2018年10月自考08390金融風險控制與原理試題及答案含解析

金融風險控制與管理年月真題

08390201810

1、【單選題】在1954年到1978年期間,按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式,我國形成了一

個什么樣的銀行體系?

以中國人民建設銀行為中心的大一統(tǒng)

以中國人民銀行為中心的大一統(tǒng)

A:

以中國工商銀行為中心的大一統(tǒng)

B:

以中國人民政府為中心的大一統(tǒng)

C:

答D:案：B

解析：在1954年到1978年期間，按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式，中國政府只保留

了兩家銀行，一家是中國人民銀行，另一家是中國人民建設銀行。中國人民銀行負責全國

幾乎所有的金融活動。

2、【單選題】我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)有

信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司

信用合作社、村鎮(zhèn)銀行、汽車金融公司

A:

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社

B:

貸款公司、金融租賃公司、基金公司

C:

答D:案：C

解析：新型農(nóng)村金融機構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社。

3、【單選題】銀行資產(chǎn)中最大的部分仍然是

現(xiàn)金及同業(yè)存款

證券

A:

銀行建筑及固定資產(chǎn)

B:

貸款和租賃

C:

答D:案：D

解析：貸款和租賃仍然是銀行資產(chǎn)中最大的部分

4、【單選題】當一個公司并購另一家公司時,如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的

市場價值,高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的

無形資產(chǎn)

A:

商譽

資本溢價

B:

收購利潤

C:

答D:案：B

解析：大多數(shù)銀行都會購入一些非實物形態(tài)的資產(chǎn)。當一個公司并購另一家公司時,如果

所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的市場價值，高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受

的被收購企業(yè)的商譽。

5、【單選題】作為金融機構(gòu)財務杠桿的直接度量指標,它表明了單位股權(quán)資本支撐的資產(chǎn)以

及金融機構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的,它是

凈利潤率

股權(quán)乘數(shù)

A:

資產(chǎn)利用率

B:

股權(quán)收益率

C:

答D:案：B

解析：股權(quán)乘數(shù)EM,它是金融機構(gòu)財務杠桿的直接度量指標，表明了單位股權(quán)資本支撐的

資產(chǎn)以及金融機構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的。

6、【單選題】在CAMEL體系中,我們將金融機構(gòu)的貸款按風險程度分為四類,它們是

正常、逾期、呆滯、朵賬

正常、關(guān)注、次級、可疑

A:

正常、可疑、損失、呆賬

B:

正常、次級、可疑和損失

C:

答D:案：D

解析：在CAMEL體系中,我們將金融機構(gòu)的貸款按風險程度分為四類,它們是正常、次級、

可疑和損失貸款

7、【單選題】假設某金融機構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬利率敏感性負債為15萬,則

利用重定價模型,該金融機構(gòu)在利率上升1個百分點后(假設資產(chǎn)與負債利率變化相同)，其利

息收入的變化為

利息收入減少0.01萬

利息收入減少0.05萬

A:

利息收入增加0.01萬

B:

利息收入增加0.05萬

C:

D:

答案：D

解析：?NII=(?RSA-?RSL)×R=（20-15）×1%=0.05，利息收入增加0.05萬

8、【單選題】收益率曲線有哪三種可能的形狀?

上升型、下降型、平坦型

直線型、曲線型、三角型

A:

爬坡型、下滑型、平坦型

B:

直線型、流線型、波動型

C:

答D:案：A

解析：收益率曲線可能有的形狀有上升型、下降型、平坦型

9、【單選題】久期是美國經(jīng)濟學家弗雷得里.麥克萊于1936年首先提出的。與到期期限相比,

久期是一種更準確地測定資產(chǎn)和負債利率敏感度的方法,久期也稱為

償還期

持久期

A:

持有期

B:

持續(xù)期

C:

答D:案：D

解析：久期也稱為持續(xù)期

10、【單選題】證券的票面利率越高,證券的到期收益率越高,它的久期越

長

短

A:

高

B:

低

C:

答D:案：B

解析：票面利率或承諾的利率越高，久期越小

11、【單選題】信用風險是指

交易對手未按合同承諾履行合同義務給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

A:

交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

B:

借款人違約給金融機構(gòu)帶來損失的可能性

C:

D:

答案：C

解析：信用風險是指交易對手未按合同承諾履行合同義務或信用評級下降給金融機構(gòu)帶來

損失的可能性。

12、【單選題】在信用風險的衡量方面,新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風險衡量方法加以改進,除了

標準法,還引入了全新的

內(nèi)部模型法

內(nèi)部度量法

A:

內(nèi)部評級法

B:

標準改進法

C:

答D:案：C

解析：在信用風險的衡量方面,新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風險衡量方法加以改進,除了標準法,

還引入了全新的內(nèi)部評級法

13、【單選題】它是一種中期的(一般期限為5~7年)具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)

這種承諾,客戶(借款者)可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預定利率的水平發(fā)行短期票

據(jù)籌集資金,金融機構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提供等額貸款,它是

票據(jù)發(fā)行便利

票據(jù)貸款承諾

A:

