農商銀行整體移位稽核檢查實施方案

農村商業(yè)銀行整體移位稽核實施方案為了充分發(fā)揮稽核監(jiān)視作用，揭露和訂正違規(guī)行為，切實防范操特制定轄內支行《2017年至2019年整體移位稽核專項檢查工作》實施方案。一、加強組織領導，明確工作職責核領導小組，以董事長為組長，其他班子成員為副組長，各部門負責動相關事宜；財務會計部經理負責監(jiān)視人員移交、柜員密碼及權限維護治理事宜；打算信貸部經理負責信貸業(yè)務及檔案治理相關事宜；合規(guī)風險部經理負責風險治理相關事宜；信息電腦部經理負責技術保障、設備運營支持相關事宜；安全保衛(wèi)部經理負責安全防范、柜員指紋及維護、應急處置相關事宜，具體組織實施由監(jiān)察內審部牽頭，其他部門協(xié)調協(xié)作。二、整體移位稽核對象全行轄內全部支行。三、稽核范圍時段以近兩年的業(yè)務和內部治理狀況為主，必要時可上溯。2四、稽核檢查時間整體移位稽核時間為XXXXXXXXXXXXXXXX〔視整體移位稽核工作完成狀況時間可順延〕。五、稽核檢查人員XXXXXX、XXX；XXX、XXXXXXXXX。XXX。六、稽核檢查內容業(yè)務辦理狀況的現象；行為?，F金治理狀況人復核復點、雙人穿插落鎖；第三人碰庫；ATM4雙人復核，加蓋“假幣”印章，開具假幣收繳憑證；有無挪用庫款及白條、發(fā)票等抵庫現象；柜保管，是否換人銷號并登記核對簽章；抵〔質〕押物權證是否實行賬實登記，專人治理；介頭寸是否按打算上報，頭寸領取、繳存是否準時入賬；有無漏登、補登、虛登現象。賬戶治理狀況對公賬戶治理狀況：一是開立對公賬戶條件是否符合國家規(guī)業(yè)務時是否按規(guī)定核對印鑒，有無折角驗?。皇欠穹嫌嘘P規(guī)定，是否按要求進展沖正?！捕迟~務治理項余額，檢查對賬單回收狀況；按規(guī)定開設與使用，有無違規(guī)現象；應收應付款項掛帳是否標準，清理處置是否準時；老股金賬戶、長期不動戶是否真實并建立臺賬；是否有擠占、挪用資金或賬外經營行為；憑證要素是否齊全，是否按規(guī)定傳遞、保管和查閱憑證；會計檔案是否按規(guī)定裝訂、保管、歸檔。〔三〕信貸業(yè)務序、放貸收息等違規(guī)現象；；賬、在放貸過程中的違規(guī)違紀行為；借款人關聯人的信用報告；用的狀況；人治理，是否建立信貸檔案查詢查閱制度?！菜摹池攧論p益〔紅利〕是否準確；二是檢查有無列支費用的現象；目墊付股金及紅利或其它支出的狀況；按比例計提費用是否計算準確；有無截留利息收入狀況；〔五〕內部掌握休假制度的執(zhí)行狀況；涉毒、經商等行為失范人員的審計、處理、任用、監(jiān)管的狀況；狀況，包括授權、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱；案件防范、安全保衛(wèi)工作是否納入全年工作考核；外安全環(huán)境維護；網點各崗位人員的任職、履職、考核狀況?！擦硟?yōu)質文明效勞狀況網點內、外營業(yè)環(huán)境是否達標，效勞設施是否投入正常使用；否合規(guī)；對工作人員的職業(yè)形象、效勞行為是否進展考核、考評；檢查對效勞監(jiān)視和投訴的處理狀況；聽取客戶對營業(yè)網點效勞質量和效勞態(tài)度的評價及意見。七、檢查要求律，確保工作質量，扎實開展工作；對于檢查的內容要逐項進展嚴格細致的檢查，不能走過場，負責人批閱簽字；對本次檢查覺察的問題，能在現場整改的要現場整改好，不實清楚的，責任到人的，應當場提出處理意見。八、稽核依據銀行和農村信用社案件