機(jī)械公司管理制度匯編

新疆XXXX工程機(jī)械有限公司管理規(guī)定細(xì)則二0一二年十月十二日目錄公司管理規(guī)定大綱如下： 6第一部分經(jīng)營(yíng)管理辦法 71經(jīng)營(yíng)管理部職責(zé) 72合同管理 72.1合同管理員職責(zé) 72.2合同簽訂程序 72.3合同簽訂原則 93結(jié)算管理 93.1結(jié)算程序 93.2違規(guī)懲處辦法 94設(shè)備租賃管理規(guī)定 104.1經(jīng)營(yíng)管理部以市場(chǎng)為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格 104.2租賃合同的執(zhí)行過(guò)程管理 104.3租賃記錄 104.4特殊情況處理 114.5收入的確定 11第二部分財(cái)務(wù)管理制度 121總則 121.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 121.2財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法 121.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)行規(guī)定 132財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 132.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化 132.2公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證 142.3健全會(huì)計(jì)核算 142.4做好會(huì)計(jì)審核工作 142.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì) 142.6建立會(huì)計(jì)檔案 142.7會(huì)計(jì)人員工作交接處理 153財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算 153.1資本金管理 153.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理 153.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理 163.4現(xiàn)金的管理 163.5銀行存款的管理 163.6應(yīng)收帳款的管理 173.7其他應(yīng)收款的管理 173.8短期投資的管理 173.9長(zhǎng)期投資的管理 173.10固定資產(chǎn)的管理 173.11無(wú)形資產(chǎn)管理 183.12長(zhǎng)期待攤費(fèi)管理 183.13營(yíng)業(yè)收入管理 193.14成本費(fèi)用管理 193.15職工福利保險(xiǎn)管理 203.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制 203.17公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)計(jì)算 214財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析 224.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理 224.2財(cái)務(wù)分析 224.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo) 235會(huì)計(jì)電算化 235.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備 235.2財(cái)務(wù)軟件 235.3會(huì)計(jì)資料備份管理 235.4企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理 246稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理 246.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)的管理 246.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理 246.3發(fā)票的管理 246.4支票管理 257財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé) 257.1財(cái)務(wù)部職責(zé) 257.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé) 267.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé) 267.4成本會(huì)計(jì)職責(zé) 277.5出納崗位責(zé)任制 277.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 288借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開(kāi)支管理規(guī)定 288.1借款、報(bào)銷的規(guī)定 288.2差旅費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定 308.3電話費(fèi)開(kāi)支核銷標(biāo)準(zhǔn) 319對(duì)外資金支付程序 31第三部分人力資源管理辦法 321人力資源部職責(zé) 322人員定崗 323人員招聘 333.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件 333.2招聘程序 334人員錄用 344.1新進(jìn)人員到公司人力資源部報(bào)到，并提供下列資料 344.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理以下工作 344.3試用期管理辦法 345勞動(dòng)合同 355.1簽訂勞動(dòng)合同的相關(guān)規(guī)定 355.2簽訂勞動(dòng)合同的程序 355.3相關(guān)協(xié)議書(shū)參考辦法 366社會(huì)保險(xiǎn) 367員工考核 368員工考勤 378.1相關(guān)管理部門職責(zé) 378.2考勤具體操作 378.3考勤紀(jì)律 399辭退情況管理 399.1辭退程序 4110辭職管理 4211自動(dòng)離職管理辦法 4212開(kāi)除情況管理辦法 4313薪資管理辦法 4313.1員工薪酬分類 4313.2工資執(zhí)行辦法 4313.3薪酬發(fā)放審核標(biāo)準(zhǔn) 4413.4工資發(fā)放糾錯(cuò)辦法 44第四部分設(shè)備管理辦法 441設(shè)備材料管理部職責(zé) 442設(shè)備管理員的職責(zé) 453設(shè)備管理基礎(chǔ)工作 454材料管理 464.1材料員職責(zé) 464.2材料、配件采購(gòu)管理 474.3庫(kù)存管理 495機(jī)械操作手的管理 506設(shè)備工具管理 517設(shè)備維修保養(yǎng)管理 518單機(jī)單車油、材料消耗管理辦法 548.1單機(jī)單車在工程作業(yè)發(fā)生費(fèi)用管理辦法 548.2

實(shí)施單機(jī)核算原則 548.3單機(jī)核算負(fù)責(zé)人職責(zé) 558.4設(shè)備管理部、機(jī)械分公司職責(zé) 558.5經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)職責(zé) 568.6材料員職責(zé) 568.7單機(jī)單車核算內(nèi)容 578.8輪胎核算 579設(shè)備安全生產(chǎn)管理 5710機(jī)械設(shè)備保險(xiǎn)管理規(guī)定 6011片區(qū)設(shè)備管理員職責(zé) 61第五部分行政后勤管理 621綜合辦公室管理職責(zé) 622辦公用品的管理 632.1辦公用品的分類 632.2管理職能 632.3辦公用品申報(bào)程序 632.4辦公用品的采購(gòu) 632.5辦公用品入庫(kù) 632.6辦公用品領(lǐng)用 632.7物品使用 632.8辦公用品報(bào)廢 633公司證照、印章管理規(guī)定 634人武工作管理制度 635信息化管理職責(zé) 636信訪管理制度 637司法工作管理規(guī)定 638施工現(xiàn)場(chǎng)的文明宣傳工作 639車場(chǎng)安全管理 639.1車場(chǎng)管理范圍 639.2單位車輛進(jìn)入車場(chǎng)情況管理 639.3建立、健全警衛(wèi)的安全崗位責(zé)任制 639.4責(zé)任懲處 639.5車輛管理規(guī)定 639.6門衛(wèi)崗位責(zé)任制 639.7車場(chǎng)管理規(guī)定 6310小車管理規(guī)定 63第六部分公司保密管理規(guī)定 631全體員工都有保守公司秘密的義務(wù) 632公司秘密包括事項(xiàng) 633其他事項(xiàng) 63第七部分辦公室管理規(guī)定 631辦公室管理宗旨 632員工行為規(guī)范 633語(yǔ)言規(guī)范 634社交活動(dòng) 635員工日常行為規(guī)范 636辦公現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)范 637愛(ài)護(hù)財(cái)產(chǎn) 638處罰 63公司管理規(guī)定大綱如下：1公司全體員工必須遵守公司管理規(guī)定，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。2公司倡導(dǎo)樹(shù)立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。3公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。4公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。5公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。6公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹(shù)優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。7公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。8員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。第一部分經(jīng)營(yíng)管理辦法1經(jīng)營(yíng)管理部職責(zé)①負(fù)責(zé)執(zhí)行北新路橋公司有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)管理規(guī)定。②負(fù)責(zé)重要文件、資料管理及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作。③負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中各類合同的管理（工程施工合同、勞務(wù)分包合同、設(shè)備租賃合同、材料維修合同）及合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。④負(fù)責(zé)租賃設(shè)備的結(jié)算管理和單機(jī)單車油材料成本核算工作。⑤負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)工作。⑥負(fù)責(zé)按時(shí)向有關(guān)部門提供所需報(bào)表。⑦負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理、責(zé)任制考核及績(jī)效考核工作。eq\o\ac(○,8)負(fù)責(zé)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)管理工作。eq\o\ac(○,9)完成臨時(shí)交辦各項(xiàng)工作。2合同管理2.1合同管理員職責(zé)各單位合同管理員在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)所轄區(qū)域的合同管理工作，對(duì)合同的擬定、編號(hào)、履約、合同的變更和解除、合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解工作及合同臺(tái)帳的登記工作負(fù)責(zé)；經(jīng)營(yíng)管理部是合同的歸口管理部門，對(duì)合同審核、匯總、訴訟、歸檔工作負(fù)責(zé)，所有經(jīng)營(yíng)合同必須交財(cái)務(wù)部一份備案。2.2合同簽訂程序2.2.1租賃合同簽訂程序：工程機(jī)械（汽車）租賃分公司合同管理員草擬合同、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營(yíng)管理部備案。2.2.2與新疆北新路橋集團(tuán)各單位簽訂合同，承租方經(jīng)辦人需持項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人書(shū)面或電話授權(quán)委托到新疆XXXX工程機(jī)械有限公司辦理合同簽訂手續(xù)，特殊情況可采用傳真或電子郵件形式進(jìn)行簽訂，并在10日內(nèi)完成合同公章的補(bǔ)辦手續(xù)。2.2.3對(duì)外簽訂租賃合同，屬于單位租用設(shè)備的必須持公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人委托書(shū)、資信證明、押金。屬于私人租用設(shè)備的，需持本人身份證，押一個(gè)月的租賃費(fèi)，作為押金。當(dāng)租賃費(fèi)達(dá)到押金數(shù)額時(shí)必須結(jié)算并付清已發(fā)生的費(fèi)用，否則停機(jī)并索賠經(jīng)濟(jì)損失。2.2.4工程施工合同簽訂程序：機(jī)械施工分公司合同管理員草擬合同→、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營(yíng)管理部備案。2.2.5材料采購(gòu)、維修合同的簽訂程序：設(shè)備材料管理部草擬采購(gòu)、維修合同→分公司經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效。2.2.6其它合同的簽訂程序：經(jīng)辦人草擬合同→經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效。