中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財每日一練模考B卷附答案

?中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財每日一練模考B卷附答案

單選題（共50題）1、屬于家庭財產保險中一般可保財產的是（）。A.朋友寄存在家的一把紅木椅子B.一盆花C.一包現金D.一把紅木椅子【答案】D2、轉繼承又稱轉歸繼承，代位繼承又稱間接繼承。轉繼承與代位繼承的區(qū)別不包括()。A.性質不同B.法律效力不同C.主體不同D.適用范圍不同【答案】B3、李先生家庭收入支出情況如表8—3所示。A.18.7B.33％C.78.33％D.75.33％【答案】C4、某運輸公司有從事營運的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車困難，該運輸公司一輛在長江大橋上行駛的貨車與相向駛來的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴重和轎車車上人員傷亡。該運輸公司貨車上雖然僥幸無人員傷亡，但由于車輛損失嚴重，無法繼續(xù)履行其承運合同，因而，不得不臨時租賃一輛貨車。A.直接損失B.間接損失C.無形損失D.有形損失【答案】B5、()的特點是較為平民化，每個人都可以根據自己的財力進行投資。A.藝術品B.古玩C.文物珠寶D.郵票【答案】D6、理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括()個等級，并可根據實際情況進一步細分。A.三B.四C.五D.六【答案】C7、李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經驗壽命依據和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。A.157.47B.159.78C.167.47D.175.47【答案】D8、以下情況中不能提取職工住房公積金賬戶內的儲存余額的是（）。A.完全喪失勞動能力B.支付出國旅游費用C.購買自住房D.償還購房貸款本息【答案】B9、小王、小李和小張是大學同學，大學畢業(yè)后，小李開始參加工作，小張、小王分別赴美國和香港留學。小張2015年6月取得博士學位后回國，小王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務進修，并在2014年11月完成進修回國?，F在(2015年8月)，小王、小李、小張預約購車，市場指定價為30萬元，廠商指定的免稅價格為28萬5千元?？梢韵硎苊舛悆r格的人是()。A.小王B.小張C.三人均可以D.小李【答案】B10、（）是資金需求者和供給者之間的紐帶。A.金融機構B.中央銀行C.企業(yè)D.政府及政府機構【答案】A11、在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。A.企事業(yè)單位的承包經營所得B.財產租賃和轉讓所得C.財產繼承所得D.特許使用權使用費所得【答案】A12、最新建筑企業(yè)資質標準施工勞務分包資質（）。A.分專業(yè)，分等級B.分專業(yè)，不分等級C.不分專業(yè)，分等級D.不分專業(yè)，不分等級【答案】D13、某客戶的股票投資主要集中在食品、醫(yī)療、汽車、地產、鋼鐵五大行業(yè)板塊，如果目前宏觀經濟正處于衰退時期，理財師計劃調整策略，那么該客戶應投資()類型股票。A.食品類股票、醫(yī)療類股票B.醫(yī)療類股票、鋼鐵類股票C.汽車類股票、鋼鐵類股票D.地產類股票、汽車類股票【答案】A14、PMI指數（）為榮枯分水線。A.30B.50C.70D.60【答案】B15、退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分，下列說法錯誤的是（）。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是長期理財目標B.退休養(yǎng)老規(guī)劃主要由子女負責安排C.社會老齡化趨勢嚴重，需要提早做退休規(guī)劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃可提前規(guī)劃生活費用支出在各個時期的分配【答案】B16、唐先生在學習《保險法》的時候，了解到保險合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎上的，這體現的是保險合同的（）。A.射幸性B.雙務性C.附和性D.單務性【答案】A17、小王與朋友合伙購買了一輛卡車，小王負責駕駛與經營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小王在一次交通意外中死亡，車輛全損，則（）。A.保險公司不賠，因為小王已死亡B.保險公司賠付，保險金給小王的朋友C.保險公司不賠，因為小王與朋友合伙購車D.保險公司賠付，因為小王負責駕駛經營，有可保利益【答案】D18、客戶關系管理的首要環(huán)節(jié)是（）A.加強客戶維護管理B.制定和實施營銷策路C.制定產品與服務策略D.明確客戶策略【答案】D19、退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休養(yǎng)老收入的來源不包括（）。A.社會養(yǎng)老保險B.企業(yè)年金C.個人儲蓄投資D.工資收入【答案】D20、職業(yè)病是指企業(yè)、事業(yè)單位和個體經濟組織的勞動者在職業(yè)活動中，因接觸粉塵、放射性物質和其他（）等因素而引起的疾病。A.有毒、有害物質B.惡劣工作環(huán)境C.嚴寒酷暑D.傳染性疾病【答案】A21、下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是（）。