隨著人們生活水品的不斷提高，餅干產(chǎn)品的改善，他的消費群體不斷擴大，成年人也越來越喜歡各類餅干制品了。并且人們的消費時間和目的也都有著不同的變化，餅干不再只是夏日的消費品了。隨著其固形物的不斷增加，消費者時尚和愛好，其不單單只是給人以清涼、消暑的作用。而更為消費者關(guān)注的是其獨特的營養(yǎng)性和功能性。5、產(chǎn)品趨于系列化、多樣化：為了適應(yīng)消費者的消費取向不斷變化的需要，乳制品正逐步向著系列化方向發(fā)展，如：果味乳制品系列、涂衣型系列、夾心型系列的。在不失去原奶的味道的同時又添加各類水果香味劑和果汁、果肉，并且將酸、甜、咖啡等味道相互結(jié)合研制新型產(chǎn)品，從而形成了多元化的產(chǎn)品系列。營養(yǎng)型的，在原有的餅干制品的營養(yǎng)功能的基礎(chǔ)上加入一些功能性配料來完善體現(xiàn)餅干制品的優(yōu)勢，比如保健型、運動型、適合糖尿病人型的餅干制品。6、產(chǎn)品包裝趨美、趨新、趨奇：在經(jīng)濟日益發(fā)展的今天，人們對商品除了講究內(nèi)在的質(zhì)量外，而且還希望在產(chǎn)品的包裝上有所改革，有所突破。包裝主要包括造型和外包裝。包裝造型對產(chǎn)品的銷售有著極大的作用，造型美是體現(xiàn)產(chǎn)品的整體美感的綜合，只注重質(zhì)量而忽略包裝的年代已經(jīng)過去。為此，餅干制造商還要在在餅干的包裝上下一番功夫。功能性甜味劑特點及發(fā)展優(yōu)勢當(dāng)今食品市場傾向于“健康飲食”，作為高糖、高油類型的餅干中的蔗糖、油脂漸漸被取代，能夠減少能量和低熱能的產(chǎn)品引來了廣泛的關(guān)注并且逐漸成為流行的潮流，特別是在餅干的成份中。餅干制造商正在努力尋找適合這些消費者需要的原料。3.4、競爭分析（一）優(yōu)勢分析政策優(yōu)勢：政府和學(xué)校為我們自主創(chuàng)業(yè)提供了各方面的保障，在經(jīng)濟、行政以及法律方面都對我們進行了指導(dǎo)和幫助。軟環(huán)境優(yōu)勢：經(jīng)過多年發(fā)展，社會已經(jīng)形成了有利于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的公眾輿論環(huán)境，有了創(chuàng)業(yè)的良好氛圍，在創(chuàng)業(yè)課程設(shè)置與創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)等方面我們的創(chuàng)業(yè)能力與創(chuàng)業(yè)水平得以提升，以及我們所受的教育中得到的創(chuàng)新意識和技能。比如如何把握商機，如何融資，如何寫創(chuàng)業(yè)計劃，如何承受壓力等。以及校園各方面長期積累的人脈資源和各大企業(yè)對校園創(chuàng)業(yè)的扶持和幫助，我們占據(jù)的良好人文優(yōu)勢是一般企業(yè)不可比擬的。價格優(yōu)勢：我們的公司做的業(yè)務(wù)主要是石斛餅干的生產(chǎn)與銷售。在銷售上我們采用的是網(wǎng)店直接銷售，和經(jīng)銷商銷售的模式。成本比較低，在價格這方面是具有相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢的。（二）劣勢分析在創(chuàng)業(yè)前期，市場并不穩(wěn)定，在正式盈利之前我們將要面臨的首要問題是資金的不足；團隊創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗的缺乏，以至于在創(chuàng)業(yè)的過程中我們或許不能充分的規(guī)避風(fēng)險，如果稍有不慎，市場方向就會出現(xiàn)偏差；并且雖然人們的消費觀念正在轉(zhuǎn)型，但是接受新興事物具有一定的畏懼心理，這不利于吸引消費者，根據(jù)我國大部分人群消費習(xí)慣，人們對健康管理的觀念還比較淡薄，在認識上可能存在一些偏差，也使得在推廣和宣傳過程中，仍存在一些障礙。第四章公司戰(zhàn)略在第一階段為拓展期針對市場：初期建立以昆明為核心，選擇目標(biāo)市場中重點目標(biāo)客戶進行集中性的營銷。目的：打開市場，讓目標(biāo)客戶了解到公司的產(chǎn)品，針對性營銷，并且從中讓客戶了解到產(chǎn)品的優(yōu)越性和獨特性。第二階段為品牌建立期針對市場：以整個云南市場為核心，穩(wěn)固云南省內(nèi)的市場。