領(lǐng)款與報(bào)銷管理制度-最終版

領(lǐng)款與報(bào)銷管理制度范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了年度借用備用金標(biāo)準(zhǔn)、臨時(shí)性借用備用金標(biāo)準(zhǔn)、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、汽車費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于上海達(dá)美醫(yī)用塑料廠的全體員工。內(nèi)容年度借用備用金標(biāo)準(zhǔn)基崗位的特殊性，為提升工作效率而規(guī)定相關(guān)崗位經(jīng)過當(dāng)事人申請(qǐng)批準(zhǔn)后方可依此實(shí)施，具體詳見表1《年度借用備用金標(biāo)準(zhǔn)》。臨時(shí)性借用備用金標(biāo)準(zhǔn)臨時(shí)性借用備用金根據(jù)出差崗位、時(shí)間、出差事項(xiàng)等來判斷借款金額，具體詳見表2《臨時(shí)性借用備用金審批標(biāo)準(zhǔn)》。差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)員工出差過程所產(chǎn)生的交通及食、宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)具體詳見表3《交通工具報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》和表4《食宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》。表2中“√”說明有權(quán)享受；為堅(jiān)持成本控制及便于更好的服務(wù)員工，出差員工應(yīng)當(dāng)于出差前2周內(nèi)告知相關(guān)管理部門，并填寫《出差申請(qǐng)單》及相關(guān)申請(qǐng)表單，以便于財(cái)務(wù)預(yù)支及預(yù)定機(jī)票、車票及住宿安排等相關(guān)事宜。不同崗位出差，但前往同一地點(diǎn)、同一時(shí)間內(nèi)出發(fā)，經(jīng)過申請(qǐng)可享受同出差崗位中最高崗位的相關(guān)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。餐費(fèi)補(bǔ)貼應(yīng)填《公差補(bǔ)貼單》（格式見附錄A）申請(qǐng)報(bào)銷，市內(nèi)交通費(fèi)應(yīng)憑出差當(dāng)?shù)貙?shí)際發(fā)生的交通費(fèi)發(fā)票報(bào)銷。以上依照?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，如不能提供相關(guān)票據(jù)時(shí)可填寫《公差補(bǔ)貼單》申請(qǐng)補(bǔ)貼在次月工資中發(fā)放，并按補(bǔ)貼金額繳納個(gè)人所得稅?！豆钛a(bǔ)貼單》中交通補(bǔ)貼由各部門負(fù)責(zé)人安排統(tǒng)計(jì)，財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯總，餐費(fèi)補(bǔ)貼等補(bǔ)貼金額由部門負(fù)責(zé)人安排統(tǒng)計(jì)至人力資源部人力資源確認(rèn)天數(shù)，行政進(jìn)行匯總核對(duì)，財(cái)務(wù)審核后在次月工資中發(fā)放。國內(nèi)出差期間已提供交通或食宿的不可再享受補(bǔ)貼。國外出差按實(shí)際發(fā)生金額憑發(fā)票報(bào)銷，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按表3和表4的規(guī)定。中午12點(diǎn)前回公司或在12點(diǎn)后出差的，補(bǔ)貼按半天計(jì)算；出差期間發(fā)生招待費(fèi)的，每餐扣除餐費(fèi)補(bǔ)貼的50%。住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，出差應(yīng)遵循節(jié)約原則。特殊城市指：直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)市。領(lǐng)款及報(bào)銷審批程序見圖1招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)事前應(yīng)當(dāng)經(jīng)過部門最高負(fù)責(zé)人（或以上）人員審批同意方可支出，具體權(quán)限見表5《招待費(fèi)審批權(quán)限表》。招待費(fèi)所有的報(bào)銷應(yīng)當(dāng)注明招待事項(xiàng)及公司陪同人員簽字證明。招待費(fèi)申請(qǐng)審批表見附錄B。手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由人力資源部審核后交財(cái)務(wù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，具體詳見表6《手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》。在某一時(shí)間段內(nèi)確因公務(wù)繁忙而使手機(jī)費(fèi)超過本標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)提供話費(fèi)詳單，由人力資源部行政與財(cái)務(wù)部審查后方可報(bào)銷。汽車費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)汽車費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)具備部門經(jīng)理以上崗位，且自購車輛。為使其工作便利經(jīng)過當(dāng)事人申請(qǐng)批準(zhǔn)后實(shí)施，具體詳見表7《汽車費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》。經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)銷的車輛當(dāng)事人上海內(nèi)出差公司不在專門安排車輛和相關(guān)報(bào)銷費(fèi)用，如上海周邊城市出差除燃油費(fèi)外其余依照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施。附則報(bào)銷人員應(yīng)在每張報(bào)銷發(fā)票上簽字。本領(lǐng)款與報(bào)銷管理制度自簽發(fā)之日起試行。試用期限為1年，提前1個(gè)月進(jìn)行評(píng)估，經(jīng)過批準(zhǔn)后正式實(shí)施。本領(lǐng)款與報(bào)銷管理制度解釋權(quán)歸本公司人力資源部。