某公司高檔牛肉開發(fā)技術(shù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

知識水壩(豆丁網(wǎng)@pologoogle)傾心為您整理(雙擊刪除)遼寧某某肉業(yè)有限公司高檔牛肉開發(fā)技術(shù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告本項(xiàng)目符合《錦州市2009年度科學(xué)技術(shù)計(jì)劃申報(bào)指南》專題農(nóng)業(yè)科技示范及產(chǎn)業(yè)化。項(xiàng)目主要內(nèi)容是：利用遼寧省肉牛創(chuàng)新品種——遼育夏洛菜，采用技術(shù)密集型超強(qiáng)度育肥技術(shù)，高檔肉牛屠宰加工技術(shù)，生產(chǎn)出可與進(jìn)口日本牛肉、美國牛肉相媲美的高檔牛肉，適應(yīng)國內(nèi)市場高端消費(fèi)，出口國外，從而形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，對加快遼西2.1.3注冊時(shí)間：2005年10月2.1.4注冊資金：3000萬元院肉牛課；2002年、2003年、2005年、2006年分別主持或參與山東省、湖南省、國家肉牛方面科研項(xiàng)目，主要有：魯西黃牛雜交改良、快速育肥、犢牛雙胎、魯西黃牛屠宰加工標(biāo)準(zhǔn)、國家“863”計(jì)劃(胚胎移植)、魯西黃牛產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、湘中黑?？旆钡?5個(gè)項(xiàng)目；1992年以來，發(fā)表肉牛技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面論文50多篇。2007年主持山東省牛肉產(chǎn)2.2.3管理層結(jié)構(gòu)：總經(jīng)理、副總3人，其中大學(xué)本科2人，?？?人，平均年齡32歲。2.2.4公司人員及結(jié)構(gòu)：總?cè)藬?shù)258人，高中以上占60%,大專以上占40%,平均年齡29歲，其中管理人員12人，占4.7%;技術(shù)人員21人，占8.4%;銷售人員10人，占3.8%;生產(chǎn)人員215人，占83%。2.2.5新產(chǎn)品開發(fā)：公司開發(fā)新產(chǎn)品18個(gè)，占公司總產(chǎn)品的15%。4.34%,其中研發(fā)投入26萬元，占利潤的8.6%。2.3.12007年財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額7027萬元，固定資產(chǎn)4023萬元，流動資產(chǎn)2643萬元，負(fù)債總額3817萬元，所有者權(quán)益3360萬元，實(shí)收資本3000萬元，營業(yè)收入10820萬元，凈利潤302萬元，營業(yè)利潤率3%,凈資產(chǎn)收益率9%,投資回報(bào)率10%,資產(chǎn)負(fù)債率51%,流動比率2.1,速動比率0.9,上交稅收280萬元。2.3.1.12008年財(cái)務(wù)預(yù)測：資產(chǎn)總額80萬元，流動資產(chǎn)3000萬元，營業(yè)收入13000萬元，凈利潤400萬元，上交稅收350萬元。年財(cái)務(wù)預(yù)測：資產(chǎn)總額9500萬元，固定資產(chǎn)6500萬元，流動資產(chǎn)3000萬元，營業(yè)收入16000萬元，凈利潤600萬元，上交稅收550萬元。資產(chǎn)8500萬元，流動資產(chǎn)3500萬元，營業(yè)收入21000萬元，凈利潤800萬元，上交稅收650萬元。