財務(wù)部規(guī)章制度

同意：鉆石財富公司江蘇省管理原則編號：M/-08-01-01/1-01-L審核總裁：總經(jīng)理：修訂狀態(tài)：1/1編寫：生效日期：途徑：管理原則體系/鉆石財富公司/財務(wù)部管理規(guī)定標(biāo)題：鉆石財富公司財務(wù)部管理規(guī)定1．目的做好各項(xiàng)財務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作；參加經(jīng)營分析、投資、決策等管理工作；有效運(yùn)用公司的各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。2．合用范疇本文獻(xiàn)規(guī)定了鉆石財富公司財務(wù)部及組員的管理規(guī)定3．有關(guān)術(shù)語3.1本制度所涉及財務(wù)的界定：

按照有關(guān)規(guī)定，恪守各項(xiàng)收入費(fèi)用開支范疇和開支原則，挖掘增收節(jié)支的潛力，合理使用資金，加強(qiáng)資金管理，做好工程結(jié)算工作，確保公司計(jì)劃和利潤指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3.1財務(wù)部（總監(jiān)）崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)建立、健全全公司財務(wù)管理體制，擬定財務(wù)管理制度。

2.負(fù)責(zé)全公司財務(wù)人員工作調(diào)動、任免、晉升、工作業(yè)績考核、處分等工作【任免、調(diào)動、晉升等報總經(jīng)理（董事長）同意后進(jìn)行】。

3.負(fù)責(zé)資金調(diào)撥融通。統(tǒng)籌發(fā)放管理人員、財務(wù)人員的工資獎金、福利待遇等。

4.負(fù)責(zé)預(yù)算、財務(wù)收支計(jì)劃，擬定資金籌措方案有效使用資金。

5.負(fù)責(zé)對外投資、融資及擔(dān)保、保險工作。

6.根據(jù)各部門計(jì)劃利潤，計(jì)劃費(fèi)用和財務(wù)制度管理的規(guī)定，監(jiān)督各經(jīng)營核算部門減少消耗、節(jié)支、增收，提高經(jīng)濟(jì)效益。

7.建立、健全會計(jì)核算體系，運(yùn)用會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行經(jīng)營活動分析。

8.定時召開財務(wù)人員會議，組織財務(wù)知識學(xué)習(xí)。解決財務(wù)核算中存在的問題，提高財務(wù)人員工作水平。

9.參加經(jīng)營決策與重大經(jīng)營項(xiàng)目合同的研究、審查。

10.定時向總經(jīng)理（董事長）報告工作，反映各經(jīng)營部門經(jīng)營成果。

11.協(xié)調(diào)解決財務(wù)部門與其它部門之間的工作關(guān)系3.2財務(wù)部（經(jīng)理）崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)本部門的全方面工作。全權(quán)解決財務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門工作，做好部門工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。2.根據(jù)公司運(yùn)作投資計(jì)劃、工程進(jìn)度和物資采購計(jì)劃，負(fù)責(zé)制訂公司流動資金計(jì)劃，經(jīng)執(zhí)行總經(jīng)理同意后執(zhí)行，嚴(yán)格控制計(jì)劃外資金的使用。3.嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報銷和資金付款的工作程序和管理規(guī)定，杜絕不合理費(fèi)用的支出，對超計(jì)劃、超定額的支出必須請示執(zhí)行總經(jīng)理。4.協(xié)助執(zhí)行總經(jīng)理核查公司流動資金的占用狀況，對不合理流動資金占用提出改善意見和提高流動資金的周轉(zhuǎn)率。5.負(fù)責(zé)及時、對的、完整地編制每月、季、年度報告，搞好決策和效益分析。6.負(fù)責(zé)合理調(diào)度資金。7.負(fù)責(zé)財務(wù)報表的時間性、精確性。8.負(fù)責(zé)對成本（費(fèi)用）的控制。9.有權(quán)回絕手續(xù)不齊和不符合財務(wù)規(guī)定的報銷。10.有權(quán)檢查成本計(jì)劃的執(zhí)行狀況，找出成本超支因素，做好成本預(yù)測預(yù)控，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供重要根據(jù)。11.有權(quán)審核各項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合同。做好投資的審核，部門費(fèi)用的審核，審核項(xiàng)目可行性報告中資金流量的合理性。12.做好資金流動狀況保密工作。13.根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)組織財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)核算，實(shí)施財務(wù)監(jiān)督。14.負(fù)責(zé)財務(wù)部人員的調(diào)配、財務(wù)檔案的保管。15.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)市稅務(wù)、與各公司業(yè)務(wù)有關(guān)的銀行等方面的關(guān)系。16.做好本部門員工的培訓(xùn)，不停提高部門員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。17.及時完畢公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。3.3財務(wù)部（主管）崗位職責(zé)：1.在部門經(jīng)理的安排下開展各項(xiàng)工作。2.根據(jù)上級同意的建設(shè)計(jì)劃和公司業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營規(guī)模，編制公司財務(wù)收支計(jì)劃、資金使用計(jì)劃。3.編制財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行日常財務(wù)管理，對公司經(jīng)營狀況的異常變動及時反饋，查找因素，努力謀求減少成本費(fèi)用途徑，進(jìn)行財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量分析，評價公司經(jīng)濟(jì)業(yè)績。4.協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行等單位的業(yè)務(wù)關(guān)系，準(zhǔn)時納稅申報。5.根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)依法進(jìn)行會計(jì)核算，實(shí)施會計(jì)監(jiān)督，以票據(jù)、憑證為根據(jù)，對公司的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行確認(rèn)，如實(shí)反映公司的經(jīng)營狀況。6.進(jìn)行項(xiàng)目成本分析，編制財務(wù)會計(jì)報告及項(xiàng)目成果報告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息。7.建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標(biāo)。8.及時完畢公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。3.4財務(wù)部（專人）崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)公司財務(wù)核算工作。2.負(fù)責(zé)辦理公司各項(xiàng)報票、收據(jù)和編制收付、轉(zhuǎn)憑證。3.負(fù)責(zé)財務(wù)解決；稅務(wù)解決；應(yīng)付款；信用調(diào)查；信用判斷；控制財務(wù)報表。4.負(fù)責(zé)現(xiàn)金支付。5.解決報銷事項(xiàng)。6.接受審查，原始憑證，確保其正當(dāng)性和精確性。7.做記記帳憑證。8.每日進(jìn)行帳、款盤存，做好日審。9.對憑證進(jìn)行日結(jié)，日結(jié)后的憑證交會計(jì)收存。10.每日將現(xiàn)金存入銀行，定時對帳。11.做好現(xiàn)金日志帳和銀行存款帳。12.填寫收支、存款日報表，報財務(wù)部經(jīng)理。13.掌