保險精算學(xué)緒論

保險精算學(xué)天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福

未雨綢繆、積谷防饑保險就來源于風(fēng)險的存在，是處置風(fēng)險、實現(xiàn)損失補償和經(jīng)濟(jì)保證最重要的社會方式。

風(fēng)險(Risk)風(fēng)險就是不確定性。通常人們更關(guān)懷風(fēng)險呵斥的損失，風(fēng)險常被定義為未來發(fā)生損失事件的不確定性。但:風(fēng)險=\=損失風(fēng)險管理(RiskManagement)運用各種風(fēng)險管理工具，包括逃避、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、開發(fā)風(fēng)險產(chǎn)品等實現(xiàn)對風(fēng)險的管理。保險經(jīng)過風(fēng)險轉(zhuǎn)移實現(xiàn)風(fēng)險管理，同時也發(fā)明了財富。社會保證經(jīng)過風(fēng)險集合實現(xiàn)對公民正常生活的根本經(jīng)濟(jì)保證。人壽保險是一個典型的不確定性問題，它是針對某一個知年齡的人在未來有生之年中獲得詳細(xì)利益的不確定性。一個典型的人壽保險合同是在投保人死亡之前〔例如25年之內(nèi)〕支付一筆錢：保險公司要支付這筆錢的概率就是投資人在未來25年內(nèi)死亡的概率。投保人在哪一年死亡是不確定的，但是精算師經(jīng)過對大量人的死亡年齡進(jìn)展統(tǒng)計研討后，就能估計出同樣年齡的一大群人中有多少人會在25年內(nèi)死亡，或者在另一個期間死亡。這就是說，對于給定了年齡的一組人，計算他們平均死亡年齡是能夠的，這個平均死亡年齡就是"生命的平均期望值"，它在人壽保險決策中是一個關(guān)鍵的參數(shù)。人壽保險對被保險人而言，參與保險是風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，他們把不能自行承當(dāng)?shù)募酗L(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，以小額的固定支出換取對巨額風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)保證；

而就保險人而言，那么是風(fēng)險的承當(dāng)，同時保險運營運用的就是風(fēng)險分散的原理，經(jīng)過再保險還可以將其承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險進(jìn)一步分散，從而減免損失發(fā)生的時機(jī)，減輕損失的程度。因此保險是風(fēng)險管理的傳統(tǒng)有效措施。結(jié)語