目的：不斷的將市場擴大，改善創(chuàng)新，成熟經(jīng)營模式，打響品牌知名度。具體策劃：公司將不斷提高產(chǎn)品的質(zhì)量，開發(fā)新產(chǎn)品和優(yōu)化服務(wù)。第三階段為市場全面開發(fā)期針對市場：在穩(wěn)定原有市場的基礎(chǔ)上，逐漸向國內(nèi)其他城市轉(zhuǎn)移，并向其他行業(yè)不斷延伸。不斷開發(fā)新的市場，不斷挖掘潛在的客戶。目的：讓全國的客戶對產(chǎn)品產(chǎn)生了解，讓其在消費者心目中形成一定的影響力。在全國各個城市開發(fā)經(jīng)銷商，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，傳播品牌形象，向中國知名餅干品牌進軍第五章產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品介紹：石斛餅干主要原材料：石斛、面粉、白砂糖等功效：具有鮮石斛清熱生津力強，有明目養(yǎng)肝的功效，有促進消化的作用。還有養(yǎng)胃的作用，有降血糖的功效。石斛可以幫助調(diào)節(jié)消化系統(tǒng)，石觸還可以調(diào)節(jié)機體免疫力，減少疾病的產(chǎn)生的功效。產(chǎn)品市場細分：目標(biāo)市場分布在各個年齡階段，針對不同的年齡段的群體，開發(fā)出不同口味的石斛餅，滿足他們對不同風(fēng)味的需求的要求，就像大學(xué)生有追求新事物的激情，不滿足現(xiàn)狀，希望有創(chuàng)新，中老年群體喜歡穩(wěn)定，大眾化的口味。第六章營銷策略6.1、產(chǎn)品策略產(chǎn)品定位高品質(zhì)、高質(zhì)量、高性價、全國價格最優(yōu)、貨真價實、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。產(chǎn)品組合策略導(dǎo)入期：采用多規(guī)格、多形式、主打品牌產(chǎn)品輔以常用產(chǎn)品，主打產(chǎn)品性能獨特，技術(shù)含量較高，競爭對手一時難以仿冒。成長期：不斷地改進石斛餅干的質(zhì)量，技術(shù)創(chuàng)新，降低成本，形成規(guī)模經(jīng)濟，改變產(chǎn)品的規(guī)格、款式和種類。另外通過進一步的市場細分，開辟新的銷售渠道，改變廣告重點，做好廣告宣傳，合理定價，密集分銷。成熟期：改進產(chǎn)品和改進市場營銷組合，研發(fā)石斛產(chǎn)品的新用途，使產(chǎn)品轉(zhuǎn)入新的成長期。衰退期：隨著市場競爭不斷增強，并且部分市場已經(jīng)接近飽和，公司將有選擇性地退出一部分市場，節(jié)省資金研發(fā)新的產(chǎn)品，并不斷地擴大新產(chǎn)品的市場占有率。服務(wù)產(chǎn)品包裝符合公司的品牌宣傳，要求公司人員統(tǒng)一服裝，對館內(nèi)精裝修迎合年輕消費者群體的喜好，滿足當(dāng)代人對時尚的要求，用更好的服務(wù)提升我們的品牌價值。6.2、價格策略短中期定價（1-5年）：目標(biāo)利潤定價法主要目標(biāo)：擴大市場占有率并逐漸建立公司品牌形象。主要依據(jù)：市場容量大，擁有規(guī)模巨大的潛在市場。產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)含量高——該產(chǎn)品技術(shù)要求性高，性能要求苛刻，而且產(chǎn)品性能保持性好，壟斷性較強?？紤]當(dāng)前的市場需求狀況、消費者的認知和市場上的競爭關(guān)系，制訂價格政策的原則：確保經(jīng)銷商擁有正?；虺５睦麧櫩臻g，產(chǎn)品價格留有一定的價格彈性。長期市場（6-10年）：競爭定價法主要目標(biāo)：保護成熟市場，逐漸撤換衰退產(chǎn)品。主要依據(jù)：激烈的競爭。進入穩(wěn)定期后，新型產(chǎn)品和新技術(shù)會不斷出現(xiàn)，同類的廠商也會迅速跟進，并利用比較成熟的消費市場，打價格戰(zhàn)和技術(shù)戰(zhàn)，出現(xiàn)比較激烈的競爭局面。公司長期戰(zhàn)略。隨著市場競爭的加劇，公司將逐漸取消一些利潤很低的渠道，逐步把公司產(chǎn)品重點轉(zhuǎn)向更多新型產(chǎn)品的研發(fā)和推廣，實現(xiàn)企業(yè)多元化經(jīng)營戰(zhàn)略，樹立公司品牌形象，并開拓國際市場。