2.2.7各單位合同管理員編制《合同臺(tái)帳》、《合同履約臺(tái)帳》。2.3合同簽訂原則各類合同的簽訂權(quán)限須按《新疆北新路橋建設(shè)股份有限公司經(jīng)濟(jì)合同管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。對(duì)外簽訂合同本著誰(shuí)分管、誰(shuí)負(fù)責(zé)收款的原則。對(duì)違反上述規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)合同管理員及相關(guān)負(fù)責(zé)人罰款50-200元。3結(jié)算管理3.1結(jié)算程序3.1.1工程機(jī)械、汽車租賃結(jié)算程序：租賃分公司機(jī)械操作手《機(jī)械作業(yè)證明單》→派駐工地的設(shè)備管理員或指定的單機(jī)機(jī)手（未派駐設(shè)備管理員的）→經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員對(duì)照合同審核→返回設(shè)備管理員→與承租方辦理結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來(lái)手續(xù)→經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。3.1.2施工產(chǎn)值結(jié)算程序：機(jī)械施工分公司統(tǒng)計(jì)按施工合同約定的結(jié)算方式與業(yè)主辦理階段結(jié)算→經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。3.1.3各單位統(tǒng)計(jì)員在每月21日前將辦理完畢的結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來(lái)手續(xù)，以電話、傳真等方式上報(bào)公司經(jīng)營(yíng)管理部，經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員在每月23日前匯總整理。3.1.4各單位統(tǒng)計(jì)員按月編制《產(chǎn)值臺(tái)帳》。3.2違規(guī)懲處辦法3.2.1在辦理結(jié)算過(guò)程中，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，任何單位和個(gè)人不得向?qū)Ψ阶鞒鲎尷兄Z。3.2.2在結(jié)算資料的傳遞中，因信息傳遞不準(zhǔn)確，造成數(shù)據(jù)有誤或延誤結(jié)算并造成損失的，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處罰。4設(shè)備租賃管理規(guī)定4.1經(jīng)營(yíng)管理部以市場(chǎng)為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格設(shè)備材料管理部按租賃合同的要求，提前做好機(jī)械設(shè)備的保養(yǎng)等準(zhǔn)備工作，按規(guī)定時(shí)間將設(shè)備提供給租用方。4.2租賃合同的執(zhí)行過(guò)程管理4.2.1租賃合同的執(zhí)行由租賃分公司合同管理員根據(jù)設(shè)備、人員進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)時(shí)間，按合同約定的支付方式憑《機(jī)械作業(yè)證明單》與承租方辦理租賃費(fèi)的結(jié)算支付手續(xù)。派駐施工現(xiàn)場(chǎng)的設(shè)備管理員或設(shè)備操作手及時(shí)與單位分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)管理部溝通，共同完成租賃費(fèi)的結(jié)算支付工作。機(jī)械分公司合同管理員要及時(shí)編制租賃合同履約臺(tái)帳，內(nèi)容包括：合同編號(hào)、承租方、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、設(shè)備名稱、機(jī)械操作手、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、地點(diǎn)、已支付租賃費(fèi)金額、欠租賃費(fèi)金額等。經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)合同履約過(guò)程的監(jiān)管工作。4.3租賃記錄4.3.1設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)設(shè)備租用期間設(shè)備的完好率，收集設(shè)備的維修資料，并記錄設(shè)備租用及返回時(shí)的完好狀態(tài)。4.3.2機(jī)械操作手每天填寫(xiě)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)記錄，內(nèi)容包括：設(shè)備名稱、設(shè)備編號(hào)、設(shè)備進(jìn)、出場(chǎng)時(shí)間、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作數(shù)量、設(shè)備完好程度、當(dāng)班機(jī)手簽字及租用方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽字。4.3.3租賃分公司統(tǒng)計(jì)員收集機(jī)手的《機(jī)械作業(yè)證明單》，并記錄：設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)備編號(hào)、數(shù)量；設(shè)備租賃起止時(shí)間、本次租賃費(fèi)用。每月20日前向經(jīng)營(yíng)管理部上報(bào)《機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表》。4.3.4以上記錄由經(jīng)營(yíng)管理部進(jìn)行定期不定期的檢查與督促，對(duì)不按時(shí)填寫(xiě)或填寫(xiě)不規(guī)范,發(fā)現(xiàn)一次對(duì)機(jī)械操作手、設(shè)備管理員分別罰款100元，分管領(lǐng)導(dǎo)罰款50元。4.4特殊情況處理在結(jié)算過(guò)程中遇到租賃費(fèi)拖欠或與合同約定的內(nèi)容不相符的情況，由租賃分公司、經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人會(huì)同公司總經(jīng)理上會(huì)討論解決，并形成會(huì)議記錄，作為結(jié)算證明。4.5收入的確定4.5.1設(shè)備租賃收入：由機(jī)械租賃分公司派駐工地設(shè)備管理員按合同要求憑機(jī)械操作手的《機(jī)械作業(yè)證明單》（租用方簽字認(rèn)可）與承租方及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。并將結(jié)算資料在每月的23日前上報(bào)公司經(jīng)營(yíng)管理部進(jìn)行匯總，由經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員填制《新疆XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式三份，由承租方負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、設(shè)備管理員或操作手、單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份交承租方，一份經(jīng)營(yíng)管理部留存。掛賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與承租單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。4.5.2施工產(chǎn)值收入：由機(jī)械施工分公司負(fù)責(zé)收集各施工項(xiàng)目部的經(jīng)業(yè)主簽字認(rèn)可確認(rèn)的計(jì)價(jià)表，在每月23日上報(bào)給公司經(jīng)營(yíng)管理部，由經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員填報(bào)《新疆XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式二份，經(jīng)施工分公司經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份經(jīng)營(yíng)管理部留存。掛賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與業(yè)主單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。4.5.3公司經(jīng)營(yíng)管理部編制各單位收入臺(tái)帳。并根據(jù)收入臺(tái)帳與人力資源部勞資員核對(duì)機(jī)手的工作臺(tái)班。第二部分財(cái)務(wù)管理制度1總則1.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則1.2財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法1.2.1籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。1.2.2做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。1.2.3加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。1.2.4監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，配合綜合辦公室、設(shè)備材料管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。1.2.5按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、考核工作。1.2.6財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。1.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)行規(guī)定1.3.1嚴(yán)格遵守國(guó)家稅收法律政策，正確核算并按月按時(shí)納稅和報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表做到手續(xù)完備。為企業(yè)減少不必要的經(jīng)濟(jì)損失。1.3.2監(jiān)督資金使用和運(yùn)轉(zhuǎn)，并定時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送資金的增減情況和資金周轉(zhuǎn)情況。對(duì)不合理、不合規(guī)的情況提出更正建議。1.3.3對(duì)銀行投標(biāo)保函、履約保函、動(dòng)員預(yù)付款保函以及信貸證明，財(cái)務(wù)部要逐筆登記臺(tái)臺(tái)賬，登記清楚金額、有效期限、存在的保證金帳戶、金額、經(jīng)辦人等內(nèi)容，及時(shí)跟蹤催收到期保函或信貸證明并退還銀行，及時(shí)解付保證金存款并轉(zhuǎn)放正常銀行帳戶。以提高資金的周轉(zhuǎn)利用率。1.3.4公司員工不得以個(gè)人名義對(duì)外擔(dān)保、簽訂合同、出具欠據(jù)、欠條，否則出現(xiàn)問(wèn)題，一切責(zé)任由當(dāng)事人自己承擔(dān)。1.3.5督促并參與各獨(dú)立核算單位的核算員、材料員、設(shè)備管理員，定期、不定期的實(shí)行實(shí)地盤查，以杜絕公司資產(chǎn)的流失。1.3.6定期核實(shí)應(yīng)收帳款并及時(shí)清收，對(duì)一直未還款的單位要求債務(wù)方簽署對(duì)帳確認(rèn)單。做到定時(shí)下發(fā)催款通知函。保證法律的時(shí)效性。并做好登記。1.3.7對(duì)不按制度規(guī)定執(zhí)行的，財(cái)務(wù)人員拒絕辦理并上報(bào)處理。2財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作2.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。2.2公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。2.3健全會(huì)計(jì)核算按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。2.4做好會(huì)計(jì)審核工作經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由總經(jīng)理復(fù)核。2.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì)會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。2.6建立會(huì)計(jì)檔案建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。2.7會(huì)計(jì)人員工作交接處理會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算3.1資本金管理資本金是公司經(jīng)營(yíng)的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開(kāi)具出資證明，并據(jù)此入帳。3.1.1經(jīng)公司董事會(huì)提議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整實(shí)收資本。3.1.2公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購(gòu)買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財(cái)務(wù)部門應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整。3.1.3公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時(shí)應(yīng)按月計(jì)提利息支出，并計(jì)入成本。3.