10萬頭肉豬和10萬噸李子生產(chǎn)基地可行性研究報告

.11萬元。投資利潤率二年平均利潤/投資總額X100%3265.11投資利潤率= X100%=43.96%7427（2）動態(tài)分析投資回收期（稅后）5.6年；財務內(nèi)部收益率（稅后）=28.34%；財務凈現(xiàn)值（稅后）11042.46萬元。2、清償能力分析本項目申請長期貸款2500萬元，經(jīng)計算，借款償還期內(nèi)利息備付率和償債備付率都大于2，說明具有較好的償債能力。詳見“附表9、借款還本付息計算表”。（五）不確定分析1、盈虧平衡分析BEP固定成本/（營業(yè)收入-營業(yè)稅金-可變成本）X100%=52.67%計算結果表明，項目年平均收入只要達到52.67%，即17072.98萬元時不虧不盈。2、敏感性分析本項目分別選擇營業(yè)收入、經(jīng)營成本和建設成本三個較為敏感的因素，做提高5%和降低5%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。通過分析，可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中，營業(yè)收入的降低最為敏感，而建設成本的影響最低，經(jīng)營成本的增加的影響，介于二者之間。詳見圖9-1敏感性分析圖。（六）財務評價結論根據(jù)項目各財務靜態(tài)及動態(tài)分析結果認為：本項目的經(jīng)濟效益較好，投資利潤率達43.96%，財務內(nèi)部收益率（IRR）28.34%大于基準收益率10%，財務凈現(xiàn)值（NPV）11042.46萬元大于零，投資回收期5.6年。因此，從財務角度看，項目具有較強的可操作性及收益性，建議立項支持。十四、社會效益分析（一）產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度分析1、21世紀，我國的生態(tài)建設目標是“全國完成現(xiàn)代化，實現(xiàn)輕量化、綠色化、生態(tài)化,經(jīng)濟增長與環(huán)境退化脫鉤，實現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟的雙贏”。本項目屬于農(nóng)業(yè)項目，可充分實現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用，在取得經(jīng)濟效益的同時，保護了生態(tài)環(huán)境。2、執(zhí)行生物技術、有機技術為導向的農(nóng)業(yè)技術路線，實現(xiàn) ***省委、省政府建設“綠色經(jīng)濟強省”的戰(zhàn)略目標，充分體現(xiàn)了“綠色、環(huán)?！钡慕ㄔO理念。3、通過產(chǎn)業(yè)化建設帶動的相關產(chǎn)業(yè)，實施年出欄10萬頭商品肉豬生的基礎設施建設，帶動當?shù)仫曫B(yǎng)業(yè)的發(fā)展；室施規(guī)模化發(fā)展李子和肉豬生產(chǎn)，通過對豬糞的再生利用，生產(chǎn)有機復合肥，可有效緩解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中有機肥源不足的矛盾，改良土壤，利于發(fā)展綠色環(huán)保農(nóng)業(yè)（二）社會效益的基本評價項目的實施是***縣養(yǎng)豬業(yè)形勢發(fā)展的需要，符合國家現(xiàn)階段提倡的標準化規(guī)模養(yǎng)殖及健康養(yǎng)殖的指導方針的基本精神，可以滿足無公害和綠色A級豬肉食品生產(chǎn)的相應的技術要求，是大農(nóng)業(yè)內(nèi)部種養(yǎng)植（殖）業(yè)的良性結合，具有典型的生態(tài)農(nóng)業(yè)和循環(huán)農(nóng)業(yè)特征，有利于農(nóng)業(yè)自然資源的保護和利用，項目的實施為政府充分關注，廣大農(nóng)戶可以參與或受益。項目的實施無任何社會風險，有利于從整體上提高養(yǎng)豬業(yè)的效益，支撐和確保養(yǎng)豬業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。（三）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營1、養(yǎng)豬業(yè)是畜牧業(yè)內(nèi)部的重要產(chǎn)業(yè)部門，國內(nèi)67%的肉食消費來自養(yǎng)豬業(yè)，顯然養(yǎng)豬業(yè)占有主導產(chǎn)業(yè)的重要地位。項目的實施，將使全縣商品豬肉的經(jīng)營得以從過去零星分散方式向專業(yè)的企業(yè)統(tǒng)一經(jīng)營轉化，形成規(guī)模化、批量化和規(guī)格化的經(jīng)營格局，徹底解決過去小產(chǎn)者難以應對大市場的多種矛盾，使養(yǎng)豬業(yè)真正發(fā)揮主導產(chǎn)業(yè)的作用，形成種養(yǎng)結合的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式和對縣域經(jīng)濟發(fā)展的重要支撐。2、該項目繁殖用LDLY商品仔豬，以及少量的商品育肥豬，具有典型的產(chǎn)前環(huán)節(jié)生產(chǎn)特征，因為是企業(yè)行為，故又具有標準化規(guī)模生產(chǎn)特征。