A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發(fā)展到感情消費B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發(fā)展到感情消費C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發(fā)展到感性消費D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發(fā)展到理性消費【答案】A22、隨著高等教育產業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財師咨詢。A.有些教育保險可分紅，所以這類保險買得越多越好B.教育保險具有強制儲蓄的功能C.一旦銀行升息，參照銀行存款利率設定的險種的現金回報率將低于現行銀行存款利率D.保險金額越高，每年需要交付的保費也就越多【答案】A23、小李購買了某公司的終身壽險，終身壽險的本質特征是無論被保險人何時死亡，保險公司都要支付死亡保險金。下列關于終身壽險的描述錯誤的是()。A.終身壽險相當于一份100歲到期的定期壽險B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C.大多數終身壽險保單屬于分紅保單D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險【答案】B24、中小企業(yè)基本財務比率分析的內容不包括（）。A.償債能力分析B.資產運營能力分析C.獲利能力分析D.融資能力分析【答案】D25、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。A.25.70B.26.70C.28.70D.29.70【答案】B26、李升的生父李剛于2013年去世，李升的繼父（未形成撫養(yǎng)教育關系）王成于2014年去世，則李升（）。A.只能繼承李剛的遺產B.既能繼承李剛的遺產，又能繼承王成的遺產C.只能繼承王成的遺產D.只能選擇其一繼承【答案】A27、2011年6月何先生與王女士結婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。若2015年年底何先生發(fā)生交通意外不幸遇難，則（）可以作為受益人得到保險公司的理賠。A.王女士B.何先生的父母C.王女士的父母D.王女士的父母與何先生的父母【答案】A28、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854【答案】C29、詹森指數、特雷諾指數、夏普比率以（）為基礎。A.馬柯維茨模型B.資本資產定價模型C.套利模型D.因素模型【答案】B30、下列各項符合保險利益構成要件的是()。A.違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產生的利益B.政治利益C.根據有效的租賃合同所產生的租金收益D.刑事責任【答案】B31、投保人又稱要保人，下列不是合格的投保人必須滿足的條件的是（）。A.投保人需具有相應的權利能力和行為能力B.投保人需對保險標的具有保險利益C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標準D.投保人承擔支付保險費的義務【答案】C32、今年陳先生和公司另一名同事攜一項課題研究成果參加科研比賽，獲得了二等獎。獲獎金共計10000元。每人平均5000元。陳先生這5000元應按照（）項目申報個人所得稅。A.特許權使用費所得B.偶然所得C.勞務報酬所得D.稿酬所得【答案】B33、下列關于黃金投資的表述中，錯誤的是（）。A.黃金的收益與股票市場的收益正相關B.一般在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用C.黃金投資通常是投資組合中的一個重要分散風險的組合資產D.黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡【答案】A34、下列關于實質性重要事實的說法正確的是()。A.指保險人認為重要的事實B.指被保險人認為重要的事實C.一個事實是否構成重要事實，以某一個特定保險人的看法為標準D.對保險人而言，一個事實是否構成重要事實，以一個合理謹慎的保險人在這種情況下其承保決策是否會受到影響作為標準【答案】D35、一般而言，不影響風險承受能力的因素是（）。A.年齡B.財富C.收入D.家庭地位【答案】D36、（）風險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標。A.業(yè)余投資愛好者B.精明生意人C.企業(yè)主導型企業(yè)主D.投資主導型企業(yè)主【答案】C37、下列融資方式中，不屬于直接融資方式的是（）。A.公司發(fā)行股票B.公司在支付貨款時使用商業(yè)匯票C.發(fā)行國庫券D.儲戶向銀行存款，銀行將其貸給資金短缺的企業(yè)【答案】D38、分析研究和預測各細分市場時，銀行不需要考慮的因素有()。A.細分市場的需求潛力、發(fā)展前景B.細分市場的盈利水平、市場占有率C.國外是否有這樣的劃分D.銀行對細分市場的投資與銀行的目標和資源是否一致【答案】C39、下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。A.承銷金融債券業(yè)務B.代理買賣外匯業(yè)務C.代理銷售基金D.銀行間同業(yè)拆借業(yè)務【答案】D40、下列關于遺產處理方式的說法，不正確的是（）。A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產財產權利中的債務C.限定繼承，也可稱為包括繼承D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產，又接受全部消極遺產，無限制地清償死者遺留的債務【答案】C41、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。A.713B.724C.1250D.1261【答案】A42、假設陳先生上年度平均月薪為8000元，其愛人陳太太上年度的平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么陳先生和陳太太每月應繳納（）社會養(yǎng)老保險金。