信用證操作實務

國際結算業(yè)務講座－－－

信用證單證操作實務

1.國際結算的主要方式匯款〔REMITTANCE〕1.預付款〔PAYMENTINADVANCE〕2.賒帳〔OPENACCOUNT〕托收〔COLLECTION〕信用證〔LETTEROFCREDIT〕保函〔LETTEROFGUARANTEE〕2.信用證業(yè)務銀行接受客戶申請、并以銀行的名義向受益人擔保：在相符交單的條件下，銀行保證向受益人付款的一種結算業(yè)務3.信用證業(yè)務的根本流程和當事人進口商出口商合同申請開證開證行將信用證發(fā)往通知行通知行寄單行通知信用證發(fā)貨貨物提貨提交單據(jù)單據(jù)寄往開證行單據(jù)合格付款單據(jù)交給進口商付款付款4.收益銀行信用代替企業(yè)信用付款依據(jù)是單據(jù)而不是貨物可以申請短期融資風險開證行及其所在國家風險條款及制單風險匯率風險其它風險信用證業(yè)務主要風險和收益

〔出口商〕5.信用證格式與結構分析以SWIFT格式為例6.信用證格式與結構分析

SwiftOutput:FIN700IssueofaDocumentaryCreditSender:DHBKHKHHXXXDAOHENGBANKLTD.HONGKONGHKReceiver:CMBCCNBSXXXCHINAMERCHANTSBANKSHENZHENCN

Sender－－開證行Receiver－－通知行7.信用證的頁數(shù)：信用證性質(zhì)：IRREVOCABLE

不可撤銷信用證號碼：開證日期：信用證有效日期和地點：27:SequenceofTotal1/140A:FormofDocumentaryCreditIRREVOCABLE20:DocumentaryCreditNumberLC070011131C:DateofIssue07093031D:DateandPlaceofExpiry071105ATLCISSUINGBANKCOUNTER信用證格式與結構分析

8.申請人名址：受益人名址：50:ApplicantTECHNOLOGYLTD.KOWLOONHONGKONG

59:Beneficiary-Name&AddressTRADEZONE,SHENZHEN,CHINA.信用證格式與結構分析

9.信用證幣種、金額信用證最高金額

不超過…..

百分比浮動的上限32B:CurrencyCode,AmountCurrency:USD(USDOLLAR)Amount:#20210,#39B:MaximumCreditAmountNOTEXCEEDING39A:PercentageCreditAmountTolerance05/05信用證格式與結構分析10.指定銀行AvailableWith...開證行開證行指定的銀行特指銀行如招商銀行任何銀行〔ANYBANK)信用證類型議付〔BYNEGOTIATION)付款〔BYPAYMENT)遲付〔BYDEFERPAYMENT)

承兌〔BYACCEPTANCE)

41D:AvailableWith...By...-Name&AddrDBSBANK(HONGKONG)LTD,HONGKONGBYACCEPTANCE信用證格式與結構分析11.匯票及付款期限付款人42C:Draftsat...60DAYSSIGHT42D:Drawee-Name&AddressDBSBANK(HONGKONG)LTD,HONGKONG信用證格式與結構分析12.是否允許分批裝運是否允許轉(zhuǎn)運起運港目的港最遲裝運期43P:PartialShipmentsPROHIBITED43T:TranshipmentALLOWED44A:OnBoard/Disp/TakingChargeat/fSHENZHENPORT44B:ForTransportationto...INCHONPORT44C:LatestDateofShipment071015信用證格式與結構分析13.貨物描述包括品名、單價、數(shù)量規(guī)格、總價、價格條款等

45A:DescriptionofGoods&/orServices

S/ONO.0309HD9025CRTMONITORW/OSPKFUNCTIONQTY.:300PCSUNITPRICE:USD67CIFINCHON

信用證格式與結構分析14.所需單據(jù)

46A:DocumentsRequiredSignedcommercialInvoice,1originalplus2copies.PackingList,1originalplus1copyGSPCertificateofOrigin,formA,1originalplus1copyPolicyofInsurancecoveringrisksasperI.C.C.(A),warrisks,SRandCCfromwarehousetowarehousefor110percentofthegoodsvalue.FullsetcleanonboardBillofLadingissuedtoorderandblankendorsed.Notify:Applicant.信用證格式與結構分析15.有效日期及交單地點(expirydateandplaceforpresentation)交單期最遲裝船日〔latestshipmentdate)最遲裝船日、交單期及效期三者關系效期〔10月16日〕最遲裝船日〔10月1日〕+交單期〔15天〕信用證的假設干具體問題16.DocumentsCommercialInvoiceDraftCertificateofOriginInspectionCertificateCustoms/ConsularInvoicePackingListBillofLading/AirWaybill信用證項下常見單據(jù)17.檢查信用證是否按國際慣例開立檢查信用證是否是“不可撤銷〞檢查您是否能在信用證規(guī)定的有效期和交單期內(nèi)完成生產(chǎn)、運輸和交單檢查信用證中你公司的名稱和你印就的發(fā)票及其它單據(jù)上的名稱是否一致信用證審核要點〔1〕18.信用證金額〔包括單價和總額〕有關費用是否合理保險條款和保險金額以及相應單據(jù)、價格條款是否匹配信用證審核要點〔2〕19.價格條款、運輸方式和單據(jù)、保險單據(jù)等是否匹配貨物描述是否存在無法實現(xiàn)的要求〔包括運輸路線、船公司的要求以及相關單據(jù)〕是否存在相互矛盾或模糊不清之處信用證審核要點〔3〕20.