項目的實施除了可以滿足縣內(nèi)DLY三元雜交商品豬飼養(yǎng)農(nóng)戶的一定要求，引導農(nóng)戶養(yǎng)豬業(yè)向標準化規(guī)模養(yǎng)殖轉變，充分體現(xiàn)科技的支撐作用，幫助農(nóng)戶養(yǎng)豬能取得相應的規(guī)模效益。3、項目的實施，將使企業(yè)的輻射帶動能力進一步增。根據(jù)項目的規(guī)劃目標，按每戶養(yǎng)豬10頭或種3萬畝李子進行測算，則養(yǎng)豬可以形成對10000戶養(yǎng)豬農(nóng)戶和10000戶果農(nóng)的實際帶動，相應可解決大約20000農(nóng)民工的就業(yè)一此外，，間接安排（餐飲服務、飼料、有機肥生產(chǎn)、運輸、銷售等）就業(yè)人員約1000人（10000）（每出欄100頭豬，可形成約1人的就業(yè)）。（四）農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價1、農(nóng)民增收項目對農(nóng)民增收的直接作用體現(xiàn)在兩個方面。其一是根據(jù)有關部門定點調(diào)查測算，每飼養(yǎng)1頭DLY雜交豬比飼養(yǎng)相應的本地豬增收約300元，按項目每年實際提供的雜交豬計算，項目直接提供的20000頭DLY三元仔豬一項，將為農(nóng)民帶來的增收為600萬元；其二是直接從事商品育肥豬飼養(yǎng)取得利潤收入（按每飼養(yǎng)1頭豬取得毛利200元測算），項目的實施可為全縣農(nóng)民增收200萬元。其次是李子的種植，每戶每年可形成經(jīng)濟收入12000元。2、農(nóng)業(yè)增效通常認為，飼養(yǎng)雜交豬比飼養(yǎng)本地豬可縮短出欄時間（雜交豬一般165日齡出欄，本地豬約1年），減少飼料消耗，相當于提高生產(chǎn)效率1倍。以項目年出欄100000頭DLY三元雜交商品育肥豬，如果就全縣的良種覆蓋率因此提高一倍，則養(yǎng)豬業(yè)的整體效益相應提高1倍，。相應種植李子的收入也比種植糧食作物的效益提高 3倍左右。十五、風險分析本建設項目是以生產(chǎn)商品豬和李子為目標，通過科學的養(yǎng)殖和種植技術的投入，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)商品豬和李子。項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術方案可行，原材料供應有保證，但客觀地講本建設項目還存在一定的風險，分析如下。（一）項目主要風險因素識別項目可能的風險包括生豬疫病、市場、資金及組織管理風險等。表6 風險因素和風險程度分析表風險因素風險程度說明災難性重較大一般1疫病風險V如發(fā)生重大疫病，將使商品豬生產(chǎn)蒙受重大損失，2市場風險V2.1市場需求量V2.2競爭能力V國內(nèi)外同類產(chǎn)品將參加競爭2.3價格V產(chǎn)品質(zhì)量及城鄉(xiāng)居民收入增長的影響3種源風險V3.1價格V受市場需求、建設投資影響3.2供應V4技術風險V-4.1先進性V4.2適用性V4.3可靠性V4.4可得性V5資金風險V5.1利率V5.2資金來源中斷V5.3資金供應不足V6工程風險V6.1工程地質(zhì)V6.2水文地質(zhì)V6.3工程量V7外部協(xié)作條件風險V當?shù)乜梢詽M足生產(chǎn)要求7.1交通運輸V7.2供水V7.3供電V8社會風險V9其他風險V（二）風險程度分析1、 疫病風險豬在集中飼養(yǎng)的條件下發(fā)生傳染病、寄生蟲病等各種疫病的可能性要比小規(guī)模分散飼養(yǎng)要大得多。一旦發(fā)生規(guī)模性的疫病危害，將對整個項目生產(chǎn)和運營帶來巨大的影響，而且此類突發(fā)事故和災害也將使公司蒙受巨大的損失。為此必須做好重大動物疫病的預防及寄生蟲病的驅蟲保健工作。2、 銷售市場風險產(chǎn)品的銷售是整個項目運營的終點，是整個生產(chǎn)過程的價值體現(xiàn)。及時地確定銷售市場及售價較高的市場是非常重要的， 對項目能否取得效益有決定性的影響。雖然目前國內(nèi)的商品豬市場正處于供不應求的時期，但不穩(wěn)定。盡管如此因項目屬于循環(huán)經(jīng)濟和節(jié)糧型飼養(yǎng)業(yè)，與同行業(yè)其他產(chǎn)品相比具有低成本、高產(chǎn)出的特點，李子是新手特優(yōu)產(chǎn)品，因此仍具有一定的成本競爭優(yōu)勢。3、技術風險技術風險包括的范圍主要有：豬群的選育、防疫、保健、疾病診斷、治療，以及能否對烈性傳染病的超前預測，及時做出提前的預防保健方案，對長期潛伏的非傳染性疾病的判斷分析，做出有效的控制措施，避免技術決策的失誤。由于養(yǎng)豬業(yè)是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，相應的技術服務工作比較扎實，故項目的技術風險一般。4、資金風險項目的建設需資金的大部分，將來自銀行貸款，資金供應不足或者來源中斷將導致項目工期拖延甚至被迫停止，而且龐大的貸款數(shù)額也給公司帶來的沉重的還款壓力。建設單位通過采取多渠道籌措保證資金，因此，對于本項目資金風險程度為一般。（三）防范和降低風險對策根據(jù)對各種風險因素風險程度的分析，針對項目面臨的主要風險因素提出如下防范和降低風險的對策。