三、技術(shù)依托單位基本情況員，近年主要技術(shù)遼育夏洛來肉牛培育，在國內(nèi)處于先進(jìn)水平，目前遼育夏洛來肉牛新品種已通過中國種畜禽魚中委員會專家鑒定，技術(shù)(1)高檔肉牛超強(qiáng)度技術(shù)密集型育肥技術(shù)。徹底改變現(xiàn)有的傳統(tǒng)養(yǎng)牛方法和快速短期育肥方法，借鑒日本和牛育肥技術(shù)，對遼育夏洛來牛采取超強(qiáng)度技術(shù)密集型育肥，這是生產(chǎn)精品高檔牛肉的主要技術(shù)牛進(jìn)行閹割育肥，促進(jìn)脂肪沉積，改善大理石花紋，提高牛肉級別。二是采取高營養(yǎng)催肥技術(shù)，增加飼料營養(yǎng)濃度，加速牛的增重，增加(2)高檔牛肉屠宰加工綜合技術(shù)，包括高檔牛肉分級技術(shù)、分割分割技術(shù)是指改變傳統(tǒng)的牛肉分割方法，根據(jù)中餐、日參、西餐、韓冷鮮肉加工技術(shù)，中國出口牛肉傳統(tǒng)產(chǎn)品是凍肉，而國際市場主要需求冷鮮牛肉。國際標(biāo)準(zhǔn)冷鮮牛肉保質(zhì)期90天，目前國內(nèi)一般做到基礎(chǔ)上，研發(fā)牛胴體無公害消毒技術(shù)、抽真空熱收縮技術(shù)，完善提高冷鮮肉生產(chǎn)技術(shù)，將牛肉保質(zhì)期延長到90天，達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)，以過硬(3)牛肉生產(chǎn)全程質(zhì)量控制與質(zhì)量可追溯體系技術(shù)。按照肉牛標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)化加工技術(shù)要求，用信息化手段記錄，對牛肉生產(chǎn)全過程記錄、監(jiān)控，每頭牛建立身份標(biāo)識、每塊肉建立產(chǎn)品標(biāo)識。并據(jù)此進(jìn)行質(zhì)量追溯。此技術(shù)系統(tǒng)注重從食品源做起，即從農(nóng)戶母牛質(zhì)量與級別水平，產(chǎn)品與國產(chǎn)牛肉相比，有10點(diǎn)創(chuàng)新。(1)肉牛育肥技術(shù)創(chuàng)新，肉牛出欄肥度達(dá)到S級以上，育肥日增重1.6公斤；(2)屠宰率60%以上；(3)胴體分級達(dá)到S級以上，胴體單位重量300公斤以上；(4)眼肌面積98平方厘米以上，高檔部位肉占活牛比重占20%;(5)牛肉嫩度沃布氏剪切力值3.6KG以內(nèi)；(6)大理石花紋豐富級以上；(7)表面脂肪覆蓋率90%以上，脂肪色2級以上，背脂厚度2CM4.1.3主要技術(shù)指標(biāo)與國內(nèi)、國外比較序號級產(chǎn)品澳洲進(jìn)口牛肉國內(nèi)現(xiàn)有產(chǎn)品牛肉比比1胴體級別S級S級B級平2活牛肥度9.5以上9.0以上高0.5高15%3屠宰率平4胴體重量/KG平高75KG5表面脂肪覆蓋率小于50%上高40%6背部脂肪厚0.5CM一下平高1.5CM7脂肪色2以上3以上4以上高2級8肉色平9大理石花紋豐富豐富少量或無平高2級保鮮期90天90天30天以內(nèi)平多60天4.1.3.4知識產(chǎn)權(quán)情況本項(xiàng)目屬項(xiàng)目單位技術(shù)專家，根據(jù)國內(nèi)外市場需求，結(jié)合遼育夏洛來品種特點(diǎn)，參照國內(nèi)、外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，獨(dú)立在生產(chǎn)中研發(fā)，為有利于公司商業(yè)運(yùn)作，沒有申請專利。