事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告(8篇)

最新事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告(大全8篇)事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇一

2022年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，15年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。

一、主要工作

截止目前：共計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二、工作心得

12年是質(zhì)量年，11年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采納新底稿，無論從底稿的挨次還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)受了從不嫻熟到適應(yīng)的過程，也漸漸體會到新底稿的優(yōu)勢。例如：1.以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清晰明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清楚體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)約了記憶公式的時間，另一方面也細化了編制流程，能更簡單發(fā)覺編制漏洞，準(zhǔn)時依據(jù)企業(yè)的實際狀況調(diào)整編制方式；2.以往審計底稿較為簡潔，尤其對助理人員，很多需要具體復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析復(fù)核的程序沒有實施，導(dǎo)致審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補了這

方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。

依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，12年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作，都會從實踐中摸索閱歷，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理安排時間，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進行；2.合理分工，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清楚劃分權(quán)限，保證每個項目專人跟進，不消失空管的現(xiàn)象。

在領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)先垂范和同事們相互關(guān)心齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部連續(xù)了2022年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。

三、工作不足1.提高工作效率

由于采納新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能立刻嫻熟，且在業(yè)務(wù)初期沒有進行級別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個公司都進行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間，降低了工作效率。本年審計中后期，領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)時發(fā)覺問題，調(diào)整審計策略，重新劃分需要進行具體風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的閱歷積累，對新底稿的運用也越來越熟識，工作效率也得到了提升。

2.加強企業(yè)個體的深化了解

隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位精確?????、各個科目的審定表明細表和測試

表的審計說明和結(jié)論如何表達、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，假如不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清楚的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清楚的熟悉，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個企業(yè)的特點，特殊是對長期合作的客戶要做到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求。

3.加強自我學(xué)習(xí)

隨著時間的推移，我更加的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要仔細學(xué)習(xí)審計、會計的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合，提高自身的工作力量。

著眼將來，為更好的使我部進展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話溝通“零障礙”；比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”；比業(yè)務(wù)，促辦理事項“零差錯”；比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”；比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練。

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事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇二

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存在直接或者間接的相互投資狀況，也不存在親密的經(jīng)營關(guān)系;會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。

2、專業(yè)勝任力量

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經(jīng)理1人、項目經(jīng)理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)學(xué)問和相關(guān)的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

3、嚴(yán)守職業(yè)道德

審計工作中，事務(wù)所準(zhǔn)時與公司獨立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作支配進行制定、溝通、確認(rèn)，與公司獨立董事共同重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計方案、風(fēng)險推斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，仔細接受公司董事會委員會的督促，保證了公司年度報告的真實、精確?????、完整和準(zhǔn)時，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇三

20xx年度的審計狀況總結(jié)如下：

2022年4月1日和4月21日進行了進場后及審計報告定稿前的現(xiàn)場審計溝通工作;依據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間支配，審計小組按商定時限內(nèi)完成了全部審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留看法的審計報告。

1、獨立性

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存在直接或者間接的相互投資狀況，也不存在親密的經(jīng)營關(guān)系;會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中（關(guān)于）保持獨立性的要求。

2、（專業(yè)）勝任力量

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經(jīng)理1人、項目經(jīng)理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)學(xué)問和相關(guān)的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

3、嚴(yán)守職業(yè)道德

審計工作中，事務(wù)所準(zhǔn)時與公司獨立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作支配進行制定、溝通、確認(rèn)，與公司獨立董事共同重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計方案、風(fēng)險推斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，仔細接受公司董事會委員會的`督促，保證了公司年度報告的真實、精確?????、完整和準(zhǔn)時，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。

1、細心編制審計工作方案

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了詳細的審計方案，為完成審計任務(wù)和減小審計風(fēng)險做了充分的預(yù)備。

2、嚴(yán)格執(zhí)行審計程序

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序。在實質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析性復(fù)核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獵取了充分必要的審計證據(jù)。