審證后如有疑點不要冒險改變你的方案適應信用證要求堅持修改信用證及時主動告知你的上司或同事21.審核單證是否相符確保單據(jù)及其份數(shù)正確；單據(jù)間相互不矛盾；貨物名稱正確；單據(jù)真實性〔如手簽、正本以及修改處確認等〕制單時應本卷須知〔1〕22.檢查每份單據(jù)確保完備無誤匯票發(fā)票運輸單據(jù)(背書？〕保險單據(jù)〔背書〕產(chǎn)地證其它單據(jù)制單時應本卷須知〔2〕23.在信用證有效期和交單期內(nèi)交單自由議付或指定受益人銀行交單開證行或遠離受益人處銀行交單---注意郵程和寄單行處理時間24.除非你能及時修改不符點，否那么，你將會失去銀行信用的保護；選擇方案1.在有效期及交單期內(nèi)修改單據(jù)；2.請寄單行電提不符點不符點單據(jù)處理25.向銀行交單的流程26.交單：

備齊全套單據(jù)、正本信用證填寫客戶交單聯(lián)系單，加蓋印鑒，由開戶網(wǎng)點或自行送單到總行單證中心即可總行審單及寄送單據(jù)向銀行交單的流程〔1〕27.往來電文答復：客戶出具書面意見，加蓋印鑒。交開戶網(wǎng)點即可。如需對外支付費用，請?zhí)崆皞渥憧铐?。向銀行交單的流程〔2〕28.收款查詢：如需，請致電開戶網(wǎng)點外匯會計處查詢收款信息。如查詢時能提供以下信息，我們將能更快查找到該收款記錄，以節(jié)約您的時間。如業(yè)務編號755BP080001,755AD080002

755OC0800100或客戶賬號等。向銀行交單的流程〔3〕29.信用證號發(fā)票編號金額單據(jù)欄客戶交單聯(lián)系單的填寫〔1〕開戶行收款賬號公司聯(lián)系人聯(lián)系公司簽章信用證項下交單〔BP單)必須注明：30.付款人全名及詳址代收行外文名稱及詳址〔提供SWIFT號碼〕交單方式付款期限發(fā)票編號客戶交單聯(lián)系單的填寫〔2〕金額單據(jù)欄開戶行收款賬號公司聯(lián)系人聯(lián)系公司簽章托收項下交單〔OC單〕必須注明：31.準確填寫單據(jù)份數(shù)，如：提單3/3+3C準確填寫單據(jù)的種類或名稱?？蛻艚粏温?lián)系單的填寫〔3〕單據(jù)欄的填寫：32.填齊收款賬號、開戶行名〔便于收匯、傳遞、清分〕預留聯(lián)系人及其〔座機及〕，以便于縮短出單時間。不符點的處理要求。如果信用證有索償條款，建議盡量防止不符點的出現(xiàn)，并在交單時盡量防止選擇‘不審單，直接寄單’，這樣有利于盡快收匯?？蛻艚粏温?lián)系單的填寫〔4〕委辦事宜：33.客戶交單聯(lián)系單一式三聯(lián)，均應加蓋公司印章〔公章或財務印鑒〕。如有其他特殊要求，可在交單聯(lián)系單空白處注明，并由制單員簽字確認?！踩绠斎粘鰡位蚋嬷狣HL號碼等〕?？蛻艚粏温?lián)系單的填寫〔5〕特殊情況：34.如交單時未附有正本信用證，請在交單面函空白處注明信用證的去處，便于我行聯(lián)系查詢。出單后我行將信用證正本連同客交單聯(lián)系單副本交換給開戶網(wǎng)點，再轉(zhuǎn)交客戶?？蛻艚粏温?lián)系單的填寫〔6〕特殊情況：35.如需辦理出口押匯，必須在交單聯(lián)系單中注明。

每逢長假期前夕，請盡量提