■保險實際上的風(fēng)險是指某種損失發(fā)生的不確定性。

■風(fēng)險的特征是：

□風(fēng)險存在的客觀性

□風(fēng)險存在的普遍性

□風(fēng)險存在的社會性

□某一風(fēng)險發(fā)生的偶爾性

□大量風(fēng)險發(fā)生的必然性

□風(fēng)險的可變性

■保險就是一種財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)。

?精算科學(xué)與精算師?精算師的主要任務(wù)領(lǐng)域?國際精算教育與精算師考試?中國的精算教育與精算師考試?精算控制循環(huán)系統(tǒng)?保險公司精算師的任務(wù)精算科學(xué)(ActuarialScience):精算學(xué)是根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的根本實際，運用數(shù)學(xué)與統(tǒng)計學(xué)方法，結(jié)合經(jīng)濟(jì)、金融、保險等實際，對各種經(jīng)濟(jì)活動中的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)展分析、評價和管理的綜合性運用科學(xué)。留意:精算=\=準(zhǔn)確計算精算學(xué)研討在西方曾經(jīng)有300多年的歷史。精算師的培育和認(rèn)證有一系列非常嚴(yán)厲且成熟的體系。其中北美精算師協(xié)會〔SocialofActuarial〕是目前世界上影響最大，威信最高的精算師教育和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。中國保監(jiān)會中國精算師資歷認(rèn)證規(guī)定對北美精算師協(xié)會認(rèn)證的成果可直接成認(rèn)。精算學(xué)與投資學(xué)的關(guān)系投資是指經(jīng)濟(jì)主體購買資產(chǎn)〔金融資產(chǎn)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)〕，以便在未來某個時期獲得與承當(dāng)風(fēng)險成比例的收入的經(jīng)濟(jì)行為。投資的根本問題就是投資決策的問題。精算師在識別和控制利率風(fēng)險以及確定合理的投資組合等方面的任務(wù)是保險公司正常運作的根底。所以精算學(xué)的開展有賴于投資學(xué)實際的運用。精算學(xué)與財務(wù)、會計學(xué)的關(guān)系會計是管理經(jīng)濟(jì)活動的手段之一，是利用資金的價值方式，以貨幣為主要計量尺度運用專門的核算方法，經(jīng)過記帳、報帳等程序，以實現(xiàn)其對運營活動所起的核算、監(jiān)視、預(yù)測、決策、控制和分析等6大職能。在保險公司中，精算的職能主要是：擔(dān)任保費設(shè)計、預(yù)備金核算、紅利和傭金的合理匡算；使會計流程規(guī)范、合理；對公司財務(wù)過程進(jìn)展技術(shù)監(jiān)視；更為重要的是對未來的財務(wù)風(fēng)險做出評價和預(yù)測，使企業(yè)的運營管理建立在科學(xué)的根底上。并確保企業(yè)的穩(wěn)妥運營。精算學(xué)與金融、保險學(xué)的關(guān)系精算對保險業(yè)務(wù)所進(jìn)展的科學(xué)定量分析所根據(jù)的是保險學(xué)的根本原理，對保險公司進(jìn)展的有效的金融管理所運用的工具是大量的包括衍生證券在內(nèi)的金融創(chuàng)新。精算師〔Actuary〕：是私人和公共財務(wù)的設(shè)計師、以及潛在的企業(yè)管理人員。這是建立在精算職業(yè)的智能中心根底上的，其智能中心為閱歷分析和分析衡量、估算、轉(zhuǎn)移以及對未來不測事件的現(xiàn)行財務(wù)情況作出反響。精算師將可以處置一個系統(tǒng)內(nèi)不確定性的長期財務(wù)影響及其財務(wù)損失的影響。這個系統(tǒng)可以是保單體系或保險公司，可以是商業(yè)養(yǎng)老金或公共養(yǎng)老金體系，也可以是商業(yè)銀行、任何金融中介、長期資本工程、機(jī)場、收費道路、鐵路，甚至可以是三峽工程。新保險產(chǎn)品開發(fā)時，要建立該產(chǎn)品的市場價錢。要建立該價錢，應(yīng)該研討與之相關(guān)的各種條件---如它能提供什么？在什么情況下實現(xiàn)其收益等等，精算師要估算該產(chǎn)品的本錢，并在此分析的根底上，同管理人員一同決議一個適當(dāng)?shù)膬r錢。精算師做些什么？〔一〕在產(chǎn)品售出后，精算師經(jīng)常需求繼續(xù)參與產(chǎn)品管理。假設(shè)該產(chǎn)品是參與分紅的保險，是根據(jù)實施時間付給客戶年息，那么必需分析公司可以并且應(yīng)該支付年息量。這就要求分析該方案的實施情況，以及未來能夠需求的資金量。綜上所述，需求精算師的第一種職務(wù)主要涉及產(chǎn)品開發(fā)和管理。精算師做些什么？〔二〕對于大多數(shù)保證產(chǎn)品來說，其積累的資金一部分被貯藏起來供以后支付運用。精算師必需估算貯藏金的數(shù)量，并計算出該方案今后的開支。這就要求對未來的收入做一下估算，即能從客戶支付金收到多少。這就是精算師的另一職務(wù)---財務(wù)管理。精算師做些什么？〔三〕精算師有兩種級別：準(zhǔn)精算師(ASA)，正精算師(FSA)。按所處部門分類的精算師頭銜，可分為壽險和安康險精算師財富和不測險精算師養(yǎng)老金精算師投資精算師精算師的主要職業(yè)領(lǐng)域√人壽保險√非壽險√養(yǎng)老金√社會保證√疾病和安康保險√投資√法律法規(guī)√教育精算師的就業(yè)領(lǐng)域美國:各類保險公司:60%各類咨詢公司:35%政府機(jī)構(gòu)和高等院校:5%加拿大:各類保險公司:53%保險和社會福利等咨詢機(jī)構(gòu):40%科研單位、學(xué)校等:7%最有影響的精算師協(xié)會與考試國際精算師協(xié)會(IAA)英國精算學(xué)會(IOA)北美壽險精算學(xué)會(SOA)北美財險及不測險精算學(xué)會(CAS)英國養(yǎng)老金精算師學(xué)會(ASPA)美國精算學(xué)會(AAA)加拿大精算學(xué)會(CIA)任務(wù)排序:職業(yè)排序中最好的！三高：位置高、薪金高、資質(zhì)認(rèn)證難度高！精算學(xué)研討在西方曾經(jīng)有300多年的歷史。北美精算師協(xié)會〔SocialofActuarial〕是目前世界上影響最大，威信最高的精算師教育和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。中國保監(jiān)會中國精算師資歷認(rèn)證規(guī)定對北美精算師協(xié)會認(rèn)證的成果可直接成認(rèn)。國際精算教育與精算師考試按照北美精算師學(xué)會精算師培育體系，精算師的培營養(yǎng)為兩個階段：第一階段是可以在學(xué)校進(jìn)展教育的準(zhǔn)精算師培育階段，這一階段包括6個COURSE。第二階段是要有保險從業(yè)閱歷之后再教育的專業(yè)精算師培育階段，這一階段包括2個COURSE。北美精算學(xué)會和英國精算學(xué)會的考試課程和要求