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對(duì)余額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項(xiàng)應(yīng)查找原因，對(duì)確實(shí)無(wú)法付出的應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理。3.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報(bào)批后，由財(cái)務(wù)部登記后才能正式對(duì)外簽發(fā)，財(cái)務(wù)部據(jù)此納入公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿后及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。3.4現(xiàn)金的管理嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，核定現(xiàn)金的庫(kù)存限額2000元，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。3.5銀行存款的管理加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印鑒實(shí)行分管、不得由一人統(tǒng)一保管使用。出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。3.6應(yīng)收帳款的管理對(duì)應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。3.7其他應(yīng)收款的管理應(yīng)先由借款人根據(jù)公司規(guī)定的審批程序辦理手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可付款。財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制、及時(shí)核對(duì)、及時(shí)督促清理，杜絕長(zhǎng)期無(wú)償占用公司資金。3.8短期投資的管理短期投資是指一年內(nèi)能夠并準(zhǔn)備變現(xiàn)的投資，短期投資必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。3.9長(zhǎng)期投資的管理長(zhǎng)期投資是指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，分為股權(quán)投資和債權(quán)投資。公司進(jìn)行長(zhǎng)期投資應(yīng)認(rèn)真做好可行性分析和認(rèn)證，按公司審批許可權(quán)的規(guī)定批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部辦理入帳手續(xù)。3.10固定資產(chǎn)的管理3.10.1有下列情況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備器具、工具等；②不屬於經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過(guò)2年的。3.10.2固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，帳實(shí)相符。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算與管理，設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)實(shí)物的記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。3.10.3固定資產(chǎn)的購(gòu)置和調(diào)入均按實(shí)際成本入帳，固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計(jì)提，殘值率為3%，分類折舊年限為：①房屋建筑物10-40年②工程機(jī)械設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備8年③電子設(shè)備5年④其他5—10年3.10.4已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，不再補(bǔ)提折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。3.10.5對(duì)固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤盈盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。3.11無(wú)形資產(chǎn)管理無(wú)形資產(chǎn)指被公司長(zhǎng)期使用而沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括：專利權(quán)、土地使用權(quán)、商譽(yù)等。無(wú)形資產(chǎn)按實(shí)際成本入帳，無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)入賬后應(yīng)從開(kāi)始受益之日起，在有效使用期限內(nèi)，平均攤?cè)牍芾碣M(fèi)用，轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)取得的收入，計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入。3.12長(zhǎng)期待攤費(fèi)管理長(zhǎng)期待攤費(fèi)用指企業(yè)已發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各前負(fù)擔(dān)的攤銷期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)費(fèi)用，包括固定資產(chǎn)大修理支出，租入固定資產(chǎn)的改良支出等。在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。除購(gòu)建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間發(fā)生的費(fèi)用，先在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中歸集，待企業(yè)開(kāi)始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起一次計(jì)入開(kāi)始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月的損益。如果長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，應(yīng)當(dāng)將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。3.13營(yíng)業(yè)收入管理營(yíng)業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、正確反映，以保證公司損益的真實(shí)性。公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。3.14成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M(fèi)用，對(duì)堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。成本費(fèi)用開(kāi)支范圍包括：利息支出、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)成本支出、資產(chǎn)減值損失等。①利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。②管理費(fèi)用包括：職工工資、職工福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、保險(xiǎn)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、管理費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛使用費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、等其他費(fèi)用。③固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：指公司根據(jù)固定資產(chǎn)原值和國(guó)家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類折舊率計(jì)算攤銷的費(fèi)用。④攤銷費(fèi)：指長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的攤銷費(fèi)用，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。⑤資產(chǎn)減值損失：是指企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日，經(jīng)過(guò)對(duì)資產(chǎn)的測(cè)試，判斷資產(chǎn)的可收回金額低于的其賬面價(jià)值而計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備所確認(rèn)的相應(yīng)損失。企業(yè)所有的資產(chǎn)在發(fā)生減值時(shí)，原則上都應(yīng)當(dāng)對(duì)所發(fā)生的減值損失及時(shí)加以確認(rèn)和計(jì)量，因此，資產(chǎn)減值包括所有資產(chǎn)的減值。但是由于資產(chǎn)的性質(zhì)不同，所適用的具體準(zhǔn)則也不盡相同。例如存貨、消耗性生物資產(chǎn)分別適用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)－－存貨》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第5號(hào)－－生物性資產(chǎn)》，建造合同形成的資產(chǎn)適用于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－－建造合同》、投資性房地產(chǎn)適用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則3號(hào)－－投資性房地產(chǎn)》等。3.15職工福利保險(xiǎn)管理職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)按當(dāng)年實(shí)際發(fā)生金額計(jì)提。職工社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)后，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。3.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報(bào)銷，對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。公司各項(xiàng)成本費(fèi)用由財(cái)務(wù)部管理和核算，費(fèi)用支出的管理實(shí)行預(yù)算控制，財(cái)務(wù)部要定期進(jìn)行成本費(fèi)用檢查、分析、制定降低成本的措施。3.17公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)計(jì)算3.17.1公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)＝營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)稅金及附加-營(yíng)業(yè)成本-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-資產(chǎn)減值損失+投資收益利潤(rùn)總額＝營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出①投資收益包括對(duì)外投資分得的利潤(rùn)、股利等。②營(yíng)業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)收入，具體包括：固定資產(chǎn)盤盈、處理固定資產(chǎn)凈收益、教育費(fèi)附加返還款、罰沒(méi)收入、罰款收入，確實(shí)無(wú)法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準(zhǔn)的應(yīng)付款項(xiàng)等。③營(yíng)業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)支出，具體包括：固定資產(chǎn)盤虧和毀損報(bào)廢凈損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)、賠償金、違約金等。3.17.2公司利潤(rùn)總額按國(guó)家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后，依法繳納所得稅，繳納所得稅后的利潤(rùn)，按以下順序分配：①?gòu)浹a(bǔ)公司以前年度虧損；②按照稅后利潤(rùn)（扣除彌補(bǔ)公司以前年度虧損）的10％提取法定盈余公積金，盈余公積金已達(dá)注冊(cè)資本的50％時(shí)不再提取。③向投資者分配利潤(rùn)，根據(jù)股東會(huì)決議，向投資者分配利潤(rùn)。4財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析4.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表分月報(bào)和年報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表包括科目余額表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、單機(jī)單車成本表、工程成本表、管理費(fèi)用明細(xì)表、債權(quán)債務(wù)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表，及滿足公司內(nèi)部要求的其他報(bào)表。財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)于當(dāng)月26日上報(bào)，年度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)于次年元月5日前完成，年度終了4個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。