6.3、渠道策略直銷:優(yōu)勢:可以把握即時即刻的供求關(guān)系，節(jié)省商業(yè)中間環(huán)節(jié)上費用，降低庫存的風(fēng)險，建立更長久穩(wěn)固的合作關(guān)系；同樣可以更好的把握市場信息。弊端:市場覆蓋面寬時導(dǎo)致資源投入較大，對于各相關(guān)部門要求較高。對策:我們將在直銷隊伍的執(zhí)行能力上（包括內(nèi)部的隊伍調(diào)整、資源供給）及大客戶的選擇方面嚴格引導(dǎo)，為執(zhí)行未來的全面直銷戰(zhàn)略打下堅實的基礎(chǔ)。代理銷售:優(yōu)勢:當(dāng)?shù)卮砩虒Ξ?dāng)?shù)氐挠脩舯容^了解，更易于采取相應(yīng)的措施消除市場壁壘。弊端:不利于品牌建設(shè)，影響整體市場發(fā)展，銷售不穩(wěn)定。策略:對當(dāng)?shù)卮砩痰倪x擇將嚴格要求，并簽訂必要的合同。6.4、促銷策略A.人員推銷人員推銷逐漸成為現(xiàn)代社會最重要的一種促銷形式。為了保證產(chǎn)品銷售的針對性、有效性、信息傳遞的雙向性，我們將打造一支既懂專業(yè)技術(shù)又懂營銷技巧的高素質(zhì)推銷隊伍。我們將定期派銷售隊伍人員應(yīng)經(jīng)常與目標(biāo)合作社進行交流，與其建立良好的合作關(guān)系，了解用戶對合作社及產(chǎn)品的要求，促進產(chǎn)品的完善。B.貿(mào)易展銷會參加各種商品交易會等大規(guī)模展銷會，更系統(tǒng)的了解客戶和同行業(yè)信息，及時的調(diào)整和修正我們的產(chǎn)品發(fā)展計劃和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。C.互聯(lián)網(wǎng)促銷我們將建立自己的官方網(wǎng)站和抖音IP，及時發(fā)布各種相關(guān)信息，使其逐漸發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)可靠的、及時的、對分銷及顧客有影響的、對行業(yè)景氣情況進行預(yù)測的重要來源，并與各大食品網(wǎng)站進行鏈接。D.廣告宣傳我們將在專業(yè)雜志、百度等相關(guān)網(wǎng)頁刊登廣告。付費投放微信朋友圈廣告、抖音短視頻定向推廣廣告。第七章管理團隊一個公司要想成功經(jīng)營，是不能缺少一個分工明確，合作能力超強的管理團隊的。所以我們將團隊建設(shè)也視為重中之重來處理的。。組織結(jié)構(gòu)特點：1、扁平化柔性化減少層次和壓縮規(guī)模。建立多功能多單元小組，混合組織。減少決策與行為之間的時間延遲，加快對市場和競爭動態(tài)變化的反應(yīng)，從而使宗旨的能力變得柔性化，反應(yīng)更加靈敏。2、采用矩陣式結(jié)構(gòu)（縱橫兩套管理系列組成的方形結(jié)構(gòu),一套是職能系列，另一套是為了完成某一任務(wù)而組成的項目系列。）本公司建立初期，將有一系列的工程項目和具體任務(wù)完成，包括產(chǎn)品的研發(fā)，生產(chǎn)設(shè)備的上線，人員的培訓(xùn)，網(wǎng)站的建設(shè)等。隨著公司的發(fā)展，還會遇到一些新的項目與任務(wù)。因此采用矩陣式組織結(jié)構(gòu)，由職能部門組織成一個小組，利用各方面的力量，協(xié)調(diào)各方面的活動，保護任務(wù)的完成。7.1、公司組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理職責(zé)：根據(jù)公司董事會決議，組織制訂公司經(jīng)營方針、經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營計劃，分解到各部門并組織實施；負責(zé)制訂并落實公司各項規(guī)章制度、改革方案、改革措施；提出公司經(jīng)營理念，主導(dǎo)企業(yè)文化建設(shè)的基本方向，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境、生活環(huán)境，培養(yǎng)員工歸屬感，提升企業(yè)的向心力、凝聚力、戰(zhàn)斗力；決定公司各部門人員的聘用任免。