業(yè)務(wù)招待費管理辦法

XXXX集團(tuán)業(yè)務(wù)招待費管理方法第一章總則第一條為標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司的業(yè)務(wù)招待費管理,標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費開支標(biāo)準(zhǔn)，合理使用，提高效能，增加透明度，加強招待物品保管及領(lǐng)用，控制招待本錢，進(jìn)一步滿足公司日常招待工作的需求，方便業(yè)務(wù)開展，根據(jù)公司實際情況特制定本方法。第二條業(yè)務(wù)招待費，是指因公務(wù)活動需要接待業(yè)務(wù)相關(guān)部門前來視察、調(diào)研、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等公務(wù)活動，外地有關(guān)單位的訪問、參觀、聯(lián)系工作，以及公司總部出差人員出差期間開展有關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、公司各種證件辦理和專項協(xié)調(diào)等需要的招待費用。第三條業(yè)務(wù)招待費用包括用餐、煙酒茶葉和土特產(chǎn)等招待物品、接待住宿、水果等。第四條本方法適用于各職能中心及分子公司。業(yè)務(wù)招待費的管理第五條業(yè)務(wù)招待費使用遵循合理、節(jié)約、高效的原則。第六條業(yè)務(wù)招待費實行預(yù)算管理，列入各單位月度、年度預(yù)算。各單位業(yè)務(wù)招待費按月度、年度方案匹配使用，在預(yù)算費用范圍內(nèi)合理分解費用指標(biāo)，確保匹配合理使用。第七條業(yè)務(wù)招待費的申請、報銷流程及權(quán)限1、業(yè)務(wù)招待費申請原則上須事前在釘釘“業(yè)務(wù)招待申請〞模塊履行相應(yīng)審批流程。無特殊情形，事后招待費用申請不予報銷。申請流程抄送或發(fā)送至運營管理中心備案。分子公司業(yè)務(wù)招待申請流程：經(jīng)辦人→部門領(lǐng)導(dǎo)→分管業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)→財務(wù)副總→總經(jīng)理職能中心業(yè)務(wù)招待申請流程：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)招待物品領(lǐng)用管理第八條業(yè)務(wù)招待物品含煙、酒、茶葉、土特產(chǎn)等招待物品〔以下簡稱招待物品〕按《關(guān)于集團(tuán)公司煙酒統(tǒng)一采購的通知》要求煙酒統(tǒng)一從集團(tuán)領(lǐng)取，從20XX年XX月XX日開始單獨購置的不予報銷。如有特殊接待任務(wù)需另行購置招待物品的，經(jīng)XX批準(zhǔn)后予以報銷。招待物品領(lǐng)用費用金額納入各中心分子公司業(yè)務(wù)招待費預(yù)算中統(tǒng)一管理。物品種類價格明細(xì)詳見下表。第九條各單位提報招待物品申請、單位負(fù)責(zé)人簽批-XX管理中心備案-集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)簽批-領(lǐng)取招待物品-庫管登記備案?！惨弧程峤簧暾垺Ｓ筛鲉挝话凑崭郊?《招待物品領(lǐng)用申請表》模板填寫申請表，并附擬招待客戶名稱、人數(shù)、級別、用途明細(xì)表，并由各單位負(fù)責(zé)人審批簽字同意后提報。〔二〕申請表備案。各單位《招待物品領(lǐng)用申請表》經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽批后需在XX管理中心進(jìn)行備案登記。XX管理中心將結(jié)合各單位預(yù)算批復(fù)及實際執(zhí)行情況進(jìn)行初步審核，如超預(yù)算將不予備案?！踩臣瘓F(tuán)簽批流程。各單位招待物品領(lǐng)用申請表在XX管理中心備案后，經(jīng)XX管理中心分管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)公司XX簽批后生效?！菜摹痴写锲奉I(lǐng)用流程。各單位招待物品申請表簽批后持申請材料到集團(tuán)指定地點領(lǐng)取所需煙酒、茶葉及土特產(chǎn)等招待物品，庫管對簽批單據(jù)及實際出庫情況進(jìn)行登記備案。第十條招待用物品以滿足實際為原則，不得多領(lǐng)，領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)建議參考以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。宴請等級政府部門處級及以上干部、大客戶政府部門科級干部/業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)導(dǎo)、中等客戶及待開發(fā)客戶政府部門科員/業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位員工等一般辦事人員、小客戶酒領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)XXXXXXXXX煙領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)XXXXXXXXX茶葉領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)按需領(lǐng)用，按照級別和業(yè)務(wù)重要性控制在1-2提/人土特產(chǎn)領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)按需領(lǐng)用，根據(jù)級別和業(yè)務(wù)重要性控制2-8件/人各分子公司可結(jié)合本單位實際情況，按照業(yè)務(wù)需要、實事求是、勤儉節(jié)約、合理控制原則，制定各自招待物品領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)，報集團(tuán)相關(guān)職能中心批復(fù)后執(zhí)行。