北美精算學(xué)會（SOA）

英國精算學(xué)會（IOA）

精算學(xué)生

無要求一般要求有本科學(xué)歷

準(zhǔn)精算師

課程1—6＋職業(yè)課程短訓(xùn)班課程101—109,201,及課程301—304＋職業(yè)課程短訓(xùn)班

精算師

課程1—8

完成指導(dǎo)課題課程101—109,201,301—304,課程401－404任選一門＋3年工作經(jīng)驗〔1〕準(zhǔn)精算師(ASA)階段COURSE1：精算科學(xué)的數(shù)學(xué)根底COURSE2：利息實際，經(jīng)濟(jì)與金融COURSE3：關(guān)于風(fēng)險的精算模型COURSE4：精算建模方法COURSE5：根本精算原理的運用COURSE6：金融與投資〔2〕精算師(FSA)階段COURSE7：精算模型運用COURSE8：特定的高級精算實務(wù)

準(zhǔn)精算師ASA考試課程微積分和線性代數(shù)概率論和數(shù)理統(tǒng)計運用統(tǒng)計運籌學(xué)數(shù)值分析復(fù)利數(shù)學(xué)精算數(shù)學(xué)風(fēng)險實際生存模型和生命表編制人口數(shù)學(xué)修勻數(shù)學(xué)經(jīng)濟(jì)保證方案概論精算實務(wù)概論資產(chǎn)管理和公司財務(wù)概論資產(chǎn)和負(fù)債管理原理中國的精算教育與精算師考試√大約有15個大學(xué)開設(shè)精算課程，9個北美精算師考點，2個英國精算師考點，2個日本精算師考點√精算繼續(xù)教育處于剛起步階段中國內(nèi)地精算考試中心分布一覽學(xué)院/公司

開場精算教育

中心所在地與稱號

系派

成立

南開大學(xué)

1987

天津南開考試中心

北美

1992

湖南財經(jīng)學(xué)院

1991

長沙考試中心

北美

1994

復(fù)旦大學(xué)

1993

友邦—復(fù)旦精算中心

北美

1994

中國人民大學(xué)

1994

北京考試中心

北美

1995

中山大學(xué)

1996

友邦—中山考試中心

北美

1996

中國科技大學(xué)

1996

合肥考試中心

北美

1996

陜西財經(jīng)學(xué)院

西安考試中心

北美

1998

平安總公司

深圳考試中心

北美

1998

中央財經(jīng)大學(xué)

1992

北京考試中心

英國

1995

上海財經(jīng)大學(xué)

1994

財大鷹星考試中心

英國

1998

西財財經(jīng)大學(xué)

日本精算師資歷考試中心

日本

1998

中國金融學(xué)院

日本精算師資歷考試中心

日本

1998壽險精算在我國獲得的開展

1．法律上的保證。<保險法>第119條規(guī)定“運營人身保險業(yè)務(wù)的保險公司，必需聘用經(jīng)金融監(jiān)視管理部門認(rèn)可的精算專業(yè)人員，建立精算報告制度。〞

2．中外協(xié)作培育精算師，精算師職業(yè)逐漸確立。我國的精算事業(yè)起步較晚，直到1988年南開大學(xué)開設(shè)了我國第一個精算學(xué)碩士班，以后全國不少高校逐漸開展了精算教學(xué)與研討。1998年11月18日成立的中國保險監(jiān)視管理委員會設(shè)立了專門的精算處。雖然精算引入我國不過短短10年，但開展是相當(dāng)快的。