3、真實完整的審計報告

審計小組在本年度審計中根據(jù)中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計看法獵取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計看法是在獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的。

會計師事務(wù)所審計過程中，審計小組從實際動身，實事求是，對本公司提出了改進看法。公司對其提出的改進看法已經(jīng)接受，并已實施改進。

廣東xxxxxx會計師事務(wù)全部限公司已連續(xù)為本公司供應(yīng)審計服務(wù)工作六年，公司未被出具否定或無法保留看法的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實信息。

廣東xxxxxx會計師事務(wù)全部限公司年審注冊會計師已嚴(yán)格根據(jù)中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，出具的審計結(jié)論符合公司的實際狀況。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇四

在這一年的時間里本身漸漸熟識不合類型的項目，也開頭自力去做項目。雖說項目不大，但麻雀雖小五臟俱全，每完成一個項目都能從中吸取學(xué)問，博得勞績。

今年大小項目做了近三十個，甚是欣慰。一年以來我本著客看、自力的立場和實事求是的原則，始終堅持“衡鑒執(zhí)業(yè)、瑞氣待人”的執(zhí)業(yè)理念，在嚴(yán)格遵守注冊師基礎(chǔ)準(zhǔn)則的根基上做了8個工程決算審計、7個出入審計、6個績效、4個經(jīng)濟責(zé)任審計、3個財政資金反省。

1、細心編制審計。

在本年度審計歷程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)運動訂定了詳細的審計方案，為完成審計任務(wù)和減小審計風(fēng)險做了充分的籌備。

2、嚴(yán)格執(zhí)行審計法度模范。

審計小組在依據(jù)每個單位的內(nèi)部節(jié)制的完整性、設(shè)計的合理性和運行的有效性進行評價的根基上確定需重點實施的本質(zhì)性法度模范。為了得到內(nèi)部節(jié)制有效運行的審計證據(jù)，審計小組結(jié)合多種措施進行審計。

3、真實完整的審計申報。

審計小組在本年度審計中依照中國注冊管帳師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫹ǘ饶７?，為頒發(fā)審計看法獵取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。管帳師事務(wù)所對公司財務(wù)報表頒發(fā)的無保留審計看法是在獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的根基做出的。

4、審計工作底稿。

首先是要有一個關(guān)于底稿中的`符號闡明，還有索引號之類的。接著便是要有審計業(yè)務(wù)商定書、治理層聲明書、審計后出具的申報以及審計事后的財務(wù)報表。關(guān)于被審計單位的營業(yè)執(zhí)照、納稅掛號表、基礎(chǔ)環(huán)境闡明一類的也應(yīng)當(dāng)整理于審計工作底稿中。假如被審計單位屬于特別行業(yè)，還應(yīng)當(dāng)供應(yīng)相關(guān)的文件。最終便是實施審計法度模范的歷程中所產(chǎn)生的一些工作底稿、各管帳科目核定表和一些憑證抽查記錄。實施了盤點法度模范的，還要有相應(yīng)的盤點表。實施了函證法度模范的，函證也應(yīng)當(dāng)包括在此中。整理審計底稿，其拭魅這是一個反復(fù)性很強的工作，但由于每個單位的業(yè)務(wù)不合，底稿的內(nèi)容也各不雷同，我就趁著這個機會盡力吸取學(xué)問，找出不懂的地方抓緊光陰請教領(lǐng)導(dǎo)。

1、專業(yè)學(xué)問的學(xué)習(xí)有待增加。

今年的中聯(lián)重科完工決算項目，本身對財政部新公布的《基礎(chǔ)扶植財務(wù)規(guī)章》有些內(nèi)容理解的深度不敷，影響了工作效率。在新的一年里，本身將增加對國家司法律例的學(xué)習(xí)，盡力晉升業(yè)務(wù)理論學(xué)問，擴張獵取學(xué)問的范圍，賡續(xù)進步自身的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)程度，使自身的素養(yǎng)再有一個新的進步，以適應(yīng)公司的成長和必要。