1、生產(chǎn)過程（1）從工程防疫技術設施上入手，嚴格工程防疫，從工藝流程、場地劃分、分區(qū)規(guī)劃到各場豬舍內(nèi)部環(huán)境管理設施均應有利于防疫，有利于環(huán)境凈化；對果樹疫病、蟲害亦采取農(nóng)業(yè)綜合防治措施控制。（2）嚴格衛(wèi)生防疫體系，認真貫徹“防重于治”的方針，建立健全嚴格的防疫制度和先進的衛(wèi)生設施，以確保安全生產(chǎn)；（3）建立嚴格的防疫體系，使得各種疫情能夠盡早得到發(fā)現(xiàn)和控制2、企業(yè)市場營銷在企業(yè)市場營銷戰(zhàn)略上應注重二個方面：（1）強化技術服務網(wǎng)絡，滿足向高附加值的新產(chǎn)品發(fā)展的要求。（2）以“產(chǎn)業(yè)化”為特色，開辟出新的市場通道，迅速占領市場份額。與此同時，公司將抓住機遇，加快生產(chǎn)速度，發(fā)揮自身優(yōu)勢，做到保證產(chǎn)品質(zhì)量，擴大生產(chǎn)規(guī)模，完善銷售網(wǎng)絡，并努力提升品牌知名度，以持續(xù)保持市場競爭能力。3、在本建設項目產(chǎn)品質(zhì)量與市場總體質(zhì)量水平相差無幾的情況下，價格就成為高度敏感的因素，為提高產(chǎn)品競爭力，要發(fā)揮低成本策略的作用，在整個生產(chǎn)過程通過有成效的管理，在保證產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定的前提下，降低生產(chǎn)成本。十六、研究結論與建議（一）項目可行性研究結論1、結論（1）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展方向，符合國家關于加速產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和農(nóng)業(yè)結構調(diào)整的有關政策和地方農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、符合市場發(fā)展趨勢。（2）項目建設的社會經(jīng)濟條件較好，項目承擔單位有較好的經(jīng)濟技術基礎；項目整體設計合理，運行機制健全，可操作性強。（3）該項目注重開發(fā)與環(huán)境，生態(tài)效益的統(tǒng)一，通過配套設施較好地解決了環(huán)境保護與資源充分利用問題；走出了一條農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的新路子；通過項目建設能有效地增加國家和地方財政收入，對區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結構調(diào)整有較強的帶動作用，具有良好的社會、環(huán)境、生態(tài)效益。（4）項目針對我國農(nóng)業(yè)發(fā)展中普遍存在的規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化程度低、技術水平低等突出問題，提出一套具有一定創(chuàng)造性的發(fā)展模式和切實可行的實施方案，項目建成后對項目區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展有較為廣泛的示范意義。根據(jù)本文以上分析，該投資建設項目技術可行、經(jīng)濟合理、效益顯著、建設與生產(chǎn)條件具備，項目可行。2、問題和建議（1）努力降低生產(chǎn)成本，增強抗風險的能力。（2）隨著養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，市場競爭將廣泛持續(xù)，因此應不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，創(chuàng)造品牌，確保競爭優(yōu)勢，保證預期效益的實現(xiàn)。（3）努力提高李子生產(chǎn)的標準化水平。（二）存在的問題及主要建議1、該項目是一個大的系統(tǒng)工程，涉及到養(yǎng)殖業(yè)和種植業(yè)，以及農(nóng)產(chǎn)品加工、銷售，是一個有效期較長的項目，事關項目區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，為使項目充分受到地方政府的支持和理解，建議項目單位和縣級農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)行政管理部門的密切配合，將項目的規(guī)劃目標分別列入縣級相應發(fā)展規(guī)劃或年度生產(chǎn)計劃，使項目的正常運營得到政府部門的充分關注和支持。2、項目的突擊實施，涉及到的技術問題較多，范圍較廣，知識

程度較深，而項目單位又相對缺乏這方面的技術人才及管理人才，為確保項目的正常運營，建議項目單位從大中專院校的應屆畢業(yè)生，研究生中招聘技術人才，組建企業(yè)的技術人才隊伍，尤其是高端技術人才（如豬選育、飼養(yǎng)、水果的優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效栽培等方面）隊伍。3、無論是商品育肥豬生產(chǎn)，還是李子生產(chǎn)，項目的最終落腳點是農(nóng)戶，顯然產(chǎn)品質(zhì)量的相對一致及規(guī)格化問題無疑難以得到