對商場的經(jīng)濟效益負責(zé)，擁有經(jīng)營指揮權(quán)和各種資源分配權(quán)；負責(zé)審核公司經(jīng)營費用支出；負責(zé)處理部門相互之間事務(wù)矛盾和問題；負責(zé)向上級匯報工作情況及向下級傳達上級部署的任務(wù)；其它事關(guān)公司全局的工作。人力資源管理部：負責(zé)根據(jù)國家及地方的勞動法規(guī)、規(guī)章建立和完善公司的人力資源管理制度和實施體系；編制人力資源規(guī)劃，確保公司正常營運所需人力資源；組織員工的招聘配備和教育培訓(xùn)工作；負責(zé)員工的考勤管理和績效考核工作；負責(zé)員工的勞資、薪酬福利、員工關(guān)系管理工作；協(xié)調(diào)公司內(nèi)部日常的人事管理，及時掌握員工動態(tài)，做好人力資源的建設(shè)工作。負責(zé)組織、安排、制定本部門的年度工作和學(xué)習(xí)計劃；負責(zé)檢查本部門職責(zé)范圍內(nèi)各項工作的落實情況；負責(zé)組織本部門的政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，抓好本部門人員的政治思想工作及作風(fēng)建設(shè)；負責(zé)組織落實上級行制定的有關(guān)組織人事方面的政策、規(guī)定，按規(guī)定辦理有關(guān)人事、勞資、保險等工作；負責(zé)協(xié)調(diào)本部門與其他部室工作；負責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)部制訂公司財務(wù)、會計制度和預(yù)算管理制度，建立和完善財務(wù)管理和會計核算體系；負責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作；負責(zé)公司日常財務(wù)核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算，分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況，參與公司的經(jīng)營管理。負責(zé)公司資金調(diào)度和管理，根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作；配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進行盤點。對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議；市場部負責(zé)全公司業(yè)務(wù)運作的組織與管理及業(yè)務(wù)培訓(xùn)；負責(zé)制定全公司業(yè)務(wù)年度發(fā)展目標(biāo)，制定公司客戶結(jié)構(gòu)，并組織實施；負責(zé)組織實施對高等級優(yōu)良客戶的營銷會商制度，協(xié)調(diào)各行公司業(yè)務(wù)的聯(lián)合營銷；負責(zé)組織實施客戶經(jīng)理制，建立客戶經(jīng)理檔案，協(xié)助人事部門對客戶經(jīng)理的業(yè)績進行考評；負責(zé)公司類客戶收息任務(wù)的指導(dǎo)和管理；負貴組織研究公司客戶和市場需求，向行政部申請新產(chǎn)品的采購；負責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第八章財務(wù)計劃盈利能力分析（包括主營業(yè)務(wù)收入和費用、固定和變動成本；預(yù)測數(shù)據(jù)應(yīng)基于對經(jīng)營狀況和未來發(fā)展的正確估計，財務(wù)計劃及相關(guān)指標(biāo)合理標(biāo)準）8.1、未來五年的成本預(yù)測（單位：萬元）年份項目2021年第一年2022年第二年2023年第三年2024年第四年2025年第五年固定成本1.281.281.281.281.28工資費用66.36.66.97.2宣傳費用1.61.71.81.71.7管理費用7.27.88.49.09.6財務(wù)費用11.21.21.31.4經(jīng)營成本8.58.89.19.49.7合計25.5827.0828.3829.5830.888.2、未來五年的利潤預(yù)測（單位：萬元）年份項目2021年第一年2022年第二年2023年第三年2024年第四年2025年第五年一、總收入3335.3437.7740.2842.87減：成本25.5827.0828.3829.5830.88減：所得稅002.543.533.96二、凈利潤7.428.266.857.178.038.3、未來五年的現(xiàn)金流量表（單位：萬元）項目投資年限第1年第2年第3年第4年第5年投資年份2021年2022年2023年2024年2025年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量提供服務(wù)收到的現(xiàn)金3335.3437．