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文檔簡介

公司領(lǐng)用支票管理制度一、總則為了規(guī)范公司內(nèi)部領(lǐng)用支票的管理，防止支票被侵占、挪用和濫用等問題的發(fā)生，公司特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有領(lǐng)用支票的人員，包括但不限于財務人員、銷售人員等。三、支票的管理和使用1.支票的領(lǐng)用（1）領(lǐng)用人員應當提交領(lǐng)用申請，得到領(lǐng)導同意后由財務人員出具支票；（2）支票必須注明領(lǐng)用人員姓名、領(lǐng)用日期、支票金額、支票用途等內(nèi)容，領(lǐng)用人員應當準確填寫相關(guān)信息，不得私自更改。2.支票的保存（1）領(lǐng)用人員應將領(lǐng)用的支票妥善保管，防止遺失、被盜或損毀；（2）支票保管人員應當將支票存放在專門設立的保險柜內(nèi)，并嚴格控制柜子鑰匙的管理。3.支票的核銷（1）領(lǐng)用支票后，領(lǐng)用人員應當在規(guī)定期限內(nèi)完成相關(guān)支出，并及時將支票提交給財務人員進行核銷；（2）支票保管人員應當對已核銷的支票進行登記和記錄，防止重復使用或遺漏。4.支票的報廢（1）支票保管人員應當定期清點已領(lǐng)用的支票，如發(fā)現(xiàn)過期或不合法使用的支票應當及時進行銷毀；（2）支票的銷毀應當由支票保管人員確認并進行記錄，銷毀過程應當嚴格按照規(guī)定程序進行。四、違規(guī)處理（1）支票領(lǐng)用人員未經(jīng)批準私自領(lǐng)用支票，或者在規(guī)定期限內(nèi)未完成相關(guān)支出的，應當及時歸還支票并予以警告；（2）支票保管人員未能妥善保管支票或違規(guī)銷毀支票的，應當負責清理問題并予以處罰；（3）涉嫌挪用、私自流轉(zhuǎn)公司支票等嚴重違規(guī)行為的人員，應當視情節(jié)輕重給予相應的處理，嚴重者給予開除。五、制度保障公司應當定期組織對支票管理制度的檢查和審核，對違規(guī)行為及時進行處理并進行相應的改進。同時，對于支票管理制度的修改和完善，需要經(jīng)過公司領(lǐng)導的審批確定后才能執(zhí)行。六、附則本制度的解釋權(quán)歸公司

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