年度借用備用金標(biāo)準(zhǔn)崗位年度備用金標(biāo)準(zhǔn)金額備注行政經(jīng)理或主管1000元每年于年末（12月31日）歸還因崗位離職應(yīng)當(dāng)于工作交接時(shí)歸還駕駛員1000元采購員1000元臨時(shí)性借用備用金審批標(biāo)準(zhǔn)金額部門最高負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理總經(jīng)理總裁董事長(zhǎng)2000元以下審核、批準(zhǔn)2001-4000元審核批準(zhǔn)4001-5000元審核復(fù)核批準(zhǔn)5001-10000元審核復(fù)核復(fù)核批準(zhǔn)10001元以上審核審核復(fù)核復(fù)核批準(zhǔn)交通工具報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)崗位飛機(jī)一般火車動(dòng)車高鐵市內(nèi)交通頭等艙經(jīng)濟(jì)倉軟臥硬臥硬座一等二等一等二等董事長(zhǎng)、董事、總裁√√√√據(jù)實(shí)報(bào)銷總經(jīng)理√√√√100元/天副總經(jīng)理、總監(jiān)√√√√80元/天總辦主任、總助√√√√60元/天部門經(jīng)理√√√√50元/天部門主管、區(qū)域經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理√√√40元/天售后人員及其他人員√√√30元/天國外出差√√√√據(jù)實(shí)報(bào)銷食宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)單位為元每天崗位餐費(fèi)補(bǔ)貼住宿特殊城市省會(huì)地級(jí)縣級(jí)董事長(zhǎng)、董事、總裁100500400300250總經(jīng)理80400350300250副總經(jīng)理、總監(jiān)60350300250200總辦主任、總助50300250200200部門經(jīng)理50250220200160部門主管、區(qū)域經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理40220200180150售后人員及其他人員40220200180150國外出差120據(jù)實(shí)報(bào)銷部門最高負(fù)責(zé)人審批部門最高負(fù)責(zé)人審批部門最高負(fù)責(zé)人權(quán)限內(nèi)用款申請(qǐng)用款申請(qǐng)部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部確認(rèn)，出納付款會(huì)計(jì)復(fù)核部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部確認(rèn)，出納付款會(huì)計(jì)復(fù)核部門最高負(fù)責(zé)人權(quán)限外部門最高負(fù)責(zé)人權(quán)限外總經(jīng)理/總裁/董事長(zhǎng)理批準(zhǔn)報(bào)銷憑證(審批權(quán)限外)圖1招待費(fèi)審批權(quán)限表金額部門最高負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理總經(jīng)理總裁董事長(zhǎng)1000元以下審核、批準(zhǔn)1001-3000元審核批準(zhǔn)3001-5000元審核復(fù)核批準(zhǔn)5001-10000元審核復(fù)核復(fù)核批準(zhǔn)10001元以上審核審核復(fù)核復(fù)核批準(zhǔn)手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)單位為元每月崗位標(biāo)準(zhǔn)崗位標(biāo)準(zhǔn)董事長(zhǎng)、董事、總裁、總經(jīng)理據(jù)實(shí)報(bào)銷內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部業(yè)務(wù)經(jīng)理250副總經(jīng)理500技術(shù)、研發(fā)部經(jīng)理200總助400采購部主管市場(chǎng)、內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部總監(jiān)市場(chǎng)、內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部主管研發(fā)、采購部總監(jiān)生產(chǎn)、品質(zhì)部經(jīng)理財(cái)務(wù)、人力資源部總監(jiān)生產(chǎn)、品質(zhì)部主管/車間主任150總裁辦、總經(jīng)辦主任350人力資源部主管、財(cái)務(wù)部總帳技術(shù)、生產(chǎn)、品質(zhì)部總監(jiān)技術(shù)、研發(fā)部主管市場(chǎng)、內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部經(jīng)理技術(shù)、研發(fā)、采購部工程師/專員100采購部經(jīng)理市場(chǎng)、內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部專員內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部區(qū)域經(jīng)理300財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、出納財(cái)務(wù)、人力資源部經(jīng)理人力資源部專員司機(jī)80注1：新增崗位標(biāo)準(zhǔn)由人力資源部、財(cái)務(wù)部共同核定。沒有報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的可申請(qǐng)公司虛擬網(wǎng)，經(jīng)人力資源部批準(zhǔn)后加入，費(fèi)用由公司支付。注2：身兼多職的，以標(biāo)準(zhǔn)高的報(bào)銷；同時(shí)使用雙卡的，按合計(jì)報(bào)銷，但應(yīng)當(dāng)經(jīng)過批準(zhǔn)后方可使用雙卡。汽車費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)單位為元每月崗位標(biāo)準(zhǔn)（上限）備注董事長(zhǎng)、董事、總裁、總經(jīng)理據(jù)實(shí)報(bào)銷副總經(jīng)理、總助2000各職能部門總監(jiān)1500各職能部門經(jīng)理1000注1：本報(bào)銷范圍：汽（燃）油費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)附相關(guān)票據(jù)。注2：特聘人員或關(guān)鍵崗位經(jīng)過公司批準(zhǔn)后方可實(shí)施；以上報(bào)銷費(fèi)用特批員工除外。

（規(guī)范性附錄）

公差補(bǔ)貼單申請(qǐng)人部門填寫日期公差地點(diǎn)公差時(shí)間年月日至年月日公差事由補(bǔ)貼類別補(bǔ)貼交通補(bǔ)貼餐費(fèi)補(bǔ)貼其他天數(shù)金額總額：部門負(fù)責(zé)人：人力資源部：財(cái)務(wù)部：

（規(guī)范性附錄）

招待費(fèi)申請(qǐng)審批表招待費(fèi)申請(qǐng)審批表申請(qǐng)日期：年月日申請(qǐng)部門：項(xiàng)目名稱來客單位來客姓名及職位招待理由：申請(qǐng)人：招待費(fèi)預(yù)算：招待餐費(fèi)禮品費(fèi)招待住宿費(fèi)其他費(fèi)用招待費(fèi)預(yù)算總額￥：元招待費(fèi)預(yù)算總額（大寫