利用此技術(shù)，已成功開發(fā)出魯西黃牛高檔牛肉，并據(jù)此編制出魯西黃牛產(chǎn)品分級標(biāo)準(zhǔn)、分割標(biāo)準(zhǔn)，并通過專家論證，正待申報(bào)政府發(fā)布成為地方標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)、報(bào)關(guān)報(bào)檢等證明材料(附件)表4—1綠源高檔牛肉產(chǎn)品與價(jià)格表里脊(牛柳)前外脊(眼肉)眼肉蓋外脊(西冷)肩脊(上腦前)肩脊(上腦后)牛頸(脖肉)牛頸條烤鐵板燒燒肉燒肉燒肉燒肉/鐵板燒肉燒肉火鍋火鍋涮鍋涮鍋涮鍋帶骨牛頸前胸板肉肩胛眼肉三筋(板腱)柳葉燒肉前腱(牛展)胸腹肥牛撒撒米腹肉燒肉內(nèi)裙肉(裙邊內(nèi)腿肉(米龍燒肉/涮鍋燒肉涮鍋燒肉燒肉內(nèi)腿蓋(米龍蓋)脛腱后腱(牛展)臀腰整芯玉三角(三角牛霖)芯玉整(牛霖)芯芯(牛霖芯)75.00芯玉龜背(牛霖龜背)芯玉蓋(牛霖蓋)琵琶肉(厚裙100.00燒肉燒肉燒肉燒肉涮鍋生食生食 知識水壩(豆丁網(wǎng)@pologoogle)傾心為您整理(雙擊刪除)外裙肉(橫隔精修牛舌牛草肚金錢肚牛百葉牛大腸牛小腸牛肝牛心燒肉燒肉燒肉燒肉燒肉燒肉燒肉4.3.1達(dá)產(chǎn)時(shí)間：2010年12月。投資總額530萬元。4.3.4達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)凈利潤：203.83萬元。4.3.5達(dá)產(chǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品，即年預(yù)計(jì)年出口高檔牛肉50噸，出口額50萬美元，公司牛肉出口總量1500噸，年出口總額800萬美元。4.3.6達(dá)產(chǎn)年預(yù)估替代進(jìn)口產(chǎn)品情況：年替代進(jìn)口牛肉200噸。4.4項(xiàng)目技術(shù)研究基礎(chǔ)遼育夏洛來育種研究、高檔肉牛育肥技術(shù)研究、高檔肉牛屠宰加工技4.4.2近期發(fā)表論文5篇。處于起步階段，本技術(shù)屬國內(nèi)先進(jìn)水平。與日本和牛技術(shù)相媲美，優(yōu)頭，產(chǎn)牛肉711.5萬噸，牛肉總產(chǎn)列世界第四位。2006年世界牛肉出口總量660萬噸，中國出口牛肉2.74萬噸，占世界牛肉出口總量的0.4%。有資料介紹，世界年人均消費(fèi)牛肉10KG,發(fā)達(dá)國家30KG以肉消費(fèi)量越大。如美國、歐洲、澳洲、日本等。中國肉類消費(fèi)結(jié)構(gòu)正在不斷優(yōu)化，有專家預(yù)測，到2015年，中國人肉食結(jié)構(gòu)將出現(xiàn)“三三牛肉計(jì)算，全國每年要多產(chǎn)牛肉130萬噸牛肉，年須增加出欄肉牛650萬頭。若中國達(dá)到世界人均牛肉消費(fèi)水平，即10KG,年須增加牛肉702萬噸，年增加出欄肉牛3510萬頭。(2)國內(nèi)牛肉價(jià)格保持20多年的穩(wěn)定上升。中國改革20多年，牛肉、羊肉價(jià)格持續(xù)上升，由1979年的4.8元/KG,上升到2007年的28元/KG(分割去骨肉)。除2003年非典出現(xiàn)短時(shí)間價(jià)格波動外，一直是只升不降。特別是2007年以來，大幅度上升，2007年9月與2006年同比，活牛漲價(jià)44%,牛肉漲價(jià)47%,出現(xiàn)了肉牛業(yè)火熱的發(fā)展階牛肉消費(fèi)增長主要是發(fā)達(dá)地區(qū)、大中城市、中高收入人群，主要餐飲增長方式是西餐、日餐、韓餐、中式涮鍋等增多，以及熟食工業(yè)需求量增加。而這些主要需要高檔牛肉、高檔肥牛、優(yōu)質(zhì)部位肉。而傳統(tǒng)的用普通牛生產(chǎn)的普通牛肉，已不能適應(yīng)新的市場變化。目前我國進(jìn)口的牛肉也就是高檔牛肉。本項(xiàng)目生產(chǎn)的牛肉主要是針對這塊增長潛力巨大的市場。目前國內(nèi)普通牛肉平均價(jià)格23--33元/KG,而進(jìn)口美國安格斯牛肉200-400元/KG,進(jìn)口日本和牛肉800—1200元/KG。