4.1.1年末還應(yīng)報(bào)送財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要內(nèi)容①生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，完成和上交利費(fèi)情況，資金增減及周轉(zhuǎn)情況，執(zhí)行財(cái)稅政策的詳細(xì)說(shuō)明、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、關(guān)聯(lián)方交易情況、其他需說(shuō)明的情況等。②財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方法變動(dòng)情況及原因，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)有重大影響的事項(xiàng)；資產(chǎn)負(fù)債表制表日至報(bào)出期之間發(fā)生的對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況有重大影響的事項(xiàng)；以及為正確理解財(cái)務(wù)報(bào)表需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)。4.2財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是公司財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行總結(jié)、評(píng)價(jià)和考核，通過(guò)財(cái)務(wù)分析促進(jìn)增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)不同方案和經(jīng)濟(jì)效益的比較，為領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門的決策提供依據(jù)。4.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)總結(jié)和評(píng)價(jià)本公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)包括：①經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)：流動(dòng)比率、負(fù)債比率、所有者權(quán)益比率；②經(jīng)營(yíng)成果指標(biāo)：利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率。5會(huì)計(jì)電算化5.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備是指專用于會(huì)計(jì)電算化的微機(jī)及其配套設(shè)備，會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理和使用，非會(huì)計(jì)電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在不影響會(huì)計(jì)電算化正常工作情況下進(jìn)行。5.2財(cái)務(wù)軟件財(cái)務(wù)軟件是用于完成會(huì)計(jì)核算、處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的軟件。操作人員在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)軟件的設(shè)計(jì)功能未能正常實(shí)現(xiàn)時(shí)，應(yīng)立即與軟件供應(yīng)商聯(lián)系，進(jìn)行修改、調(diào)試，完成調(diào)試后，應(yīng)及時(shí)檢查、核對(duì)，以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模塊的正確性。5.3會(huì)計(jì)資料備份管理每月10日前對(duì)上個(gè)月的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行備份。操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件必須是通過(guò)系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作，應(yīng)根據(jù)工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼。操作人員對(duì)使用的硬件設(shè)備的安全負(fù)責(zé)。下班時(shí)，應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源。設(shè)備的開(kāi)啟和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范程式進(jìn)行。5.4企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理嚴(yán)格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權(quán)規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智慧IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應(yīng)妥善保管，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。6稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理6.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)的管理明確各種票據(jù)的購(gòu)買、印制、保管、領(lǐng)用、注銷，并設(shè)登記簿進(jìn)行登記，防止空白票據(jù)的遺失和盜用，應(yīng)確保各種票據(jù)的完整無(wú)缺。6.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理銀行預(yù)留印鑒章（財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人名章）應(yīng)由會(huì)計(jì)保管。嚴(yán)禁一人同時(shí)保管印章和票據(jù)，6.3發(fā)票的管理①發(fā)票由會(huì)計(jì)領(lǐng)購(gòu)、保管、整理、繳銷；設(shè)登記簿進(jìn)行登記；②發(fā)票要序時(shí)、序號(hào)開(kāi)具，不得虛開(kāi)、代開(kāi)、跳號(hào)、開(kāi)大頭小尾發(fā)票③發(fā)票作廢時(shí)必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章；④發(fā)票的開(kāi)據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同時(shí)開(kāi)據(jù)并由經(jīng)辦人簽字，公司經(jīng)營(yíng)部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票的，由公司經(jīng)理同意后，方可辦理開(kāi)票手續(xù)，并于15日內(nèi)完成款項(xiàng)結(jié)算工作。6.4支票管理6.4.1建立支票領(lǐng)用登記簿，凡領(lǐng)用支票必須履行手續(xù)，出納員登記、經(jīng)辦人簽字。6.4.2領(lǐng)用空白支票，需先填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)單，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后，由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后的發(fā)票交出納注銷支票，未經(jīng)出納注銷的支票由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。

6.4.3簽發(fā)空白支票必須填寫(xiě)日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。

6.4.4接收業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票，出納人員應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得由他人代辦。7財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)7.1財(cái)務(wù)部職責(zé)①負(fù)責(zé)建立完善公司財(cái)務(wù)管控體系，規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)管理；②負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。③負(fù)責(zé)編制公司資金預(yù)算，根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。④搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。⑤負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、價(jià)值管理工作，保持帳、卡、物一致。⑥嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。⑦參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。⑧負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃工作，并依法納稅。7.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé)①負(fù)責(zé)組織編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟融資渠道，有效地使用資金；②進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；③負(fù)責(zé)組織建立、健全公司財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化成本管理，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；④協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)管理、投資等問(wèn)題作出決策；⑤參與新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、技術(shù)改造、科研、商務(wù)（勞務(wù)）價(jià)格和工資獎(jiǎng)金方案的制定；⑥參與重大經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查；7.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)①嚴(yán)格、全面履行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度，充分發(fā)揮核算和監(jiān)督職能。②負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃和資金計(jì)劃。③負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)核算與管理工作，對(duì)成本、費(fèi)用等方面重點(diǎn)把關(guān)。④嚴(yán)格審核編制會(huì)計(jì)憑證。⑤及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確編制并上報(bào)當(dāng)月會(huì)計(jì)報(bào)表。⑥及時(shí)清理帳戶，積極催收各項(xiàng)應(yīng)收款。⑦負(fù)責(zé)對(duì)資金的使用、管理、控制。7.4成本會(huì)計(jì)職責(zé)①嚴(yán)格、全面履行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度。②及時(shí)編制有關(guān)的報(bào)表及單機(jī)單車成本報(bào)表，做到內(nèi)容真實(shí)、完整，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并保證帳表相符。③負(fù)責(zé)做好成本核算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，正確劃分各種費(fèi)用支出界限。④正確核算成本費(fèi)用，加強(qiáng)企業(yè)成本的控制，找出改進(jìn)工作的措施，及時(shí)的為領(lǐng)導(dǎo)提供成本信息。⑤協(xié)助、配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做好核算和監(jiān)督工作。7.5出納崗位責(zé)任制①負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款、結(jié)算中心工作，登記現(xiàn)金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款調(diào)節(jié)表”②出納要隨時(shí)掌握銀行余額，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，保證資金的支付。③支付款項(xiàng)時(shí)必須復(fù)核票據(jù)數(shù)額的準(zhǔn)確性和手續(xù)是否完備，對(duì)不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。④管理好空白支票及有價(jià)票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管、整理、繳銷。⑤辦理稅務(wù)和銀行有關(guān)事宜。⑥完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)工作。7.