2、增加審計全歷程溝通

一個優(yōu)越優(yōu)質(zhì)的溝通可以使得工作事半功倍。優(yōu)越溝通的樹立讓我明白了人與人之間溝通的緊急性，加倍的感想感染到團隊互助帶給我的贊助。在與同事、項目司理及部門司理的溝通時，讓我賡續(xù)的更新著本身的專業(yè)學(xué)問；在與客戶的溝通時，讓我時刻都記取本身是一個專業(yè)的審計人員，要用專業(yè)的態(tài)度去觀待每個項目、每件事情，要想全方面的了解項目環(huán)境首先要學(xué)會與對方單位人員溝通，了解材料里不能反應(yīng)的問題，便于我們快速、高效的完成工作。

應(yīng)付僅僅只有2年審計工作閱歷的我來說，業(yè)務(wù)素養(yǎng)、審計技術(shù)和審計溝通有所欠缺。在新的一年里，我將在實踐中居心探究，積累閱歷，鍥而不舍學(xué)習(xí)，進步專業(yè)學(xué)問與專業(yè)潛力，適應(yīng)公司的成長和必要。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇五

20xx年以來，在市教委領(lǐng)導(dǎo)下，在市教委審計處和市內(nèi)審協(xié)會的詳細業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，我校監(jiān)察審計工作仔細落實中央、市委市政府的有關(guān)文件精神，以及《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》的各項工作要求，依據(jù)我校整體工作支配，圓滿完成了上級和學(xué)校下達的各項審計工作任務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下：

20xx年主要工作狀況

一、教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計，基建(修繕)工程結(jié)算審計

全年實施教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計1項，完成固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結(jié)算審計3項。

一年來，我們仔細落實市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)建設(shè)工程和修繕工程項目審計工作的看法》(京教審〔20xx〕3號)，在教學(xué)綜合樓項目施工的不同建設(shè)階段，托付社會審計機構(gòu)對工程量清單、施工進度等進行了全過程跟蹤審計，工作中重視對受托中介機構(gòu)的質(zhì)量管控，嚴(yán)格要求現(xiàn)場勘查、精準(zhǔn)核算，杜絕“單純抄數(shù)字”、“簡潔套公式”現(xiàn)象的發(fā)生，實現(xiàn)了工程審計“量”和“質(zhì)”的雙提升。

依據(jù)學(xué)校支配，對固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進行了結(jié)算審計，全年送審金額304.06萬元，審減金額20.00萬元。審計工作中，注意加強與社會審計中介機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，準(zhǔn)時發(fā)覺問題、反饋問題，維護學(xué)校合法權(quán)益。

二、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計

進一步落實《北京市屬高等學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計實施方法》(京教工〔20xx〕74號)，不斷加強和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。依據(jù)學(xué)校支配，全年對14名處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行離任經(jīng)濟責(zé)任審計，重點對“三公”經(jīng)費使用狀況、有無“帳外帳”、“小金庫”等狀況以及經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險開展了針對性審計，就固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部制度建設(shè)等提出了針對性看法，達到了訂正問題、規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，增加領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任、科學(xué)理財及廉潔自律的效果。

三、招投標(biāo)監(jiān)督工作

連續(xù)做好招投標(biāo)監(jiān)督工作，對學(xué)校全部招標(biāo)實行備案制度，對全部院內(nèi)招標(biāo)及部分托付校外中介機構(gòu)招標(biāo)實行現(xiàn)場監(jiān)督，在監(jiān)督過程中，主要從開標(biāo)程序的規(guī)范性和合法性、評標(biāo)是否堅持公正公正的原則方面進行審計監(jiān)督，以保證學(xué)校選購項目的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性。