閱歷生命表的編制。自恢復(fù)人身保險業(yè)務(wù)以來，壽險業(yè)不斷沿用日本的第二、三回閱歷生命表。后來，中國人民保險公司人身險部設(shè)立精算處，編制了<中國人壽保險業(yè)閱歷生命表>〔1990一1993〕。

在一定程度和范圍內(nèi)運用壽險精算技術(shù)，壽險精算程度不高，不能準(zhǔn)確核定本錢與收益。精算技術(shù)引進(jìn)我國時間并不長，雖然已有一些人獲得了英、美等國認(rèn)可的準(zhǔn)精算師甚至精算師資歷，但無論數(shù)量和質(zhì)量，離我國保險業(yè)開展的要求還有差距。各大保險公司雖然設(shè)有精算部等類似機(jī)構(gòu)，但實際中所能發(fā)揚的作用很有限。利潤分析風(fēng)險分析產(chǎn)品設(shè)計定價負(fù)債評價資產(chǎn)評價資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測和分析閱歷數(shù)據(jù)償付才干評價精算控制循環(huán)系統(tǒng)環(huán)境要素(法律、社會、經(jīng)濟(jì)、人口、稅收等)保險運營風(fēng)險分析?資產(chǎn)風(fēng)險(資產(chǎn)價值損失的風(fēng)險)?保險風(fēng)險(死亡、疾病、長壽)?利率風(fēng)險(擔(dān)保風(fēng)險、流動性風(fēng)險)?利差風(fēng)險(投資收益和定價假設(shè)之差)?其他風(fēng)險(錯誤定價、法律訴訟、稅法、變動、退保、費用增長過快)產(chǎn)品分類√傳統(tǒng)個體壽險和年金產(chǎn)品(定期、終身、兩全、年金、傷殘收入、安康和疾病)√投資銜接產(chǎn)品(金融產(chǎn)品)(投資賬戶、投資銜接壽險、投資銜接年金產(chǎn)品)√附加保險√團(tuán)體保險產(chǎn)品定價?傳統(tǒng)定價方法凈保費+附加保費?預(yù)期現(xiàn)金流量方法保費+投資收入-費用-賠付(給付)-退保-紅利-預(yù)備金添加=利潤?在一定的利潤目的和定價戰(zhàn)略下定價負(fù)債評價?收入預(yù)備金(實現(xiàn)假設(shè)、遞延展業(yè)本錢)?償付才干預(yù)備金(保守假設(shè)、獲取本錢不分?jǐn)??稅收預(yù)備金?負(fù)債評價(分組法、逐單法、模型估計法)資產(chǎn)負(fù)債管理?資產(chǎn)評價?資產(chǎn)負(fù)債匹配?資產(chǎn)負(fù)債管理償付才干評價償付才干負(fù)債償付才干額度(風(fēng)險資本、最小資本、最低盈余、資本重組預(yù)備金)附加資本金償付才干:資產(chǎn)大于等于償付才干負(fù)債保險的根本概念Law

of

Large

Numbers——

“大數(shù)定律〞或“平均法那么〞意義：風(fēng)險單位數(shù)量愈多，實踐損失的結(jié)果會愈接近從無限單位數(shù)量得出的預(yù)期損失能夠的結(jié)果。據(jù)此，保險人就可以比較準(zhǔn)確的預(yù)測危險，合理的厘定保險費率，使在保險期限內(nèi)收取的保險費和損失賠償及其它費用開支相平衡。大數(shù)法那么是近代保險業(yè)賴以建立的數(shù)理根底。保險公司正是利用在個別情形下存在的不確定性將在大數(shù)中消逝的這種規(guī)那么性，來分析承保標(biāo)的發(fā)生損失的相對穩(wěn)定性。按照大數(shù)法那么，保險公司承保的每類標(biāo)的數(shù)目必需足夠大，否那么，短少一定的數(shù)量根底，就不能產(chǎn)生所需求的數(shù)量規(guī)律。但是，任何一家保險公司都有它的局限性，即承保的具有同一風(fēng)險性質(zhì)的單位是有限的，這就需求經(jīng)過再保險來擴(kuò)展風(fēng)險單位及風(fēng)險分散面。保險的要素與特征