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)①嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作的法律、法規(guī)和各項(xiàng)制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。②負(fù)責(zé)各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細(xì)分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會(huì)計(jì)賬薄要按月結(jié)賬。③按時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定要求提供有關(guān)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。④定期與出納及相關(guān)人員核對(duì)有關(guān)賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營(yíng)部門按照《應(yīng)收賬款明細(xì)表》內(nèi)容對(duì)各類應(yīng)收款項(xiàng)予以核查、催收。⑤按月計(jì)提各項(xiàng)稅金，確保稅金及時(shí)足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜，提供稅務(wù)部門所需各類納稅資料。⑥做好年度財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制、匯總和上報(bào)工作。⑦對(duì)指定保管的印章應(yīng)加強(qiáng)管理，不得作為他用。⑧負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔及安全工作。⑨配合好各部門工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的臨時(shí)工作。8借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開(kāi)支管理規(guī)定8.1借款、報(bào)銷的規(guī)定8.1.1出差借款借款人按規(guī)定填制借款單，借款單須詳細(xì)填寫(xiě)出差原因、任務(wù)、時(shí)間、人數(shù)、路線、地點(diǎn)、乘坐交通工具，按各項(xiàng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)借款限額。借款不得超過(guò)欠發(fā)月的工資額。8.1.2審批手續(xù)借款單先由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意方可辦理。如總經(jīng)理出差在外，委托副總經(jīng)理審批，但需電話請(qǐng)示總經(jīng)理同意后，方可簽字辦理。8.1.3報(bào)銷制度出差人員回公司上班后，必須在五天之內(nèi)報(bào)銷。填寫(xiě)“差旅費(fèi)用報(bào)銷單”詳細(xì)寫(xiě)清具體內(nèi)容，按差旅費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定計(jì)算出各種補(bǔ)貼金額，粘貼好各種應(yīng)報(bào)銷的合法原始單據(jù)，由分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可報(bào)銷，對(duì)不按時(shí)報(bào)銷、不清理上次借款者，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕再次借款。對(duì)購(gòu)物借款、報(bào)銷及其它各項(xiàng)費(fèi)用借款、報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行公司的《借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開(kāi)支規(guī)定》。8.1.4借款使用規(guī)定設(shè)備管理員、操作手嚴(yán)禁在住勤地私自借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)借款均由個(gè)人承擔(dān)，財(cái)務(wù)部不予辦理有關(guān)接轉(zhuǎn)手續(xù)，對(duì)當(dāng)事人處以100-500元的罰款。確系需在住勤地借取備用金的，在請(qǐng)示分公司經(jīng)理同意后，可辦理借款手續(xù)，但需盡快通知財(cái)務(wù)部，及時(shí)做好銷帳工作，1000元以上借款須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理借款手續(xù)。員工個(gè)人不得公款私用，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意簽字后方可辦理，由財(cái)務(wù)部在工資里逐月扣回。8.2差旅費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定8.2.1業(yè)務(wù)人員、小車駕駛員的差旅費(fèi)開(kāi)支執(zhí)行新疆北新路橋公司的《借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開(kāi)支規(guī)定》。機(jī)械操作手和駕駛員執(zhí)行產(chǎn)值工資，沒(méi)有差旅費(fèi)。8.2.2機(jī)械設(shè)備、車輛調(diào)遣期間，按100元/天工資標(biāo)準(zhǔn)按天計(jì)算。隨機(jī)調(diào)遣的操作手只核銷住宿費(fèi)，單獨(dú)乘車上工地的操作手要定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況的需請(qǐng)示經(jīng)理批準(zhǔn)，否則對(duì)其超出的費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.3對(duì)出差的操作手定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過(guò)的天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.4對(duì)出差的車輛駕駛?cè)藛T，定出差日期天數(shù)、定地點(diǎn)、定路線、定任務(wù)、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過(guò)的天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.5機(jī)手差旅費(fèi)、住宿費(fèi)按在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自付，出差人員報(bào)銷須每人分開(kāi)各開(kāi)各的發(fā)票，本人憑票據(jù)報(bào)銷。本年度發(fā)生的差旅費(fèi)，應(yīng)在發(fā)生年度內(nèi)報(bào)銷（在外地可將票據(jù)粘貼好，郵寄回財(cái)務(wù)部報(bào)銷）。如因本人疏忽造成差旅費(fèi)票據(jù)跨年度報(bào)廢，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，費(fèi)用由本人承擔(dān)。8.2.6報(bào)銷人按規(guī)定填制報(bào)銷單，先由考勤人員根據(jù)考勤表及實(shí)際發(fā)生票據(jù)審核，再經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，最后由經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。附表1：機(jī)手、駕駛?cè)藛T出差住宿費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目住宿標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)乘坐交通工具汽車火車輪船其它疆內(nèi)50臥鋪硬座三等艙疆外60臥鋪硬坐三等艙注：年齡在50歲以上（含50歲）或在公司連續(xù)工作5年以上（含機(jī)械調(diào)配中心工作年限）的機(jī)手可享受乘坐火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)。8.3電話費(fèi)開(kāi)支核銷標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理辦公室電話每月核銷標(biāo)準(zhǔn)為200元；辦公室公用電話每人每月核銷標(biāo)準(zhǔn)為30元；超支由辦公室人員分?jǐn)偅?jié)約可轉(zhuǎn)為次月使用，但不得轉(zhuǎn)為次年使用。財(cái)務(wù)部繳納話費(fèi)后，由綜合辦公室按標(biāo)準(zhǔn)核定每個(gè)人費(fèi)用后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在工資中扣出?？偨?jīng)理話費(fèi)核銷標(biāo)準(zhǔn)為400元/月，副總經(jīng)理280元/月，總經(jīng)理助理為180元/月，各部門部長(zhǎng)120元/月，副部長(zhǎng)80元/月，一級(jí)辦事員60元/月，二級(jí)辦事員50元/月，三級(jí)辦事員40元/月，四級(jí)辦事員以下人員不享受話費(fèi)核銷。工地駐勤人員按級(jí)別，在以上基礎(chǔ)上上浮50元/月。9對(duì)外資金支付程序按財(cái)務(wù)部提供的資金支付計(jì)劃→收款經(jīng)辦人填寫(xiě)資金支付申請(qǐng)單（附合同及相關(guān)資料）→公司經(jīng)辦人確認(rèn)→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)、審核→公司總經(jīng)理→財(cái)務(wù)部支付。第三部分人力資源管理辦法1人力資源部職責(zé)①負(fù)責(zé)制定人力資源政策及相關(guān)管理制度，并監(jiān)督有關(guān)單位執(zhí)行。②負(fù)責(zé)組織崗位分析，確定崗位職責(zé)和崗位設(shè)置及人員編制計(jì)劃，并根據(jù)人員編制計(jì)劃進(jìn)行管理。③負(fù)責(zé)根據(jù)崗位需求進(jìn)行招聘工作，合理配置人力資源。④負(fù)責(zé)員工的聘任、升職、降職、解聘、獎(jiǎng)懲、辭退等管理工作。⑤負(fù)責(zé)制定薪酬福利制度，并組織實(shí)施。⑥負(fù)責(zé)制定績(jī)效考核辦法，并監(jiān)督各部門按照崗位職責(zé)進(jìn)行嚴(yán)格考核，記錄考核結(jié)果，為員工升、降職、調(diào)整、工資、培訓(xùn)提供依據(jù)。⑦負(fù)責(zé)建立公司培訓(xùn)體系，調(diào)查培訓(xùn)需求，制定培訓(xùn)計(jì)劃并實(shí)施。⑧負(fù)責(zé)員工勞動(dòng)合同、人事檔案、專業(yè)技術(shù)職稱、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積的管理工作。⑨負(fù)責(zé)人力資源統(tǒng)計(jì)和分析工作，制定人工成本預(yù)算并進(jìn)行控制2人員定崗公司根據(jù)需要，確定各部門的人員編制，各部門如需要增補(bǔ)人員，應(yīng)填寫(xiě)《人員需要申請(qǐng)表》，統(tǒng)一交公司人力資源部辦理，由公司領(lǐng)導(dǎo)審核同意后進(jìn)行招聘，一般情況下不能超編用人。公司各部門應(yīng)對(duì)各部門每個(gè)崗位的職責(zé)、工作流程、上崗人員應(yīng)具備的條件、操作規(guī)程、考核評(píng)分等都必須分析研究，制定統(tǒng)一《崗位工作說(shuō)明書(shū)》經(jīng)公司部總經(jīng)理審批，報(bào)公司人力資源部備案，作為管理、考核依據(jù)。3人員招聘公司基層員工從外招聘，其他崗位增補(bǔ)人員原則上從內(nèi)部調(diào)劑，內(nèi)部調(diào)劑不足，再對(duì)外招聘。3.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件3.1.1機(jī)械操作手①、年齡在18-45歲；②、身體健康，無(wú)妨礙工作之殘疾；③、中專以上學(xué)歷（特殊情況除外）；④、二年以上相關(guān)專業(yè)技能工作經(jīng)驗(yàn)，持有專業(yè)技術(shù)證書(shū)者優(yōu)先；⑤、無(wú)不良行為記錄。3.1.2管理人員①、年齡在20-40歲（有特殊技能者年齡不予限制），身體健康；②、大專以上學(xué)歷，電腦操作熟練；③、有三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；④、無(wú)不良行為記錄，人品端正。3.2招聘程序2.2.1由各部門填寫(xiě)《人員需要申請(qǐng)表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由人力資源部匯總后報(bào)公司總經(jīng)理審批后公開(kāi)招聘。2.2.2由公司人力資源部對(duì)外發(fā)布招聘信息2.2.3對(duì)前來(lái)應(yīng)聘者進(jìn)行甄選①機(jī)械操作手由人力資源部招聘專員與用人部門主管共同甄選；②管理人員由人力資源部與用人部門初步甄選后報(bào)至總經(jīng)理甄選或總經(jīng)理委托授權(quán)他人甄選；③甄選分筆試和面試兩種；④經(jīng)甄選錄取的人員，由人力資源部發(fā)放錄取通知。4人員錄用4.1新進(jìn)人員到公司人力資源部報(bào)到，并提供下列資料①居民身份證復(fù)印件；②畢業(yè)證書(shū)及相關(guān)技能（技術(shù)）證書(shū)；③一寸免冠彩色近照一版；④其他需提供資料。4.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理以下工作3.2.1了解公司管理制度；①組織崗前培訓(xùn)；②簽定勞動(dòng)合同；③向用人部門報(bào)到。4.3試用期管理辦法①新進(jìn)管理人員試用期按文憑分為1-6個(gè)月，期滿考核合格正式錄用，成績(jī)優(yōu)良者，可縮短試用期限，提前錄用。②試用人員在試用期成績(jī)不佳或有違紀(jì)現(xiàn)象，可隨時(shí)解聘，工作不滿一個(gè)月的工資按日計(jì)發(fā)。③試用人員的工資按公司薪酬管理規(guī)定執(zhí)行，個(gè)別不按薪酬規(guī)定執(zhí)行的，雙方應(yīng)在聘用前先行談妥。④工作未滿一周并自動(dòng)辭職的試用人員，不享有工資（崗前培訓(xùn)不計(jì)工作天數(shù)）。⑤員工一經(jīng)錄用，即開(kāi)始計(jì)算本公司工齡，如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，實(shí)習(xí)期滿繼續(xù)留公司工作的，本公司工齡從實(shí)習(xí)期開(kāi)始計(jì)算，免除試用期。