7740.2842.87現(xiàn)金留入小計3335.3437.7740.2842.87租用設(shè)備場地宣傳支付現(xiàn)金8.58.89.19.49.7支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金13.214.11515.916.8支付的稅款002.543.533.96支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2.62.9333.1現(xiàn)金流出小計24.325.829.6431.8333.56經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額8.79.448.138.459.318.4、投資收益預(yù)測表(單位：萬元)投資年限投資年份指標(biāo)投資第1年2021年投資第2年2022年投資第3年2023年投資第4年2024年投資第5年2025年經(jīng)營凈利潤7.428.266.857.178.03可分配利潤（80%）5.9366.6085.485.7366.424累計值1.4843.1364.5065.947.546第九章風(fēng)險分析9.1、風(fēng)險管理概述企業(yè)的生存與發(fā)展過程中會面臨各種各樣的風(fēng)險，生產(chǎn)型創(chuàng)業(yè)項目具有競爭激烈、創(chuàng)收難的特征。風(fēng)險管理對于企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營至關(guān)重要。我公司將用科學(xué)的方法進行企業(yè)風(fēng)險的識別、衡量、分析、評估，并及時有效地進行防范和控制，以及用最經(jīng)濟合理的方法來處理風(fēng)險，從而增強企業(yè)創(chuàng)造價值的能力。9.2、風(fēng)險管理程序建立一個有效的風(fēng)險管理體系對于企業(yè)高層風(fēng)險管理決策的貫徹和實施具有決定性作用。而我公司在初創(chuàng)時考慮到相關(guān)資源有限，將由總經(jīng)理總負責(zé)公司的風(fēng)險管理，其他各部門密切配合，負責(zé)專項風(fēng)險監(jiān)管，并將所有員工都放入風(fēng)險管理的框架。我公司作為一家初創(chuàng)期的生產(chǎn)型企業(yè)，在企業(yè)發(fā)展的過程中面臨著市場、技術(shù)、財務(wù)等各方面的風(fēng)險，并且各種風(fēng)險在企業(yè)發(fā)展的不同階段有著不同的權(quán)重。為了有效地防范風(fēng)險、解決風(fēng)險，我公司建立起一套合理的風(fēng)險控制程序，分為風(fēng)險識別—風(fēng)險評估—風(fēng)險評級—制定風(fēng)險應(yīng)對計劃—風(fēng)險監(jiān)察—改進六個階段。這六個階段構(gòu)成一個風(fēng)險管理循環(huán)過程。9.2.1風(fēng)險識別風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，它是對本公司所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理，并對風(fēng)險的性質(zhì)進行鑒定的過程，為風(fēng)險評估做準備。將風(fēng)險分為外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險，這就要求在風(fēng)險識別階段充分了解公司所處的內(nèi)外部環(huán)境。外部風(fēng)險包括市場風(fēng)險、自然風(fēng)險等，內(nèi)部風(fēng)險包括技術(shù)與研發(fā)風(fēng)險、管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、營銷風(fēng)險等。