備川信用證

B:

票據(jù)銷售便利

C:

答D:案：A

解析：票據(jù)發(fā)行便利是一種中期的（一般期限為5~7年）具有法律約束力的循環(huán)融資承

諾。根據(jù)這種承諾，客戶（借款者）可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預定利率的

水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，金融機構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提

供等額貸款。

14、【單選題】備用信用證既可用于一般的非融資性擔保,也可用于融資性擔保。它通?？?/p>

以用來替代

銀行擔保

商業(yè)信用證

A:

銀行保函

B:

商業(yè)保險

C:

答D:案：C

解析：備用信用證既可用于一般的非融資性擔保，也可用于融資性擔保。它通?？梢杂脕?/p>

替代銀行保函，如用于貸款擔保，甚至在發(fā)行債券、商業(yè)票據(jù)和銷售資產(chǎn)時，備用信用證

也是一種重要的保證形式。

15、【單選題】這種業(yè)務在延期付款的國際貿(mào)易中,出口商把經(jīng)過進口商承兌并經(jīng)進口商的

金融機構(gòu)擔保的、期限在半年以上(一般為5~10年)的遠期匯票,以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣

給出口商的金融機構(gòu)或其他金融機構(gòu),這種業(yè)務是

出口信貸

福費廷

A:

票據(jù)承兌

B:

匯票資

C:

答D:案：B

解析：福費廷是金融機構(gòu)為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資，指的是在延期付款的國際貿(mào)

易中，出口商把經(jīng)過進口商承兌并經(jīng)進口商的金融機構(gòu)擔保的、期限在半年以上(一般為

5~10年)的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣給出口商的金融機構(gòu)或其他金融機構(gòu)。

16、【單選題】金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險,外匯風險主要的類型有

信用風險、市場風險、操作風險

利率風險、通貨膨風險、國際收支風險

A:

交易風險、折算風險、經(jīng)濟風險

B:

交易風險、兌換風險、波動風險

C:

答D:案：C

解析：金融機構(gòu)從事國際業(yè)務可能面臨的外匯風險,外匯風險主要的類型有交易風險、折

算風險、經(jīng)濟風險

17、【單選題】商業(yè)銀行的資本劃分為

高級資本和低級資本

核心資本和附屬資本

A:

商業(yè)資本和借貸資本

B:

實收資本和虛擬資本

C:

答D:案：B

解析：商業(yè)銀行的資本可劃分為核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）

18、【單選題】巴塞爾協(xié)議Ⅱ(也稱新巴塞爾協(xié)議)由相輔相成的三大支柱組成,三大支柱是

最低資本要求、監(jiān)管程序的重要性、信息披露

A:

最低資本要求、市場監(jiān)管、市場約束

最高資本要求、監(jiān)管檢查、信息公開

B:

合理資本要求、政府監(jiān)管、公開信息

C:

答D:案：A

解析：第一大支柱包括監(jiān)管部門對信用風險、市場風險以及操作風險的最低資本要求。第

二大支柱強調(diào)監(jiān)管程序的重要性，并把其作為最低資本要求的重要補充。第三大支柱，對

資本結(jié)構(gòu)、風險和資本充足率方面的信息披露作出了詳細的規(guī)定，這些信息披露的要求使

市場參與者能夠?qū)︺y行風險狀況和資本充足率等關(guān)鍵信息作出評判。

19、【單選題】《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》規(guī)定商業(yè)銀行應選擇計量操作風險

監(jiān)管資本的方法有

標準法、內(nèi)部模型法、高級計量法

標準法、替代標準法、內(nèi)部評級法

A:

標準法、優(yōu)化指標法、高級計量法

B:

標準法、替代標準法、高級計量法

C:

答D:案：D

解析：《指引》規(guī)定商業(yè)銀行應選擇下列方法之一計量操作風險監(jiān)管資本：標準法、替代

標準法、高級計量法。在該《指引》中并未提及《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中所列示的基本指標

法。

20、【單選題】從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看,我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是

根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進行規(guī)定的,分為

標準法、內(nèi)部模型法

標準法、內(nèi)部評級法

A:

標準法、高級計量法

B:

標準法、高級模型法

C:

答D:案：A

解析：從監(jiān)管當局的管理辦法和指引來看，我國監(jiān)管當局對市場風險計量的方式是根據(jù)

《巴塞爾協(xié)議》的要求來進行規(guī)定的，分為標準法和內(nèi)部模型法。

21、【多選題】在2003年下半年,國務院決定改革農(nóng)村信用社,農(nóng)村信用社新的模式主要形

式有

各省級政府組建省級聯(lián)社

組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)

A:

紐建地市及聯(lián)社

B:

C:

組建統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行

組建市、區(qū)(縣)兩級法人的農(nóng)村合作銀行

D:

答E:案：ADE

解析：農(nóng)村信用社新的模式主要有以下三種形式：①各省級政府組建省級聯(lián)社；②組建統(tǒng)