5勞動(dòng)合同員工一經(jīng)錄用，均應(yīng)與公司簽訂《試用人員協(xié)議書(shū)》或《勞動(dòng)合同書(shū)》，試用人員簽訂《試用人員協(xié)議書(shū)》。如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，則應(yīng)簽定《實(shí)習(xí)協(xié)議書(shū)》，或由學(xué)校統(tǒng)一簽訂協(xié)議書(shū)。5.1簽訂勞動(dòng)合同的相關(guān)規(guī)定①根據(jù)《勞動(dòng)合同法》的有關(guān)規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自員工入職一個(gè)月內(nèi)訂立書(shū)面勞動(dòng)合同。②凡是公司員工，由公司發(fā)放勞動(dòng)報(bào)酬的，都須簽訂《試用人員協(xié)議書(shū)》或《勞動(dòng)合同書(shū)》。③簽訂《試用人員協(xié)議書(shū)》期限為1-6個(gè)月；簽訂勞動(dòng)合同書(shū)的期限一般以1-3年為期，也可以雙方協(xié)商確定合同期限。④如涉及到社會(huì)保險(xiǎn)、保密事宜、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其他需要補(bǔ)充商議之事宜的，在簽訂勞動(dòng)合同的同時(shí)，還需要另附補(bǔ)充協(xié)議。⑤《試用人員協(xié)議書(shū)》或《勞動(dòng)合同書(shū)》文本，內(nèi)容一經(jīng)確定使用，一般不能隨意更改，如需更改須經(jīng)綜合辦公室報(bào)總經(jīng)理同意。5.2簽訂勞動(dòng)合同的程序①公司人力資源部持事先審核的《試用人員協(xié)議書(shū)》或《勞動(dòng)合同書(shū)》文本一式二份，讓員工過(guò)目后用黑色水筆簽字并按手印。②公司人力資源部將員工簽字按手印后的《試用人員協(xié)議書(shū)》或《勞動(dòng)合同書(shū)》一式二份，由企業(yè)法人代表或委托分管領(lǐng)導(dǎo)用黑色水筆簽字后，加蓋公司公章。③如上級(jí)勞動(dòng)部門要求《勞動(dòng)合同書(shū)》需要?jiǎng)趧?dòng)監(jiān)察部門鑒證的，還需經(jīng)過(guò)鑒證。④《勞動(dòng)合同書(shū)》一份由公司人力資源部存檔，一份交由員工個(gè)人保管（員工個(gè)人如暫時(shí)不需用《勞動(dòng)合同書(shū)》的亦可由公司人力資源部代為保管），由人力資源部建立勞動(dòng)合同臺(tái)帳，并及時(shí)做好到期勞動(dòng)合同的續(xù)簽工作。5.3相關(guān)協(xié)議書(shū)參考辦法《試用人員協(xié)議書(shū)》、《實(shí)習(xí)協(xié)議書(shū)》可參照《勞動(dòng)合同書(shū)》的簽訂程序。6社會(huì)保險(xiǎn)6.1正式錄用的員工，簽訂過(guò)《勞動(dòng)合同書(shū)》后，遵循自愿的原則，參加公司的社會(huì)保險(xiǎn)，繳費(fèi)金額及比率按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，其個(gè)人繳費(fèi)部分在員工工資中扣除。6.2員工離職的，即辦理社會(huì)保險(xiǎn)中止手續(xù)。6.3員工的社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)由公司人力資源部勞資員辦理。7員工考核7.1員工考核是公司淘汰庸才，選拔人才，嚴(yán)明賞罰，為員工的獎(jiǎng)懲、晉級(jí)、調(diào)職、升遷提供客觀依據(jù)極其重要的措施。因此各級(jí)主管都必須做好員工考核工作。7.2考核標(biāo)準(zhǔn)是各考核對(duì)象的《崗位工作說(shuō)明書(shū)》。7.3公司所有員工都必須建立檔案，公司一般管理人員實(shí)行一年一聘制，業(yè)務(wù)人員的考核由績(jī)效考核小組根據(jù)考勤及平時(shí)工作表現(xiàn)進(jìn)行績(jī)效考核，實(shí)行末尾淘汰，由人力資源部建立業(yè)務(wù)人員考核檔案并保存歸檔。操作手每年考核一次，由設(shè)備租賃分公司、設(shè)備材料管理部建立操作手個(gè)人檔案，并將考核記錄匯總后報(bào)公司綜合辦公室歸檔，對(duì)不能勝任工作的人員進(jìn)行辭退。8員工考勤考勤是公司管理工作的基礎(chǔ)工作，是計(jì)發(fā)員工工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、其他福利等待遇的主要依據(jù)，因此各級(jí)主管部門必須高度重視。8.1相關(guān)管理部門職責(zé)人力資源部是考勤管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)考勤簽到、簽退過(guò)程管理的組織實(shí)施，考勤資料的審核、統(tǒng)計(jì)及上報(bào)，負(fù)責(zé)考勤管理制度的監(jiān)督、檢查，負(fù)責(zé)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查、了解、處罰等工作。各部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理所屬部門員工遵守勞動(dòng)紀(jì)律。8.2考勤具體操作8.21工作日考勤管理綜合辦公室每日對(duì)機(jī)關(guān)人員的出勤、缺勤情況做好《考勤記錄表》。各分公司指定專人做好所屬單位人員的《考勤記錄表》，在每月21日前將《考勤記錄表》上報(bào)公司人力資源部匯總，做為薪酬計(jì)算及績(jī)效考核的依據(jù)。8.2.2請(qǐng)假管理請(qǐng)假是指在正常的工作日內(nèi)，因員工個(gè)人原因不能出勤，并經(jīng)批準(zhǔn)的缺勤。①員工請(qǐng)假必須提前填寫(xiě)《請(qǐng)假單》，必須時(shí)須附相關(guān)證明，按請(qǐng)假審批權(quán)限程序進(jìn)行審批，如遇突發(fā)事件或緊急情況須及時(shí)通知相關(guān)人員，返回公司后一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦請(qǐng)假審批書(shū)面手續(xù)，否則按曠工處理。②請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)或不辦理手續(xù)或雖經(jīng)批準(zhǔn)但事后發(fā)現(xiàn)弄虛作假的，一律按曠工處理。③請(qǐng)假包括事假、病假、婚假、喪假、工傷假六類，具體相關(guān)規(guī)定按國(guó)家有關(guān)規(guī)定及新疆XXXX工程機(jī)械有限公司請(qǐng)假規(guī)定執(zhí)行。8.2.3曠工制度管理員工有下列情況之一的以曠工論處：涂改考勤資料、騙取偽造休假證明及弄虛作假的；請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)的；未請(qǐng)假后補(bǔ)假未被批準(zhǔn)的；請(qǐng)假未經(jīng)書(shū)面批準(zhǔn)的：⑤不服從工作調(diào)動(dòng)經(jīng)教育仍不到崗的；⑥其他行為造成缺勤的。曠工的處罰：①曠工一天按事假三天處理，并扣除三天基本工資（依次類推）。②曠工的餐費(fèi)補(bǔ)貼按實(shí)際天數(shù)的三倍扣除。③一旦曠工，除扣除當(dāng)月的全部獎(jiǎng)金外，取消當(dāng)年的評(píng)優(yōu)、晉升資格。④連續(xù)曠工三天罰款300元并予以辭退。⑤一年內(nèi)累計(jì)曠工七天給予辭退。8.2.4請(qǐng)假審批程序及權(quán)限考勤審批程序及權(quán)限表內(nèi)容權(quán)責(zé)劃分備注申請(qǐng)初審審核批準(zhǔn)備案請(qǐng)假部門負(fù)責(zé)人以下人員１天以下當(dāng)事人部門負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)人力資源部填寫(xiě)請(qǐng)假單必要時(shí)付材料證明１天及以上當(dāng)事人部門負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理人力資源部部門負(fù)責(zé)人當(dāng)事人總經(jīng)理人力資源部高管人員當(dāng)事人總經(jīng)理人力資源部8.3考勤紀(jì)律員工考勤嚴(yán)禁弄虛作假，若發(fā)現(xiàn)一次對(duì)考勤員記警告處分一次。9辭退情況管理公司經(jīng)考核發(fā)現(xiàn)員工有不稱職的應(yīng)予以辭退。A工作不稱職認(rèn)定條件：①缺乏崗位所需的知識(shí)、技術(shù)、技能。②不能預(yù)測(cè)崗位工作將會(huì)遇到的困難和問(wèn)題，并采取積極對(duì)策。③不能準(zhǔn)確判斷崗位工作的關(guān)鍵點(diǎn)，抓不住重點(diǎn)難點(diǎn)，并全力以赴解決的。④計(jì)劃力、協(xié)調(diào)力、管理力、執(zhí)行力都不能適應(yīng)崗位工作的。⑤體力差甚至有妨礙工作的缺陷。B工作業(yè)績(jī)差認(rèn)定條件：①不能認(rèn)真履行本崗位工作職責(zé)，連續(xù)兩次不能按時(shí)完成工作任務(wù)。②工作質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。③經(jīng)營(yíng)管理消耗大，無(wú)效益、成本居高不下。④設(shè)備工具保管不善使用不當(dāng)，工作場(chǎng)所臟亂差。⑤對(duì)外協(xié)調(diào)差、不能得到客戶支持，甚至失去客戶。⑥因工作失誤給公司造成負(fù)面影響或造成損失的。⑦一年出現(xiàn)三次對(duì)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作不能按時(shí)完成的或明顯敷衍了事的。C工作態(tài)度差認(rèn)定條件：①不能堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)的工作指令，甚至陽(yáng)奉陰違，軟拖硬抗。②不能與同事通力合作，甚至發(fā)生無(wú)原則的糾紛。③工作責(zé)任心差，遇到問(wèn)題推卸責(zé)任。④工作不勤奮、懶散。⑤處理人際關(guān)系不以公司利益為重。⑥因違紀(jì)被記大過(guò)兩次。⑦被業(yè)主方投訴兩次以上的。D其它認(rèn)定條件①生產(chǎn)期間酗酒，違者一次罰款500元，對(duì)因酗酒鬧事造成一定影響者，除賠賞損失外，予以辭退。②公司員工應(yīng)遵守公司的各項(xiàng)管理規(guī)定，違反者，按公司的有關(guān)規(guī)定處理，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。③本公司員工損壞公司的集體利益，處100-2000元罰款，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。9.1辭退程序①基層員工不稱職的由指定的現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人提出辭退意見(jiàn)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后報(bào)公司人力資源部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由綜合辦公室組織員工代表討論通過(guò)后，人力資源部辦理相關(guān)辭退手續(xù)并備案。②一般管理人員及中層管理人員不稱職的，由分管領(lǐng)導(dǎo)提出辭退意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批后，由公司綜合辦公室組織員工代表討論通過(guò)后，人力資源部辦理相關(guān)辭退手續(xù)并備案。③高管人員不稱職的，由總經(jīng)理提出解聘意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后，由人力辦理相關(guān)解聘手續(xù)并備案。④員工接到《辭退通知書(shū)》，應(yīng)在一天內(nèi)辦理移交手續(xù)，不得滯留工作場(chǎng)所，不得帶走公司辦公用品及任何資料（包括產(chǎn)品資料，客戶資料，電腦拷貝資料等等）。⑤人力資源部一旦發(fā)出《辭退通知書(shū)》，就應(yīng)及時(shí)停止辭退員工的工作及辦理未完成工作的移交手續(xù)，收回工作相關(guān)的資料（包括產(chǎn)品資料，客戶資料，尤其是電腦拷貝資料），通知相關(guān)人員和其他服務(wù)的顧客，結(jié)算貨款、借款和工資、報(bào)財(cái)務(wù)部。待辭退所有手續(xù)完畢后，無(wú)異議后將所欠工資打到辭退員工的銀行卡內(nèi)。⑥被辭退員工如果無(wú)理取鬧，糾纏領(lǐng)導(dǎo)，影響公司正常經(jīng)營(yíng)、工作秩序的，公司提請(qǐng)公安部門按照《治安管理處罰條例》處理。10辭職管理①員工因故辭職時(shí)，必須提前30天以書(shū)面的形式向分管領(lǐng)導(dǎo)遞交《辭職報(bào)告》。無(wú)論以何種理由辭職，自提交《辭職報(bào)告》之日起，仍需在原工作崗位工作一個(gè)月（如接替人員提前到位，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提前離職），辭職申請(qǐng)被核準(zhǔn)后，到期時(shí)辦理移交、離職手續(xù)。②分管領(lǐng)導(dǎo)接到下屬員工的《辭職報(bào)告》后，首先應(yīng)與該員工談心，了解員工辭職的真正原因并做思想工作盡量挽留。如挽留無(wú)望同意辭職的，應(yīng)及時(shí)報(bào)人力資源部，同時(shí)領(lǐng)取《離辭職申請(qǐng)及移交表》交辭職員工填寫(xiě)后簽署意見(jiàn)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由人力資源部報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，辦理移交離職手續(xù)。③用人單位分管領(lǐng)導(dǎo)向辭職員工發(fā)出了《離辭職申請(qǐng)及移交表》的同時(shí)，應(yīng)申請(qǐng)人員增補(bǔ)，填寫(xiě)《人員需求申請(qǐng)表》，及時(shí)報(bào)人力資源部統(tǒng)籌擬定增補(bǔ)人員計(jì)劃。④辭職人員薪資：按正常在職員工的工資發(fā)放時(shí)間和程序發(fā)放。工資金額根據(jù)考勤制度執(zhí)行，按員工實(shí)際出勤天數(shù)結(jié)算薪資，無(wú)請(qǐng)假單者一律按曠工處理。