外部風(fēng)險中包含一些系統(tǒng)風(fēng)險，如自然災(zāi)害、經(jīng)濟危機、政治風(fēng)險等，這些系統(tǒng)風(fēng)險是無法規(guī)避和管理的，本公司主要通過預(yù)防、轉(zhuǎn)移等手段來減少或消除非系統(tǒng)風(fēng)險所帶來的不良后果。我公司所面臨的風(fēng)險主要分為以下幾類：（一）外部風(fēng)險1.市場競爭風(fēng)險市面上的餅干生產(chǎn)企業(yè)越來越多，服務(wù)的偏向和各自核心競爭力也不盡相同。隨著消費群體的人越來越多，針對餅干產(chǎn)品和服務(wù)也越來越多，我公司也面臨著大量競爭者進入的風(fēng)險，市場競爭日趨激烈。2.政策風(fēng)險產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策等方面的調(diào)整都可能給公司的運營帶來一定的風(fēng)險。（二）內(nèi)部風(fēng)險1.技術(shù)研發(fā)風(fēng)險石斛餅干發(fā)展十分迅速，用戶對石斛餅干各種口味要求也越來越高。其他公司存在推出更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，導(dǎo)致公司失去產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢。2.生產(chǎn)風(fēng)險產(chǎn)能滯后于市場開拓作為初創(chuàng)公司，公司線下門店數(shù)量不足，覆蓋面不夠廣，提供的服務(wù)不能滿足市場需要。3.管理風(fēng)險（1）組織結(jié)構(gòu)不夠完善作為初創(chuàng)公司，組織結(jié)構(gòu)不健全與責(zé)任劃分的不明晰可能降低決策的合理性。（2）核心管理人員流失風(fēng)險管理層成員可能中途退出，影響公司凝聚力，造成公司經(jīng)營周期的紊亂。（3）內(nèi)部控制不完善4.財務(wù)風(fēng)險（1）財務(wù)預(yù)測風(fēng)險財務(wù)預(yù)測出現(xiàn)偏差，資金不到位。（2）風(fēng)險資本退出風(fēng)險后期風(fēng)險資本的退出可能會給公司帶來一定的影響。5.營銷風(fēng)險（1）品牌計劃推廣風(fēng)險（2）服務(wù)人員的綜合素質(zhì)包括道德素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)、文化素質(zhì)等。（3）事故處理風(fēng)險當(dāng)產(chǎn)生不利事故時，如顧客出現(xiàn)較為強烈的不滿意態(tài)度，如何面對是決定事故能否正確和順利處理的關(guān)鍵。未能正確處理，將給企業(yè)聲譽和未來造成不利的影響。9.2.2風(fēng)險評估服務(wù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)的風(fēng)險具有明顯的動態(tài)性，風(fēng)險在不同階段呈現(xiàn)出動態(tài)變化及重心轉(zhuǎn)移的特點。一般而言，在創(chuàng)業(yè)初期，公司的風(fēng)險主要有市場風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險等。市場風(fēng)險為首要風(fēng)險。在公司發(fā)展期，技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險將成為主要的風(fēng)險。所以在公司不同的發(fā)展階段要對風(fēng)險重新進行評估，以便識別出當(dāng)期重要的風(fēng)險及其特點，為風(fēng)險管理者進行風(fēng)險決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了科學(xué)依據(jù)。