四、秋季教育收費專項督查工作

根據(jù)北京市治理教育亂收費局際聯(lián)席會議辦公室《關(guān)于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》(京局際辦通[20xx]2號)的工作要求，樂觀協(xié)作專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案，召開協(xié)調(diào)會，組織財務(wù)處等各相關(guān)部門對比檢查清單，仔細開展自查，預(yù)備備查資料，迎檢工作順當(dāng)完成，得到督查組領(lǐng)導(dǎo)的確定。

五、內(nèi)部掌握自評工作

學(xué)校內(nèi)部掌握制度建設(shè)工作20xx年5月完成，下半年為貫徹落實《北京市財政局關(guān)于組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握報告檢查和內(nèi)部掌握自我評價工作的通知》(京財會〔20xx〕1450號)要求，我校以風(fēng)險為導(dǎo)向，協(xié)調(diào)重點部門開展內(nèi)部掌握自評和抽查，圍繞內(nèi)控建設(shè)、落實內(nèi)控執(zhí)行、強化內(nèi)控監(jiān)督、加強組織領(lǐng)導(dǎo)等方面，查找薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)部掌握進行梳理。同時，對比《北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握評價指標(biāo)體系》，從單位層面“內(nèi)部掌握建設(shè)啟動”等七大指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)層面“預(yù)算業(yè)務(wù)管理掌握狀況”等六大指標(biāo)體系，對內(nèi)部掌握設(shè)計及運行狀況進行了對比分析和打分，并撰寫了自評報告。

六、審計整改和結(jié)果運用

今年我校將推動審計整改和結(jié)果運用作為一項重要工作來抓，多措并舉，樂觀落實。連續(xù)執(zhí)行全部審計報告均向院長匯報通過后，方可正式發(fā)文的工作程序。重視審計整改工作，審計發(fā)覺問題準(zhǔn)時向院長匯報，經(jīng)院長辦公會討論后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結(jié)果，形成整改任務(wù)分工明細表，協(xié)調(diào)組織各責(zé)任部門、協(xié)辦部門根據(jù)本部門工作職責(zé)，進一步制定整改工作方案，逐一落實整改工作任務(wù)。加大審計整改跟蹤力度，注意聯(lián)動共促整改，準(zhǔn)時了解被審計單位整改狀況，同時提示其它未被審計的單位對比被審計單位暴露出的問題進行自查。

七、不足之處

1.審計監(jiān)督的領(lǐng)域還需進一步擴展;

2.審計信息化系統(tǒng)建設(shè)滯后;

3.審計隊伍建設(shè)需要進一步加強。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇六

20xx年度的審計狀況總結(jié)如下：

一、審計工作基本狀況

xx年4月1日和4月21日進行了進場后及審計報告定稿前的現(xiàn)場審計溝通工作;依據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間支配，審計小組按商定時限內(nèi)完成了全部審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留看法的審計報告。

二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則狀況

1、獨立性

珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存在直接或者間接的相互投資狀況，也不存在親密的經(jīng)營關(guān)系;會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。

2、專業(yè)勝任力量

審計小組共由9人組成，具有注冊會計師職稱5人，其中副主任會計師3人、部門經(jīng)理1人、項目經(jīng)理1人、審計員3人、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)學(xué)問和相關(guān)的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

3、嚴(yán)守職業(yè)道德

審計工作中，事務(wù)所準(zhǔn)時與公司獨立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作支配進行制定、溝通、確認(rèn)，與公司獨立董事共同重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計方案、風(fēng)險推斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，仔細接受公司董事會委員會的督促，保證了公司年度報告的真實、精確?????、完整和準(zhǔn)時，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。

三、審計方案、審計程序及出具審計報告看法狀況

1、細心編制審計工作方案

在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了詳細的審計方案，為完成審計任務(wù)和減小審計風(fēng)險做了充分的預(yù)備。