本項(xiàng)目生產(chǎn)的牛肉高檔部位肉在400元/KG左右，達(dá)到替代美國進(jìn)口到2008年預(yù)計(jì)約為2.7～2.9億噸，按牛肉在肉類中所占比重為25%計(jì)算，需求量為6750～7250萬噸。2006年全世界牛肉產(chǎn)量約為5383萬噸，平均年需增長144～220萬噸才能滿足要求。有關(guān)分析認(rèn)為發(fā)展中國家將占總消費(fèi)量增長的一半，需求增長速度可能在4～5%。遠(yuǎn)東地區(qū)對肉類需求增長最快，其主要原因是人均收入的增長將刺激人均需求；同時(shí)，飲食結(jié)構(gòu)多樣化，快餐食品銷路增加也是以牛肉需求增加的一個(gè)主要因素，尤其是中國、馬來西亞和泰國等發(fā)展中國家。目前，中國牛肉國際市場主要是中東地區(qū)、東南亞地區(qū)，今后，將拓展到東歐，國際市場空間會進(jìn)一步擴(kuò)大。5.2項(xiàng)目產(chǎn)品市場分析。本項(xiàng)目產(chǎn)品主要是高檔牛肉，主要用于國內(nèi)高檔消費(fèi)、出口，按國內(nèi)年需700萬噸計(jì)算，本項(xiàng)目產(chǎn)品為236.5噸，占市場需求的萬分之零點(diǎn)三四。牛肉屬于食品，社會越是發(fā)展，牛肉需求越多，經(jīng)濟(jì)水平越高，高檔牛肉需求量越大，因此，產(chǎn)品周期長。增長，2007年中國國民人均GDP達(dá)到2360美元，牛肉消費(fèi)已進(jìn)入快速增長階段。1997年至2005年，我國人均年牛肉消費(fèi)0.2千克。由于市場日益增長，遼寧，特別是項(xiàng)目所在的黑山縣畜牧資源豐富，企業(yè)基礎(chǔ)好，因此，項(xiàng)目技術(shù)開發(fā)與產(chǎn)品開發(fā)具有很強(qiáng)的可行性。5.3項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)生產(chǎn)情況。本項(xiàng)目產(chǎn)品目前國內(nèi)僅有四家開始生產(chǎn)，總能力2000噸左右，占市場需求量的比例微乎其微。四家工廠開工率100%。本項(xiàng)目已完成技術(shù)研發(fā)，并進(jìn)行初步的批量生產(chǎn)。通過項(xiàng)目建設(shè)，將進(jìn)一步提高生產(chǎn)能力，完善技術(shù)，提高技術(shù)水平。計(jì)劃2009年投入新的生產(chǎn)階段，2010年達(dá)產(chǎn)。5.4項(xiàng)目產(chǎn)品競爭力。項(xiàng)目產(chǎn)品具有一下競爭優(yōu)勢。5.4.1國際環(huán)境與產(chǎn)品成本競爭優(yōu)勢。我國農(nóng)業(yè)已全面加入WTO,中國牛肉具有三大競爭優(yōu)勢，一是成本低，中國牛肉生產(chǎn)成本是美國等牛肉生產(chǎn)大國的70%。二是中國牛肉無瘋牛病的危害。三是中國周邊國家，如俄羅斯、日本、韓國及東南亞和臺灣、香港地區(qū)基本上是牛肉凈進(jìn)口國，中國牛肉具有近距離的出口競爭優(yōu)勢。5.4.2肉牛品種與產(chǎn)品品級竟?fàn)?。世界上有肉牛品種及品系1000多個(gè)，按產(chǎn)肉特點(diǎn)分三種，分別是：高檔肥牛型、中間型、瘦肉型。遼育夏洛萊屬高檔型肉牛品種，以肉質(zhì)細(xì)嫩、肉味鮮美、大理石花紋狀豐富著稱。它體大力壯，耐粗飼，抗病力強(qiáng)，公牛平均體高156cm,體長164cm,胸圍204cm,體重800公斤。母牛平均體高135cm,體長145cm,胸圍170cm,體重680公斤。在生產(chǎn)性能上，據(jù)屠宰測定的結(jié)果，18月齡的閹牛平均屠宰率57.2%,凈肉率49.0%,骨肉比1:6.0,脂肉比1:4.23,眼肌面積89.1平方厘米。