11自動(dòng)離職管理辦法自動(dòng)離職指勞動(dòng)者不向用人單位打招呼，隨意脫離所在工作崗位和所在單位的行為；或者勞動(dòng)者未履行提前30天以書(shū)面的方式通知企業(yè)這一法定義務(wù)而擅自離職的行為。10.1員工自動(dòng)離職，給企業(yè)造成損失的，需要向企業(yè)賠償損失。10.2自動(dòng)離職人員由其所屬單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)并及時(shí)呈書(shū)面報(bào)告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司綜合辦公室組織員工代表討論通過(guò)后，人力資源部辦理相關(guān)辭退手續(xù)并備案。10.3用人單位應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部，自動(dòng)離職人員未領(lǐng)的工資、提成、獎(jiǎng)金及一切福利待遇不再發(fā)放（如月初請(qǐng)長(zhǎng)假的員工工資應(yīng)延遲發(fā)放）。12開(kāi)除情況管理辦法12.1開(kāi)除員工，必須有足夠的證據(jù)證明員工觸犯了國(guó)家法律，或嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度，才能開(kāi)除。12.2開(kāi)除人員由其所屬單位確認(rèn)并及時(shí)以書(shū)面報(bào)告通知人力資源部，由綜合辦公室組織員工代表討論通過(guò)后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，人力資源部立即辦理手續(xù)，并存入檔案。13薪資管理辦法員工薪資依據(jù)員工的崗位職責(zé)、能力、經(jīng)驗(yàn)、實(shí)際成績(jī)以及社會(huì)水準(zhǔn)等因素確定，使員工的付出與所得等對(duì)物質(zhì)上和精神上的滿足。公司將通過(guò)不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)增加效益來(lái)提高員工的薪酬待遇。13.1員工薪酬分類員工薪酬分為基本工資、業(yè)績(jī)提成、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。工資等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)績(jī)提成、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等方案和架構(gòu)由綜合辦公室擬定，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。13.2工資執(zhí)行辦法管理人員工作按照《新疆XXXX薪酬分配方案》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；操作手的工資根據(jù)不同機(jī)型，實(shí)行不同的保底工資+臺(tái)班提成，具體執(zhí)行《新疆XXXX機(jī)械操作手工資分配標(biāo)準(zhǔn)》。臺(tái)班提成的發(fā)放前提是，設(shè)備管理員或機(jī)手必須每月21日前將承租方簽字認(rèn)可的機(jī)械作業(yè)證明單、結(jié)算單上交經(jīng)營(yíng)管理部統(tǒng)計(jì)員。13.3薪酬發(fā)放審核標(biāo)準(zhǔn)由人力資源部根據(jù)考勤或考勤簽到表計(jì)算出各單位人員當(dāng)月薪酬，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，送財(cái)務(wù)部發(fā)放。13.4工資發(fā)放糾錯(cuò)辦法工資發(fā)放后，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)、甚至有人冒領(lǐng)的，人力資源部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部調(diào)查處理，補(bǔ)發(fā)漏發(fā)者，追究錯(cuò)發(fā)者、處罰冒領(lǐng)者。第四部分設(shè)備管理辦法1設(shè)備材料管理部職責(zé)①負(fù)責(zé)執(zhí)行公司機(jī)械設(shè)備的各項(xiàng)管理規(guī)定。②負(fù)責(zé)本公司所有機(jī)械設(shè)備的使用、維護(hù)、保管及建帳管理工作。③負(fù)責(zé)機(jī)械設(shè)備的安全生產(chǎn)管理、紅旗設(shè)備競(jìng)賽活動(dòng)。④負(fù)責(zé)設(shè)備管理員及機(jī)械操作手的培訓(xùn)工作。⑤負(fù)責(zé)設(shè)備保險(xiǎn)、員工意外傷害保險(xiǎn)及理賠。⑥負(fù)責(zé)材料采購(gòu)、保管工作。⑦負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)清查工作，按時(shí)向北新路橋公司有關(guān)部門提供所需報(bào)表。2設(shè)備管理員的職責(zé)①協(xié)助設(shè)備材料管理部部長(zhǎng)做好科室工作。②負(fù)責(zé)片區(qū)機(jī)械設(shè)備的的使用、維護(hù)、結(jié)算、保管、技術(shù)檔案及維護(hù)報(bào)表的填報(bào)工作。③在設(shè)備租賃期間對(duì)出現(xiàn)的故障及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，并寫(xiě)出事情經(jīng)過(guò)及處理報(bào)告。④負(fù)責(zé)做好片區(qū)內(nèi)租賃設(shè)備及人員的調(diào)配、安全生產(chǎn)及考勤工作。⑤配合承租方做好各項(xiàng)工作，提高服務(wù)質(zhì)量，節(jié)約成本。3設(shè)備管理基礎(chǔ)工作①負(fù)責(zé)對(duì)公司所屬的機(jī)械設(shè)備按規(guī)定的統(tǒng)一字型、字號(hào)在每臺(tái)設(shè)備的顯著位置噴涂設(shè)備的統(tǒng)一編號(hào)、公司全稱、標(biāo)識(shí)及日常保養(yǎng)與操作流程標(biāo)識(shí)牌。②對(duì)所屬機(jī)械設(shè)備（包括新購(gòu)、新調(diào)撥的機(jī)械）及時(shí)建立、完善《XXXX機(jī)械設(shè)備臺(tái)帳》、《機(jī)械設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)臺(tái)帳》、《機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表》。③負(fù)責(zé)建立完整的《機(jī)械設(shè)備技術(shù)檔案》，《機(jī)械設(shè)備技術(shù)檔案》包括電子和紙質(zhì)兩種形式，內(nèi)容有新購(gòu)機(jī)械設(shè)備驗(yàn)收記錄、使用說(shuō)明書(shū)、零件目錄、合格證、隨機(jī)工具清單、設(shè)備大中修過(guò)程記錄表和設(shè)備修俊驗(yàn)收表、隨機(jī)附件登記表、機(jī)械設(shè)備調(diào)動(dòng)交接記錄、設(shè)備工作記錄表、機(jī)械事故記錄表。④設(shè)備調(diào)撥時(shí)，設(shè)備管理員必須按公司的有關(guān)規(guī)定與調(diào)出單位做好設(shè)備的交接、驗(yàn)收工作，建立交接、驗(yàn)收記錄，并經(jīng)調(diào)出單位認(rèn)可。對(duì)出現(xiàn)驗(yàn)收不準(zhǔn)確造成經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)責(zé)任人按經(jīng)濟(jì)損失的10%罰款。⑤需要封存的機(jī)械設(shè)備必須保證技術(shù)狀況良好，外表整潔，附件齊全，損壞的設(shè)備必須修復(fù)后再封存。露天封存的設(shè)備必須做到上有蓋下有墊（除大型廠拌設(shè)備之外，其它設(shè)備必需做罩蓋，包括車輛），有完善的防火措施。設(shè)備的停放要排列整齊有序，且必須停放在干燥、通氣、易于排水的地方。對(duì)不封存或因封存不善造成一臺(tái)設(shè)備損壞的，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，設(shè)備操作手罰款100元。⑥設(shè)備在啟封或封存時(shí)，設(shè)備管理員須在技術(shù)檔案中做好隨機(jī)附件、工具的登記工作。4材料管理4.1材料員職責(zé)①負(fù)責(zé)編制合格供應(yīng)商名冊(cè)。②負(fù)責(zé)及時(shí)編制并上報(bào)《材料需求計(jì)劃》、《入庫(kù)驗(yàn)收單》。③負(fù)責(zé)材料采購(gòu)、組織車輛運(yùn)輸?shù)染唧w工作。④負(fù)責(zé)重要材料、配件的驗(yàn)收、發(fā)放工作。⑤負(fù)責(zé)庫(kù)房材料的防火、防盜工作。⑥負(fù)責(zé)編制單機(jī)單車的油、材料消耗臺(tái)帳。⑦負(fù)責(zé)每月23日前將編制好的《月材料購(gòu)、銷、存統(tǒng)計(jì)報(bào)表》報(bào)公司財(cái)務(wù)部，及時(shí)向會(huì)計(jì)提供購(gòu)貨憑證，做到日清月結(jié)。⑧做好與設(shè)備管理員的協(xié)調(diào)、溝通工作，及時(shí)供應(yīng)工地所需的各種材料、配件。4.1.1材料保管員職責(zé)①負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存材料的管理、發(fā)放和進(jìn)庫(kù)材料的驗(yàn)收工作。②負(fù)責(zé)庫(kù)房材料的清潔、整理、擺放、標(biāo)識(shí)及防火、防盜工作。③負(fù)責(zé)登記《材料收發(fā)明細(xì)帳》以及材料的定期盤點(diǎn)工作，做到帳、卡、物相符。④負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)資料的裝訂和保管工作。⑤負(fù)責(zé)編制并上報(bào)《月周轉(zhuǎn)材料及小型機(jī)具狀態(tài)報(bào)表》。4.2材料、配件采購(gòu)管理4.2.1采購(gòu)程序：各單位設(shè)備管理員（或指定機(jī)械操作手）編制《材料購(gòu)置申請(qǐng)計(jì)劃表》→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人審核→公司總經(jīng)理同意→設(shè)備材料部材料員在合格供方名冊(cè)中采購(gòu)。4.2.2材料員采購(gòu)材料須有計(jì)劃，提前一天將采購(gòu)所需支票、現(xiàn)金的數(shù)額通報(bào)給財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)人員及時(shí)取得支票、現(xiàn)金，不影響材料采購(gòu)。4.2.3采購(gòu)員采購(gòu)時(shí)要嚴(yán)格按照“三比一算”（比質(zhì)量、比價(jià)格、比售后服務(wù)）、貨比三家的原則。采購(gòu)員須掌握所購(gòu)材料的質(zhì)量、性能等方面的知識(shí)。建立合格供應(yīng)商名冊(cè)，對(duì)合格供應(yīng)商及時(shí)做出評(píng)價(jià)和調(diào)整。主要物資必須在合格物資供應(yīng)方中采購(gòu)。對(duì)所購(gòu)材料、配件出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題應(yīng)負(fù)責(zé)索賠工作。4.2.4一次性更換價(jià)值在（500-1000）元以上的配件，須由相關(guān)負(fù)責(zé)人、設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人經(jīng)過(guò)鑒定后，填寫(xiě)《物資申請(qǐng)采購(gòu)計(jì)劃表》，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，方可購(gòu)買。對(duì)誤報(bào)、延報(bào)造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)責(zé)任人按經(jīng)濟(jì)損失的25%罰款。4.2.5烏市及周邊工地的材料、配件供應(yīng)，由設(shè)備材料管理部材料員憑簽字的《材料購(gòu)置申請(qǐng)表》統(tǒng)一采購(gòu)。4.2.6距離烏市較遠(yuǎn)，又急需的配件供應(yīng)，原則上由承租方協(xié)助采購(gòu)，原則是：維修保養(yǎng)期間如需更換機(jī)械配件，須先由操作手或設(shè)備管理員確認(rèn)，填寫(xiě)《材料購(gòu)置申請(qǐng)計(jì)劃表》，并注明材料的使用機(jī)械編號(hào)及責(zé)任司機(jī)（機(jī)長(zhǎng)），（電話或傳真）報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，金額在500元以上的材料采購(gòu)須報(bào)公司總經(jīng)理同意后，再由承租方協(xié)助采購(gòu)。設(shè)備管理員、操作手須在領(lǐng)料單上簽字，經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部方可認(rèn)可，否則無(wú)效。4.2.7對(duì)新疆北新路橋國(guó)外施工項(xiàng)目部工作的設(shè)備，所需的材料、配件供應(yīng)，材料采購(gòu)員應(yīng)根據(jù)住勤設(shè)備管理員發(fā)回的《物資申請(qǐng)采購(gòu)計(jì)劃表》填寫(xiě)材料采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)金額在1000元發(fā)下的報(bào)分管副總經(jīng)理審核，金額在1000元（含1000元）以上的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，由材料采購(gòu)人員統(tǒng)一采購(gòu)，清點(diǎn)登記后打包處理，在包裝箱內(nèi)放置材料發(fā)貨清單，在包裝箱外顯著位置做好收貨標(biāo)識(shí)。發(fā)貨方式由工地所需材料的急緩程度而定，采取汽車貨運(yùn)或航空運(yùn)輸。工地上的接收人員，在接收到貨物后，根據(jù)包裝箱內(nèi)的發(fā)貨清單做好清點(diǎn)核收工作，及時(shí)將貨物的接收情況以書(shū)面形式（傳真）或電子郵件形式發(fā)回材料科。確保海外設(shè)備材料配件供應(yīng)的順利進(jìn)行。4.2.8設(shè)備材料管理部采料員應(yīng)及時(shí)掌握國(guó)外材料的發(fā)放、運(yùn)輸情況，確保貨物打包牢固可靠。