一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行（如北京市、上海市）；③組建市、區(qū)（縣）兩級法人的農(nóng)村合作

銀行（如天津市）。

22、【多選題】駱駝評級體系的要素包括有

資產(chǎn)質(zhì)量

資本充足性

A:

資產(chǎn)流動性

B:

盈利能力

C:

市場風險

D:

答E:案：ABCD

解析：“駱駝評級體系”(CAMELRatingSystem)。它由C——資本充足性、A——資產(chǎn)質(zhì)

量、M——管理水平、E——盈利能力、L——資產(chǎn)流動性五個要素組成。這五個要素的首

字母恰好構(gòu)成了英文單詞“camel“(駱駝)，因而俗稱為“駱駝評級體系”。

23、【多選題】企業(yè)的信用分析有5C分析法,它包括

品德

才能

A:

資本

B:

擔保

C:

現(xiàn)金

D:

答E:案：ABCD

解析：5C分析法,即Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（資本）、

Collateral（擔保）、Condition（經(jīng)營環(huán)境）等方面的分析

24、【多選題】在貸款承諾下,銀行將面臨主要的風險有

利率風險

支取風險

A:

信用風險

B:

操作風險

C:

總籌資風險

D:

E:

答案：ABCE

解析：在貸款承諾下，銀行將面臨以下四種主要的風險：利率風險、支取風險、信用風險

以及總籌資風險。

25、【多選題】金融機構(gòu)的資本有的職能

抗損職能

穩(wěn)定職能

A:

保護職能

B:

營業(yè)職能

C:

管理職能

D:

答E:案：CDE

解析：資本有保護職能、營業(yè)只能、管理職能

26、【判斷題】由于金融機構(gòu)的客戶都會有提取存款、發(fā)放貸款以及其他各種無法預期的現(xiàn)

金需求,因此銀行通常都需要保有一定量的現(xiàn)金資產(chǎn)用于滿足_安全性_需要。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。是滿足流動性需要。P94

27、【判斷題】利率風險的產(chǎn)生取決于兩個條件:一是市場利率發(fā)生波動;銀行的資產(chǎn)和負債

_期限不匹配_。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：A

解析：正確

28、【判斷題】把股權(quán)收益率進行分解,可以分為三個新的指標:凈利潤率、_資產(chǎn)收益率_

和股權(quán)乘數(shù)。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：A

解析：錯誤。不是資產(chǎn)收益率，而是資產(chǎn)利用率。P70

29、【判斷題】金融機構(gòu)的國際業(yè)務包括國際融資業(yè)務、國際投資業(yè)務、_國際投行業(yè)務_

和外匯買賣業(yè)務。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤，包括國際融資業(yè)務、金國際投資業(yè)務、國際中間業(yè)務和外匯買賣業(yè)務等。

30、【判斷題】_市場風險_是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng),以及

外部事件所造成損失的風險。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。不是市場風險，是操作風險。P276

31、【問答題】簡述入世后國有商業(yè)銀行改革的目標和步驟。

答案：改革目標:改革的目標是在2006年底(即加入世界貿(mào)易組織的過渡時期內(nèi))把大多數(shù)

國有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭

力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行步驟:首先是財務重組;接下來是公司治理改革;最后是資本市

場上市。P18

32、【問答題】簡述久期的作用。

答案：久期缺口考慮了每筆現(xiàn)金流的發(fā)生時間。其次，久期模型不僅可以對單個負債進行

免疫還可以對金融機構(gòu)整個資產(chǎn)負債表進行免疫。它對金融機構(gòu)管理者來說仍然是一個重

要和有用的管理工具。

33、【問答題】簡述表外業(yè)務的種類

答案：主要的表外業(yè)務科目包含：（1）“備用信用協(xié)議”，銀行為第三方擔保償還第

三方貸給客戶的款項。（2）“利率互換”，銀行承諾與另一方交換債務證券的利息支

付。（3）“金融期貨和期權(quán)利率合同”。銀行同意以協(xié)議的價格出售和購買另一方的

證券。（4）“貸款承諾”，銀行保證在貸款協(xié)議到期之前，為客戶提供一定的貸款額

度。（5）“外匯匯率合同”，銀行同意購買和出售外匯。

34、【問答題】如何評估個人住房貸款借款人的還款能力?

答案：還款能力是指借款者按時償還貸款本息的能力。其影響因素包括借款者的收入和負

債狀況在進行還款能力分析時,經(jīng)常使用以下兩個指標：住房債務收入比(GDS)和總債務收

入比（TDS）。貸款機構(gòu)一般會對這兩個指標設定一個上限,高于這個上限,則不能予以

貸款。上限的設定要根據(jù)當?shù)鼐用竦氖杖霠顩r并結(jié)合具體申請人的情況來考慮。(P87)

P163

35、【問答題】下表是一家銀行的資產(chǎn)負債表(單位:百萬元),該銀行沒有表外業(yè)務,括號

中0%、0%、50%、100%表示的是對應這種資產(chǎn)的風險權(quán)重。

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