風(fēng)險概率等級危害等級風(fēng)險指數(shù)風(fēng)險級別技術(shù)風(fēng)險產(chǎn)品迭代速度落后BⅣ24輕低服務(wù)質(zhì)量無法滿足顧客CⅣ48較嚴重市場風(fēng)險市場接受速度慢，市場拓展不順利BⅡ6輕微市場競爭風(fēng)險DⅣ64嚴重生產(chǎn)風(fēng)險產(chǎn)能滯后于市場開拓BⅣ24較低管理風(fēng)險管理人員管理經(jīng)驗不充分或遭遇管理人員流失BⅣ24較低組織結(jié)構(gòu)不完善，責(zé)任劃分不夠明晰，降低決策的合理性BⅡ6輕微內(nèi)部控制不完善BIII15較低財務(wù)風(fēng)險財務(wù)預(yù)測出現(xiàn)偏差，資本金不到位BⅣ24較低風(fēng)險資金的退出將會對公司經(jīng)營產(chǎn)生影響AⅣ8輕微資金流動性風(fēng)險CⅤ60較嚴重營銷風(fēng)險品牌計劃推廣風(fēng)險AIV8輕微銷售人員的綜合素質(zhì)BII6輕微事故處理風(fēng)險AIV10輕微風(fēng)險評估指數(shù)系統(tǒng)表為了將定性描述的風(fēng)險定量化，風(fēng)險估測的內(nèi)容主要考慮風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險危害等級兩個方面。根據(jù)我公司所屬的安防行業(yè)特征以及本公司產(chǎn)品與服務(wù)的特點，我公司將風(fēng)險按照發(fā)生概率和危害程度進行歸類，建構(gòu)一個風(fēng)險管理指數(shù)系統(tǒng)，計算出相應(yīng)風(fēng)險的風(fēng)險值，并按分值劃分為相應(yīng)的風(fēng)險等級，具體分析。風(fēng)險指數(shù)：風(fēng)險指數(shù)=風(fēng)險發(fā)生概率分值*風(fēng)險危害性分值由該公式可計算出19個風(fēng)險指數(shù)分值，即1、2、3、5、6、8、10、12、15、16、24、30、40、48、50、60、64、80、100。我們將以上19個風(fēng)險指數(shù)分為三檔：1-10為第一檔，風(fēng)險級別為黃色級，表明風(fēng)險輕微；12-40為第二檔，風(fēng)險級別為橙黃級，表明風(fēng)險較低；48-60為第三檔，風(fēng)險級別為橙紅級，表明風(fēng)險為較嚴重；60以上為第四檔，風(fēng)險級別為紅色版，表明風(fēng)險為嚴重，需要引起特別注意。風(fēng)險發(fā)生概率風(fēng)險危害性概率等級概率范圍分值危害等級分值危害性描述A0~0.9%1Ⅰ1輕微影響公司財務(wù)狀況、戰(zhàn)略和經(jīng)營活動，引起利益相關(guān)者輕微關(guān)注；高度影響公司財務(wù)狀況、戰(zhàn)略和經(jīng)營活動，引起利益相關(guān)者高度關(guān)注B1%~4%3Ⅱ2C5%~14%6Ⅲ5D15%~34%8Ⅳ8E35%以上10Ⅴ10風(fēng)險評估表9.2.3風(fēng)險管理在對風(fēng)險識別和風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，按照不同的風(fēng)險等級提出相應(yīng)對策，得以使公司正確規(guī)避風(fēng)險。（一）總體應(yīng)對計劃對于輕微風(fēng)險，如果風(fēng)險規(guī)避和控制的成本太大，我公司可以選擇風(fēng)險自留的形式承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險。對于較低風(fēng)險，相關(guān)部門總監(jiān)應(yīng)向總經(jīng)理提出風(fēng)險處理對策，并要求與該風(fēng)險相關(guān)的部門負責(zé)執(zhí)行總經(jīng)理的風(fēng)險處理決定對于較嚴重風(fēng)險，總經(jīng)理應(yīng)提出具體的風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險控制行動方案，由相關(guān)部門執(zhí)行，并對其風(fēng)險處理的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查對于嚴重風(fēng)險，總經(jīng)理和各部門總監(jiān)進行商討決議，必須提出能從源頭對風(fēng)險進行有效控制或轉(zhuǎn)移的方案，并要求全公司所有部門、每個員工高度重視相關(guān)風(fēng)險，按商討得出的相關(guān)決策，同舟共濟，共同抵御風(fēng)險。9.2.4風(fēng)險監(jiān)察準確的監(jiān)察程序是風(fēng)險管理中至關(guān)重要的一部分，通過定期對風(fēng)險的當(dāng)前狀況進行監(jiān)察，即時查漏補缺，發(fā)現(xiàn)企業(yè)中潛在的風(fēng)險。風(fēng)險識別程序不是連續(xù)的，常常是每年或每季度爭取一次。對已識別