發(fā)貨前對(duì)發(fā)貨材料配件的型號(hào)進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，負(fù)責(zé)通知接貨人及時(shí)接收貨物。如因材料采購(gòu)貨物裝箱標(biāo)識(shí)不清造成貨物缺損或貨物清單與裝箱材料不符，造成設(shè)備停工損失，視實(shí)際情況對(duì)材料員、設(shè)備管理員進(jìn)行處罰。處罰措施按損失大小決定。4.2.9任何人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)買材料或超出采購(gòu)權(quán)限進(jìn)行采購(gòu)的，對(duì)責(zé)任人按材料價(jià)值的50%進(jìn)行罰款，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。4.3庫(kù)存管理.2除輪胎適當(dāng)庫(kù)存幾條以外，其他材料（配件）原則上不庫(kù)存，需要時(shí)臨時(shí)采購(gòu),采購(gòu)回的材料如沒(méi)其他特殊原因，一律現(xiàn)貨發(fā)放。4.3.3國(guó)外項(xiàng)目住勤的設(shè)備管理員應(yīng)及時(shí)做好物資配件的接收、登記、存放、發(fā)放記錄，冬季回公司后與設(shè)備材料管理部采購(gòu)員對(duì)工地上發(fā)生的材料供給和發(fā)放情況進(jìn)行對(duì)帳，如因現(xiàn)場(chǎng)人員接貨不及時(shí)造成的設(shè)備材料配件被別人冒領(lǐng)或丟失，或因所報(bào)材料型號(hào)不對(duì)造成設(shè)備待料損失，視實(shí)際情況對(duì)相應(yīng)責(zé)任人進(jìn)行處罰。4.3.4購(gòu)回材料發(fā)放時(shí)必須要有用料機(jī)械的機(jī)長(zhǎng)或機(jī)手簽字，真正做到物領(lǐng)誰(shuí)用、物領(lǐng)誰(shuí)管的原則。5機(jī)械操作手的管理①機(jī)械操作手必須持證上崗，不得隨意操作別人的機(jī)械，也不得將機(jī)械交給無(wú)操作證的人員操作，不是本機(jī)人員不得操作該機(jī)械（領(lǐng)導(dǎo)同意除外）。違反上述規(guī)定對(duì)設(shè)備管理員罰款300元，操作手罰款500元。因此造成機(jī)械損失時(shí)，對(duì)設(shè)備管理員和直接責(zé)任人按損失的10%罰款。②機(jī)械設(shè)備操作手駕駛員須嚴(yán)格執(zhí)行“十字作業(yè)方針”既：清潔、潤(rùn)滑、緊固、調(diào)整、防腐。各單位機(jī)械設(shè)備操作手駕駛員每天必須如實(shí)、及時(shí)填寫(xiě)《機(jī)械工作記錄》，并要求填寫(xiě)記錄的內(nèi)容完整整潔，每年年底由設(shè)備材料部負(fù)責(zé)回收、檢查，對(duì)無(wú)工作記錄的處以200元罰款，內(nèi)容不完整的處以100元罰款③機(jī)械操作手須嚴(yán)格遵守交接班制度，做到五交：交任務(wù)、機(jī)況、安全、工具和維修保養(yǎng)情況。在交接中每缺1次對(duì)設(shè)備管理員罰款50元，對(duì)操作手罰款100元，由于交接不清造成機(jī)械設(shè)備損壞的，對(duì)設(shè)備管理員按損失的25%罰款，對(duì)操作手按損失的45%罰款，交接中缺少工具、技術(shù)資料的，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，對(duì)操作手罰款150元。④操作手在工地住勤時(shí)，必須遵守施工項(xiàng)目部的管理規(guī)定，保持良好的企業(yè)形象和個(gè)人素質(zhì)。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，搞好宿舍衛(wèi)生和個(gè)人衛(wèi)生，嚴(yán)格作息制度，服從項(xiàng)目部的領(lǐng)導(dǎo)，夜不歸宿或在外違法亂紀(jì)者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理，視情節(jié)處以200-2000元的罰款。6設(shè)備工具管理①機(jī)械操作手是設(shè)備工具的保管責(zé)任人，修理工是維修工具的保管責(zé)任人，工具發(fā)放后均需由責(zé)任人簽字確認(rèn)，簽字表交由設(shè)備材料管理部存檔。設(shè)備材料部應(yīng)做好各機(jī)械設(shè)備的工具及修理場(chǎng)地維修保養(yǎng)工具的登記管理工作，定期核對(duì)、清點(diǎn)設(shè)備的保養(yǎng)維修工具，對(duì)丟失的工具由責(zé)任人自行補(bǔ)齊，并做好工具核查記錄。對(duì)經(jīng)常更換操作手的設(shè)備設(shè)備材料管理部要做好工具交接記錄。如有損壞按照交舊領(lǐng)新的原則購(gòu)買配發(fā)。②工具的購(gòu)置程序：責(zé)任人（機(jī)械操作手、修理工）書(shū)面申請(qǐng)（必須注明丟失或損壞的原因）→設(shè)備材料部審查、核實(shí)→填制《材料購(gòu)置申請(qǐng)計(jì)劃表》→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理同意→采購(gòu)→入庫(kù)→發(fā)放、領(lǐng)取。③設(shè)備材料部每年至少二次對(duì)工具進(jìn)行清點(diǎn)和核查，凡屬工具丟失或非正常損壞，一律由丟失者、損壞者賠償全部?jī)r(jià)值。④員工調(diào)崗、離職時(shí)，設(shè)備材料管理部應(yīng)對(duì)機(jī)手保管的工具進(jìn)行清點(diǎn)，若工具數(shù)量不齊全，則從員工工資中扣除相應(yīng)價(jià)值。⑤工具報(bào)廢由保管人申請(qǐng)，經(jīng)設(shè)備材料部確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)同意后報(bào)廢處理。7設(shè)備維修保養(yǎng)管理7.1設(shè)備材料管理部是設(shè)備維修、保養(yǎng)的歸口管理部門，對(duì)設(shè)備的日常保養(yǎng)、維修實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督管理，編制維修、保養(yǎng)記錄臺(tái)帳〉進(jìn)行保管和歸檔。7.2由設(shè)備管理部配合各單位對(duì)所屬每一種機(jī)型制定出內(nèi)容完整的《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》，設(shè)備管理部根據(jù)《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》對(duì)每臺(tái)設(shè)備進(jìn)行定期和不定期的保養(yǎng)檢查。各單位嚴(yán)格按《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》操作和保養(yǎng)。機(jī)械操作手必須嚴(yán)格按使用保養(yǎng)說(shuō)明書(shū)及保養(yǎng)計(jì)劃的要求，按時(shí)、保質(zhì)進(jìn)行設(shè)備的保養(yǎng)，并做好保養(yǎng)記錄，由于保養(yǎng)不及時(shí)、保養(yǎng)質(zhì)量差造成機(jī)械設(shè)備損壞的，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，保養(yǎng)執(zhí)行人罰款100元。7.3片區(qū)設(shè)備管理員負(fù)責(zé)組織實(shí)施設(shè)備的維修、保養(yǎng)計(jì)劃，對(duì)需大、中修的設(shè)備，設(shè)備管理員根據(jù)設(shè)備的技術(shù)狀況和現(xiàn)場(chǎng)條件，通過(guò)電話或傳真及時(shí)上報(bào)設(shè)備材料管理，設(shè)備材料管理部以書(shū)面形式報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后進(jìn)行修理。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意擅自送外修理或有故障瞞報(bào)，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，操作手罰款100元。7.4設(shè)備材料部根據(jù)設(shè)備運(yùn)行情況編制設(shè)備的維修計(jì)劃，內(nèi)容包括：維修項(xiàng)目、預(yù)計(jì)維修資金、維修時(shí)間、維修地點(diǎn)。7.5維修及維修計(jì)劃審批程序：機(jī)手書(shū)面的維修申請(qǐng)→片區(qū)設(shè)備管理員確認(rèn)→設(shè)備材料部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→元以上報(bào)公司總經(jīng)理同意→實(shí)施。7.6設(shè)備材料部根據(jù)審批意見(jiàn)及設(shè)備的損壞程度、故障原因、零配件供應(yīng)、維修費(fèi)用等情況來(lái)確定是否進(jìn)行維修和采用的維修方式，維修方式分自修、送維修商或生產(chǎn)廠家維修。7.7送外修理的管理辦法7.7.1送外修理設(shè)備必須簽訂維修合同。7.7.2外修理設(shè)備必須派機(jī)械操作手在維修點(diǎn)蹲點(diǎn)維修，監(jiān)督維修。7.7.3外修設(shè)備所需的零配件，原則上以舊換新，統(tǒng)一由設(shè)備材料部、機(jī)械操作手驗(yàn)收、簽字，并由設(shè)備材料部保存設(shè)備的維修記錄。7.7.4修竣設(shè)備經(jīng)過(guò)驗(yàn)收合格后才能進(jìn)行費(fèi)用的支付，驗(yàn)收內(nèi)容包括：①外部檢查機(jī)械裝備的完善性和質(zhì)量的可靠性，其中包括潤(rùn)滑情況、堅(jiān)固情況及有無(wú)漏油、漏水、漏氣等現(xiàn)象。②空運(yùn)轉(zhuǎn)試驗(yàn)和負(fù)荷試驗(yàn)：包括起動(dòng)性能、操縱性能、制動(dòng)性能和安全性能是否達(dá)到正常使用的技術(shù)要求。③機(jī)械試驗(yàn)后的復(fù)查：主要是檢查機(jī)械通過(guò)各種試驗(yàn)后有無(wú)不正常現(xiàn)象，消除試驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)的缺陷和故障，并進(jìn)行必要的調(diào)整、堅(jiān)固等工作。7.7.5在保修期內(nèi)機(jī)械設(shè)備發(fā)生嚴(yán)重?fù)p壞和故障時(shí)，應(yīng)通知承修方派人共同檢驗(yàn)，分析原因，明確責(zé)任。7.7.6保修期內(nèi)，機(jī)械出現(xiàn)問(wèn)題，雙方意見(jiàn)不一致時(shí)由承修方提供修理檢驗(yàn)記錄、驗(yàn)收記錄等，送修單位提供保修內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)記錄、保養(yǎng)記錄等，以此不明確責(zé)任。7.7.7設(shè)備驗(yàn)收小組：由分管領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)備管理部負(fù)責(zé)人、設(shè)備技術(shù)員、機(jī)械操作手組成設(shè)備驗(yàn)收小組。7.7.8設(shè)備的維修資料由設(shè)備材料部收集、整理、建檔。7.7.9外修設(shè)備的費(fèi)用結(jié)算程序：7.8修理的內(nèi)部管理7.8.1在自行修理過(guò)程中造成設(shè)備零、配件丟失、損壞的，對(duì)主管維修的設(shè)備管理員（或片區(qū)設(shè)備管理員）按損失的40%罰款，對(duì)修理工和操作手按損失的60%罰款。7.8.2確保修理工作的正常運(yùn)行，單位修理工要保質(zhì)、保量的完成各項(xiàng)機(jī)械修理任務(wù)。對(duì)工地急需維修設(shè)備、在途報(bào)救急設(shè)備，修理工要聽(tīng)從綜合辦公室的工作安排，加班、加點(diǎn)的完成維修任務(wù)。對(duì)因修理質(zhì)量不過(guò)關(guān)，致使設(shè)備損壞，造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)責(zé)任人按經(jīng)濟(jì)損失的40%罰款。8單機(jī)單車油、材料消耗管理辦法8.1單機(jī)單車在工程作業(yè)發(fā)生費(fèi)用管理辦法將單機(jī)單車在工程作業(yè)中所發(fā)生的材料費(fèi)、維修費(fèi)及其他機(jī)駕人員可控制的費(fèi)用實(shí)行包干到人的核算辦法，把機(jī)駕人員的收益與單機(jī)單車所發(fā)生的成本緊緊捆綁在一起，是機(jī)駕人員工資發(fā)放的依據(jù)及考核機(jī)械車輛經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的基礎(chǔ)資料。

8.2

實(shí)施單機(jī)核算原則

8.2.1實(shí)施單機(jī)核算必須遵循人機(jī)固定的原則，即機(jī)械設(shè)備與操作人員相對(duì)固定，做到定人、定車、定責(zé)，這樣既便于管理，又可以提高機(jī)操人員責(zé)任心。8.2.2實(shí)施單機(jī)核算必須遵守真實(shí)性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性的原則。8.2.3實(shí)施單機(jī)核算必須遵循公平、公正、公開(kāi)的原則。

8.3單機(jī)核算負(fù)責(zé)人職責(zé)8.3.1牽頭組織單機(jī)核算工作，協(xié)調(diào)各管理部門之間的關(guān)系。8.3.2督促各經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、設(shè)備材料管理部及時(shí)、準(zhǔn)確完成各自的業(yè)務(wù)工作并規(guī)定提供單機(jī)核算的基礎(chǔ)資料。8.3.3定期組織考核、分析單機(jī)核算執(zhí)行情況并修正、完善單機(jī)核算指標(biāo)。8.3.4組織考核管理服務(wù)人員及機(jī)駕人員的任用。8.3.5監(jiān)督、審核核算內(nèi)容的真實(shí)性與可靠性，及時(shí)調(diào)整、不斷完善核算辦法，提高單機(jī)單車核算的科學(xué)性，合理性。8.4設(shè)備管理部、機(jī)械分公司職責(zé)8.4.1根據(jù)上級(jí)公司月度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃均衡組織施工生產(chǎn)，按