公司現(xiàn)金管理內(nèi)控制度模版

第頁(yè)共頁(yè)公司現(xiàn)金管理內(nèi)控制度模版第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，保障公司資金的安全、合法、規(guī)范使用，提高公司資金使用效率，制定本制度。第二條公司現(xiàn)金管理范圍包括公司營(yíng)業(yè)收入、公司自有資金、公司銀行存款等。第三條本制度適用于公司所有成員，包括公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)及所有員工。第四條公司現(xiàn)金管理應(yīng)遵循“科學(xué)、規(guī)范、透明、安全”的原則。第五條公司現(xiàn)金管理應(yīng)遵循“集中管理、分級(jí)授權(quán)、用款合規(guī)、監(jiān)督檢查”的原則。第六條財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定具體的現(xiàn)金管理流程和規(guī)范，并進(jìn)行監(jiān)督和檢查，其他部門(mén)和員工應(yīng)按照規(guī)定的流程和規(guī)范進(jìn)行操作。第七條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金管理培訓(xùn)，提高員工的現(xiàn)金管理意識(shí)和能力。第八條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全現(xiàn)金管理的信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理的電子化和自動(dòng)化。第二章現(xiàn)金收入管理第九條公司現(xiàn)金收入包括現(xiàn)金銷(xiāo)售收入、現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入、現(xiàn)金借款等。第十條公司現(xiàn)金收入應(yīng)遵循“收款及時(shí)、記錄準(zhǔn)確、保密可靠”的原則。第十一條公司現(xiàn)金收入應(yīng)落實(shí)收款憑證，包括收款人、金額、日期等信息，并進(jìn)行記錄和歸檔。第十二條公司現(xiàn)金收入應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，確保收款人員的獨(dú)立性和責(zé)任性。第十三條公司現(xiàn)金收入應(yīng)進(jìn)行定期的抽查和盤(pán)點(diǎn)，確保收入的準(zhǔn)確性和完整性。第三章現(xiàn)金支付管理第十四條公司現(xiàn)金支付包括現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)支付、現(xiàn)金借款還款等。第十五條公司現(xiàn)金支付應(yīng)遵循“付款及時(shí)、記錄準(zhǔn)確、授權(quán)合規(guī)”的原則。第十六條公司現(xiàn)金支付應(yīng)落實(shí)支付憑證，包括付款人、金額、日期等信息，并進(jìn)行記錄和歸檔。第十七條公司現(xiàn)金支付應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，確保支付人員的獨(dú)立性和責(zé)任性。第十八條公司現(xiàn)金支付應(yīng)進(jìn)行定期的抽查和審計(jì)，確保支付的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。第四章現(xiàn)金存儲(chǔ)管理第十九條公司現(xiàn)金存儲(chǔ)包括現(xiàn)金庫(kù)房、現(xiàn)金柜等。第二十條公司現(xiàn)金存儲(chǔ)應(yīng)遵循“保險(xiǎn)安全、數(shù)字化管理、限制訪問(wèn)”的原則。第二十一條公司現(xiàn)金存儲(chǔ)應(yīng)落實(shí)存儲(chǔ)憑證，包括存儲(chǔ)人、金額、日期等信息，并進(jìn)行記錄和歸檔。第二十二條公司現(xiàn)金存儲(chǔ)應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，確保存儲(chǔ)人員的獨(dú)立性和責(zé)任性。第二十三條公司現(xiàn)金存儲(chǔ)應(yīng)進(jìn)行定期的抽查和盤(pán)點(diǎn)，確保存儲(chǔ)的安全和準(zhǔn)確性。第五章現(xiàn)金監(jiān)督與檢查第二十四條公司現(xiàn)金監(jiān)督與檢查應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，包括現(xiàn)金的進(jìn)出、使用、核對(duì)等。第二十五條公司現(xiàn)金監(jiān)督與檢查應(yīng)定期進(jìn)行，不定期進(jìn)行抽查。第二十六條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)制定現(xiàn)金監(jiān)督與檢查報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理現(xiàn)金管理中的問(wèn)題。第六章違章處罰與責(zé)任追究第二十七條對(duì)違反現(xiàn)金管理制度的行為，將根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分和法律追究。第二十八條對(duì)于現(xiàn)金管理中的失誤、遺漏等問(wèn)題，應(yīng)追究相應(yīng)責(zé)任，并采取相應(yīng)措施消除隱患。第七章附則第二十九條本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門(mén)所有，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和修改。第三十條本制度自發(fā)布之日起生效，同時(shí)廢止公司原有的