2、嚴(yán)格執(zhí)行審計程序

審計小組在依據(jù)公司的內(nèi)部掌握的完整性、設(shè)計的合理性和運行的有效性進行評價的基礎(chǔ)上確定需重點實施的實質(zhì)性測試程序。在符合性測試審計程序中為了獲得內(nèi)部掌握有效運行的.審計證據(jù)，審計小組執(zhí)行了內(nèi)部掌握和穿行測試的程珠海xxxx電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序。在實質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析性復(fù)核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獵取了充分必要的審計證據(jù)。

3、真實完整的審計報告

審計小組在本年度審計中根據(jù)中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計看法獵取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計看法是在獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的。

四、會計師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改進狀況

會計師事務(wù)所審計過程中，審計小組從實際動身，實事求是，對本公司提出了改進看法。公司對其提出的改進看法已經(jīng)接受，并已實施改進。

五、結(jié)論性總結(jié)

廣東xxxxxx會計師事務(wù)全部限公司已連續(xù)為本公司供應(yīng)審計服務(wù)工作六年，公司未被出具否定或無法保留看法的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實信息。

廣東xxxxxx會計師事務(wù)全部限公司年審注冊會計師已嚴(yán)格根據(jù)中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，出具的審計結(jié)論符合公司的實際狀況。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇七

一年來，審計部根據(jù)董事長的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團《公司內(nèi)部審計制度》，樂觀探究和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將201x年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視

內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強董事長對內(nèi)部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高集團的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在集團管理中的作用，今年下半年，集團進一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依據(jù)集團經(jīng)營管理狀況制訂了審計工作方案，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。

二、過程管控

內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效結(jié)合集團的經(jīng)營管理狀況，在董事張的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各分、子公司、部門的詳細狀況，有重點有目的地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計事項基本按方案完成，全年共完成審計事項60多項，其中有關(guān)談判20多項，談判的最終協(xié)商價比在原報價的基礎(chǔ)上共削減了469.26萬元。全部審計事項均準(zhǔn)時出具了批閱看法(或?qū)徲媹蟾?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

三、工程項目審計

依據(jù)《公司內(nèi)部審計制度》，審計部分別對現(xiàn)進行的工程項目進行審計。審計人員從項目審批程序、造價掌握、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否精確?????重點進行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計看法。

四、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

審計人員崗位職責(zé)的建立，依據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必要的組織保證。審計個人總結(jié)已建立的審計基本制度建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《審計監(jiān)察人員工作守則》、《紀(jì)檢監(jiān)察辦案流程》、《內(nèi)審人員審查工作紀(jì)律》等多個管理制度，對部分審計事項作出了較為具體的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了掌握，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透亮?????度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

審計人員自律狀況《審計監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定進展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守集團的各項規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

五、總結(jié)閱歷和反省工作中的不足

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了肯定的成果，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部成立時間不長，各分、子公司、部門對審計監(jiān)察部熟悉不深，對工作反應(yīng)不夠準(zhǔn)時、全面。不利于審計部全面、精確?????地把握相關(guān)狀況;二是審計部專業(yè)人員的配備;三是審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)，內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)。要進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和管理力量。審計人員須進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的熟悉。

六、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

完善集團制度體系及內(nèi)部審計工作流程;首先，各分、子公司、部門應(yīng)對制度運行中發(fā)覺的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認(rèn)后由管理部門提出制度修改看法和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，削減管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證集團管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡掌握機制。

審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計進展假如能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可掌握點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上掌握風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用。

建立精干高效的內(nèi)審團隊有方案地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)覺問題，嚴(yán)格掌握不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成果。

事務(wù)所審計助理個人工作總結(jié)報告篇八

通過這次在會計師事務(wù)所的實習(xí)，使我在即將畢業(yè)前學(xué)到了許多東西，許多課本上沒有而工作以后又必需具備的東西。明白事務(wù)所工作的主要職責(zé)范圍，機構(gòu)構(gòu)成，學(xué)到了一些必備的辦公室事務(wù)處理，了解了最近的會計政策法規(guī)，并漸漸熟識了審計業(yè)務(wù)的流程以及關(guān)鍵步驟。體會到作為會計師事務(wù)所外