■保險，是指投保人根據(jù)合同商定，向保險人支付保險費，保險人對于合同商定的能夠發(fā)生的事故因其發(fā)生所呵斥的財富損失承當(dāng)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者到達(dá)合同商定的年齡、期限時承當(dāng)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。

■保險的要素主要有存在可保風(fēng)險、多數(shù)人的同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散、保險費率的厘訂、保險基金的建立和保險合同的訂立。

■保險的特征包括：經(jīng)濟(jì)性、商品性、互助性、法律性、科學(xué)性

保險人又稱保險方，承保人。是運營保險業(yè)務(wù)的各種組織。保險人擔(dān)任與投保人簽署保險契約并收取保險費，在保險事故發(fā)生時給付保險金。投保人：普通稱為保戶，是指對被保險人具有保險利益，向保險公司懇求訂立人壽保險契約，并負(fù)有交納保險費義務(wù)的人。投保人必需是對被保險人具有保險利益的人，假設(shè)沒有保險利益，保險契約就會失去效能。保險法規(guī)定，投保人對以下幾種人具有保險利益，也就是說，投保人可以這些人為被保險人，向保險公司投保人壽保險：〔1〕本人；〔2〕配偶、子女、父母；〔3〕前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬。另外，被保險人贊同投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。被保險人：被保險人：人身保險的被保險人，就是以其生命或身體為保險標(biāo)的，并以其生存、死亡、疾病或損傷為保險事故的人，也就是保險的對象，也可說是指保險事故發(fā)生時，蒙受損害的人。投保人不僅可以本人的身體為標(biāo)的而訂立保險契約，也可以他人的身體為標(biāo)的而訂立保險契約。不過投保人以他人為被保險人須對該人有保險利益；如訂立以死亡為給付條件的保險契約，還必需經(jīng)被保險人的書面成認(rèn)并商定保險金額。保險費：簡稱保費，指投保人交付給保險公司。人壽保險：就是以人的生命或身體為保險標(biāo)的的保險。

保險金額：簡稱保額，指保險公司承當(dāng)賠償或者給付保險金責(zé)任的最高限額。

年金：保險公司每隔一定時期向被保險人給付一次保險金的一種保險。

費率：是單位保險金額的保險費，通常被稱為購買保險的價錢。即期年金：指保險合同成立后，保險人立刻按照合同商定按期開場進(jìn)展給付的一種年金。

躉交保費：在投保時一次交清全部保險費。平衡純保費:保險人將人的不同年齡的自然保險費結(jié)合利息要素，均勻地分配在各個年度，使投保人按期交付的保險費整齊劃一，處于一樣的程度，這種保險費即為平衡保險費。責(zé)任預(yù)備金:簡單地說，人壽保險單可以運用一次繳清保險費方式購買，也可以運用分期繳付平衡保險費方式購買。在保險早期，一次繳清保險費中的很大份額是由公司提存作為預(yù)備金，以應(yīng)付未來的負(fù)債；在平衡保費的情況下，存在著每年收入的保費與期望給付保險金本錢不相等的問題。如終身壽險的保險費在各個保險時期平衡不變，隨著被保險人年齡的增長，死亡率不斷添加，需給付保險金的時機(jī)逐年加大，呵斥了保險初期收取保費大于保險金給付期望本錢，而后期收取的保費小于保險金給付期望本錢，保險公司必需把保險初期收取保費的剩余部分以復(fù)利的方式積存貯藏，用以支付未來的保險金給付。這種以保險合同為根據(jù)，對未來發(fā)生的給付責(zé)任而預(yù)備的基金，叫做責(zé)任預(yù)備金。假設(shè)我們思索到一個公司獲得其保費的方式，那么未到期責(zé)任預(yù)備金的性質(zhì)和目的就變得清楚了。假設(shè)一個公司發(fā)出一張為期一年的保單，保費為１２０元。保費在事先就支付了，由于保單還有一年的責(zé)任期，很明顯保險公司尚未賺到這些保費，而只是隨著保單期限逐漸到期而逐漸賺得。第一個月底，１／１２的時間過去了，保險公司可以有理由以為賺得了這期間的保費，即１０元。保費的１１／１２，或１１０元，還沒有賺得，由于保險公司還沒有為剩余的１１個月提供保證。