成年牛平均屠宰率58.1%,凈肉率為50.7%,骨肉比1:6.9,脂肉比1:3.7,眼肌面積98.2平方厘米。肌纖維細(xì)，肉質(zhì)良好，脂肪分布均勻，大理石狀花紋明顯。適于開發(fā)高檔牛肉，高檔部位肉(牛柳、西冷、眼肉)一般占活體重的20%以上，比原有品種高15%,品質(zhì)能與進(jìn)口牛肉相媲美。改良、肉牛育肥到屠宰加工，形成較為完善的技術(shù)組裝，其技術(shù)水準(zhǔn)公司作為牛肉產(chǎn)品企業(yè)參與研發(fā)。2007年公司承擔(dān)了國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局畜牧養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)項(xiàng)目。以上這些技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目，為公司的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持。特別是高檔牛肉消費(fèi)的主要市場在北京、上海等大城市，以及東部沿海地區(qū)和華南沿海地區(qū)，遼寧省既是牛肉消費(fèi)的主要市場，銷售優(yōu)勢明顯。二是有便捷的產(chǎn)品出口通道。遼寧是沿海省份，有大連等國際化港口，產(chǎn)品出口優(yōu)勢獨(dú)特。5.4.5公司的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)表明，項(xiàng)目產(chǎn)品可以完全替代井口，并可以出口到國外。國家的產(chǎn)業(yè)政策也有利于項(xiàng)目的開發(fā)。特別是在國際金融風(fēng)暴的條件下，國家鼓勵(lì)出口，出口增值稅有原來的13%增加到六、新增投資估算、資金籌措高檔牛肉技術(shù)開發(fā)固定資金總投資1000萬元，已完成投資470萬元，新增固定資產(chǎn)投資530萬元，主要建設(shè)內(nèi)容如下表，表6--1名稱金額(單位：萬元)備注1、高檔育肥牛舍擴(kuò)建3000平方米2、肉牛技術(shù)研究中心1000平方米3、高檔肉牛育肥示范小區(qū)3000平米4、基層配種改良站建設(shè)1000平方米5高檔肉牛技術(shù)推廣服務(wù)設(shè)備6、肉牛檢驗(yàn)、檢測、質(zhì)量控制設(shè)備7、高檔牛肉核心加工設(shè)備合計(jì)項(xiàng)目總投資530萬元，申請政府扶持資金100萬元，企業(yè)自籌4306.3政府扶持資金使用預(yù)算序號名稱單位單價(jià)元金額萬元備注1建設(shè)高檔牛肉技術(shù)中心平方米2高檔牛肉試驗(yàn)設(shè)備套3高檔牛肉質(zhì)量檢測設(shè)備套4高檔牛肉生產(chǎn)推廣設(shè)備套5高檔牛肉加工核心設(shè)備套合計(jì)頭，產(chǎn)牛肉236.5噸，總收入2033.3萬元。具體產(chǎn)品與收入如表7—1序號名稱單位數(shù)量單價(jià)元金額萬元備注1精品高檔牛肉噸2優(yōu)級高檔牛肉噸3高檔肥牛噸4優(yōu)質(zhì)部位肉噸5普通級部位肉噸6分割碎肉噸7牛副產(chǎn)套8牛皮張合計(jì)7.1.2總成本：1829.47萬元。具體見下表7—2序號單位數(shù)量單價(jià)元金額萬元備注1原料成本與制造成本頭2管理成本噸企業(yè)基數(shù)3銷售成本噸4財(cái)務(wù)成本企業(yè)基數(shù)5合計(jì)7.1.4投資利潤率：38.46%7.2.2農(nóng)戶年養(yǎng)高檔牛5萬頭，每頭收入8800元，農(nóng)民年收入4.4億元。農(nóng)戶每頭牛增收1000元，年增收5000萬元。7.2.3生態(tài)效益：帶