第十一條各單位招待物品領(lǐng)用后及時入庫，由各單位綜合部或?qū)勇?lián)絡(luò)人統(tǒng)一管理，各單位內(nèi)部領(lǐng)用需完善審批流程并登記備案，建立專項臺賬記錄領(lǐng)用情況。集團(tuán)相關(guān)XX部門將不定期對各單位招待物品領(lǐng)用情況和臺賬進(jìn)行專項檢查審計。業(yè)務(wù)招待餐飲管理第十二條業(yè)務(wù)招待費納入各中心分子公司業(yè)務(wù)招待費預(yù)算中統(tǒng)一管理，各中心分子公司提報月度預(yù)算時，如有特殊接待任務(wù)，需超預(yù)算招待的，經(jīng)XX批準(zhǔn)后執(zhí)行。在集團(tuán)總部有業(yè)務(wù)招待的，招待〔餐飲、住宿〕地點應(yīng)選擇公司指定的定點酒店。如在分子公司所在區(qū)域有業(yè)務(wù)招待的，招待〔餐飲、住宿〕地點原則上應(yīng)選擇經(jīng)濟實惠或簽約酒店。各分公司指定2-3家酒店用于招待。第十三條 公司領(lǐng)導(dǎo)到各分子公司檢查督導(dǎo)工作，由當(dāng)?shù)毓疽罁?jù)工作餐標(biāo)準(zhǔn)接待；各分子公司員工的個人宴請由員工自理。第十四條業(yè)務(wù)招待規(guī)格應(yīng)與需要招待人員的級別及對于促進(jìn)工作的重要性相一致。參考標(biāo)準(zhǔn)如下〔不含招待物品〕：1、接待政府職能部門人員，處級及其陪同人員，每餐XXX元/人以內(nèi)；處級以下人員及陪同人員每餐XXX元/人以內(nèi)；2、接待公司業(yè)務(wù)合作單位，副總及以上人員及陪同人員，每餐XXX元/人以內(nèi)；中層領(lǐng)導(dǎo)及陪同人員每餐XXX元/人以內(nèi)；一般員工及陪同人員每餐XXX元/人以內(nèi)；3、接待處級以上人員或業(yè)務(wù)合作單位總部總經(jīng)理級別及陪同人員應(yīng)按照集團(tuán)高管要求另行安排。4、陪餐人數(shù)視招待來訪人數(shù)確定，原則上不超過招待來訪人數(shù)。注：以上標(biāo)準(zhǔn)為上限標(biāo)準(zhǔn)，客戶住宿費在以上規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷。如有特殊接待任務(wù)，經(jīng)XX批準(zhǔn)后，不受此標(biāo)準(zhǔn)的限制。業(yè)務(wù)招待費的執(zhí)行及報銷管理第十五條所有業(yè)務(wù)招待費必須取得正規(guī)發(fā)票。第十六條業(yè)務(wù)招待發(fā)生的飲料、水果等，報銷時需附發(fā)票、購物清單、支付憑證〔POS機小票、微信及支付寶等移動支付憑證〕。第十七條業(yè)務(wù)招待發(fā)生的餐飲，報銷時需附發(fā)票、支付憑證〔POS機小票、微信及支付寶等移動支付憑證〕。第十八條XX管理中心每月月初將與庫管進(jìn)行對接，對上一個月各單位實際領(lǐng)取招待物品種類和數(shù)量進(jìn)行核對，核對一致無誤后登記計入各單位業(yè)務(wù)招待費年度預(yù)算，并反應(yīng)至財務(wù)管理中心，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)格控制。罰則第十九條單次招待發(fā)生的餐飲、飲料、水果等費用，應(yīng)合并一次報銷，不得拆分屢次報銷。如拆分報銷，處分XX元/次。第二十條餐飲招待按需點餐，提倡光盤行動，嚴(yán)禁浪費;招待要控制參與人數(shù)，非必要人不參與招待，嚴(yán)禁借招待之際宴請非業(yè)務(wù)管理人員，發(fā)現(xiàn)一次，費用停報費用并處分XXXX元/次。第二十一條招待物品以滿足實際為原則，不得多領(lǐng)，并且不能超過領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。招待剩余煙酒須及時歸還入庫，如未歸還剩余煙酒者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從當(dāng)月工資中扣除。第二十二條業(yè)務(wù)招待費經(jīng)辦人不得虛開、多開、分開報銷業(yè)務(wù)招待費，發(fā)現(xiàn)一次，給予警告處分，并處以對應(yīng)招待費金額2倍罰金；發(fā)現(xiàn)兩次，給予行政記過處分，并處以對應(yīng)招待費金額5倍罰金；發(fā)現(xiàn)三次，建議辭退。第二十三條集團(tuán)XX相關(guān)部門將不定期對業(yè)務(wù)招待申請流程、各單位招待物品領(lǐng)用情況和臺賬進(jìn)行專項檢查審計，核查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的真實性、必要性、合理性，假設(shè)發(fā)現(xiàn)各單位臺賬記錄混亂、遺漏、領(lǐng)用手續(xù)不齊全等問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將通報批評，情節(jié)嚴(yán)重的將招待費用金額雙倍處分，暫停招待領(lǐng)用物品申請權(quán)限。第二十四條集團(tuán)公司開通投訴舉報通道，集團(tuán)公司XX委員會、XX中心聯(lián)合接收受理違規(guī)行為舉報投訴事件，嚴(yán)禁弄虛作假和以權(quán)謀私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)查實，集團(tuán)公司將嚴(yán)肅處理，視情節(jié)嚴(yán)重程度予以警告、通報、罰金、降職、辭退等處理，對造成公司重大損失的將依法提起訴訟。附則第二十五條本招待物品領(lǐng)用實施流程細(xì)則由XXXX負(fù)責(zé)制定、解釋、修訂。第二十六條本管理方法自下發(fā)之日起執(zhí)行，原方法同時廢止。

附件1