在第六個月底，一半的保費，即６０元，賺得了，而另一半還沒有賺得。不斷到１２個月終了后，才干以為獲得了全部的保費。在會計期末，應(yīng)對未賺保費部分發(fā)生的賠付提取預(yù)備金對應(yīng)于未到期的責(zé)任，這種預(yù)備金被稱為未賺保費預(yù)備金或未到期責(zé)任預(yù)備金。這一部分該當(dāng)被以為是被保險人的信托資產(chǎn)。雖然是提早支付的保費，保險公司不能把這些當(dāng)作本人的資產(chǎn)。保費預(yù)備金因此可以被定義為保險公司已收取但未賺得的對被保險人的負(fù)債。未到期責(zé)任預(yù)備金:現(xiàn)金價值:現(xiàn)金價值的概念在長期壽險契約中是相當(dāng)重要的。由于人身保險采取平衡保費制，即在交費期間內(nèi)每次交納一樣的保費，前期交納的保費不會全部用完，壽險公司每年從保費中提存部分資金以保證未來支付保險金，這部分資金就在每張保單的名下累積，構(gòu)成不同年度下的現(xiàn)金價值?，F(xiàn)金價值又稱為“解約退還金〞。終身壽險：又稱“終身死亡保險〞或“終身人壽保險〞，是終身提供保證的保險，普通到生命表的終端年齡100歲為止。假設(shè)被保險人生存至100歲，保險人那么向其本人或合同規(guī)定的受害人給付保險金。同定期壽險相比較，終身壽險在被保險人100歲之前任何時候死亡，保險人都向其合同規(guī)定的受害人或法定承繼人給付保險金。被保險人繳付保險費的期限和保險人承當(dāng)給付責(zé)任的期限可以由合同雙方協(xié)議決議，繳付的保險費可以交至死亡時為止，也可以按商定期限全部繳清一切保險費；承當(dāng)給付金可以在死亡后立刻給付，也可以在死亡后假設(shè)干年才開場給付。定期壽險：又稱"定期死亡保險"或"定期人壽保險"，是人壽保險中最早的一個險種。定期壽險的保險期限較短，普通只需幾個月至幾年。被保險人在保險期限內(nèi)死亡時，保險人才負(fù)給付保險金的責(zé)任。假設(shè)被保險人合同期滿后繼續(xù)生存而又不續(xù)保，保險公司那么不負(fù)保險責(zé)任。定期人壽保險對于需求較大保額數(shù)量的保證或在較短時間內(nèi)需求保證的人適用，由于享用同一金額的保證，定期壽險的保險費率要比其他險種費率要低。生死兩全保險:又稱“混合保險〞或“儲蓄保險〞，以被保險人在保險期限內(nèi)死亡或期滿生存，都可獲得保險金的一種保險。投保人或被保險人交付保費后，假設(shè)被保險人在保險有效期內(nèi)死亡，向其受害人給付保險，假設(shè)被保險人在保險期滿仍生存，保險人也將向其本人給付保險金。兩全保險是人身保險中最受歡迎的一個種類，可以作為儲蓄的一種手段，也可為養(yǎng)老提供一種保證，還可以用于為特殊的目的積累一筆資金。年金保險年金保險是指，在被保險人生存期間，保險人在商定的期限內(nèi)定期的向被保險人給付保險金的保險。年金保險是由被保險人的生存為給付條件的人壽保險。只需被保險人生存，都能在一定時期內(nèi)定期領(lǐng)取一筆保險金，獲得因長壽所致的收入損失保證，到達(dá)年金保險養(yǎng)老的目的。因此，年金保險又稱為養(yǎng)老金保險。年金保險的保費有多種繳費方式，但在被保險人領(lǐng)取年金以前，投保人必需繳清一切的保費。年金保險較好地處理了老年人的生活問題，因此，各國對年金保險都非常注重。年金保險按不同方法分類如下1.按繳費方法不同，分為躉繳年金與分期繳費年金

躉繳年金又稱為一次熱情保費年金，投保人一次性地繳清全部保險費，然后從商定的年金給付開場日起，受領(lǐng)人按期領(lǐng)取年金。繳費年金的投保人，在保險金給付開場日之前分期交納保險費，在商定的年金給付開場日起按期由受領(lǐng)人領(lǐng)取年金。2.按年金給付開場時間不同，分為即期年金和延期年金

即期年金是指，在投保人交納一切保費且保險合同成立生效后，保險人立刻