A.2400元、192元B.640元、192元C.2400元、120元D.640元、120元【答案】B43、封閉式基金的交易價格是由（）決定的。A.封閉時間B.每份基金凈值C.基金管理人D.市場供求關系【答案】D44、如法律或保險人對告知的內容沒有確定性的規(guī)定，投保人或被保險人應將所有保險標的的危險狀況及相關重要事實如實全部告知給保險人。這種告知方式是()。A.無限告知B.有限告知C.主觀告知D.詢問回答告知【答案】A45、通常將一定數量的貨幣在兩個時點之間的價值差異稱為（）。A.貨幣時間差異B.貨幣時間價值C.貨幣投資價值D.貨幣投資差異【答案】B46、根據（），職工領取養(yǎng)老保險金的條件是：參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達到法定退休年齡，累計繳費年限（含視同繳費年限）滿15年。A.勞動保險條例B.事業(yè)單位人事管理條例C.社會保險法實施細則D.企業(yè)年金試行辦法【答案】C47、林某(他還有一個弟弟)幼年被送給張家做養(yǎng)子，在其結婚時，張家因無錢給其蓋房，林某的生母便將自己居住的兩問房屋騰給林某居住。假若林某生母后來病故，林某的弟弟和林某都要繼承該房屋，按照法律規(guī)定，該房屋由（）繼承。A.林某的弟弟B.林某和林某的弟弟C.林某和張家D.林某【答案】A48、在理財規(guī)劃書制作過程中的的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關心的家庭財務問題做出明確的診斷和建議，并且在此基礎上，為客戶設定未來（）的家庭主要支出預算。A.半年B.一年C.三年D.五年【答案】B49、一般而言，理財師以（）個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，根據客戶的具體情況可以酌量增減A.3B.6C.9D.12【答案】B50、下列各項所得中，適用于減征規(guī)定的是()。A.特許權使用費所得B.勞務報酬所得C.稿酬所得D.工資、薪金所得【答案】C多選題（共25題）1、貨幣之所以具有時間價值，因為有下列因素()。A.貨幣可以滿足當前消費或用于投資產品回報，貨幣占用具有機會成本B.投資有風險，需要提供風險補償C.貨幣用于投資即可產生正值回報D.通貨膨脹可能造成貨幣貶值E.貨幣具有收藏價值【答案】ABD2、理財師的職業(yè)特征包括()。A.動態(tài)性B.顧問性C.專業(yè)性D.綜合性E.長期性【答案】ABCD3、控制型風險管理技術的主要表現為（）。A.在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率B.在事故發(fā)生時，降低事故發(fā)生的頻率C.在事故發(fā)生時，將損失減少到最低限度D.在事故發(fā)生前，將損失減少到最低限度E.在事故發(fā)生后，將損失減少到最低限度【答案】AC4、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員包括（）。A.銷售投資性產品的業(yè)務人員B.銷售理財計劃的業(yè)務人員C.一般性業(yè)務咨詢人員D.為客戶提供投資建議的業(yè)務人員E.為客戶提供財務分析、財務規(guī)劃的業(yè)務人員【答案】ABD5、綜合理財規(guī)劃服務涉及客戶所有的理財目標，是全方位的。下列對綜合理財規(guī)劃時，理財師應該做的主要工作和遵循的步驟說法正確的有（）。A.首先應分析和評估客戶的家庭情況和財務狀況B.第二步應根據設定的現階段投資報酬率，進行相應的資產配置C.最后應根據資產配置比例選擇具體的投資理財產品，建立投資組合D.資產配置由不同類別的資產所組成，包括股票、房產、債券和現金等E.最后應根據設定的現階段投資報酬率，進行相應的資產配置【答案】ACD6、下列屬于機動車輛基本險的保險責任的是()。A.碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失B.車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失C.非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故導致的損失D.空中運行物體墜落.行駛中平行墜落導致的損失E.合理的施救和保護費用【答案】ABCD7、下列屬于個人理財業(yè)務對商業(yè)銀行積極作用的有（）。A.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的實質是商業(yè)銀行現代服務方式，有利于提高客戶的忠誠度，吸引高端客戶，改善商業(yè)銀行的客戶結構B.能夠改善商業(yè)銀行的資產負債結構，有效節(jié)約資本，使之滿足資本充足率等監(jiān)管要求C.由各種產品組合而成的理財計劃使各類金融業(yè)務之問的關系更加密切，為商業(yè)銀行向多元化、全能化方向發(fā)展奠定基礎D.有利于充分發(fā)揮商業(yè)銀行現有的渠道和客戶優(yōu)勢，拓展商業(yè)銀行的創(chuàng)新發(fā)展空間E.可以增加商業(yè)銀行資產業(yè)務收入來源，提高銀行的盈利水平【答案】ABCD8、理財師與客戶面談溝通前，需要準備的事項包括()。A.客戶的基本情況B.面談的主要目的C.面談的主要內容D.安排好自己的工作計劃E.了解和其以往接觸歷史【答案】ABCD9、在教育投資規(guī)劃中，教育金保險相較于銀行儲蓄的優(yōu)勢包括（）。A.具有保障功能B.有強制儲蓄的功能C.投資分紅能抵御通脹影響D.有保費豁免功能E.支取更加靈活【答案】ABCD10、綜合理財規(guī)劃服務涉及客戶所有的理財目標，是全方位的。下列對綜合理財規(guī)劃時，理財師應該做的主要工作和遵循的步驟說法正確的有（）。A.首先應分析和評估客戶的家庭情況和財務狀況B.第二步應根據設定的現階段投資報酬率，進行相應的資產配置C.最后應根據資產配置比例選擇具體的投資理財產品，建立投資組合D.資產配置由不同類別的資產所組成，包括股票、房產、債券和現金等E.最后應根據設定的現階段投資報酬率，進行相應的資產配置【答案】ACD11、理財師可以把家庭結余分為（）兩個部分A.生活結余B.理財結余C.專項結余D.自由結余E.混合結余【答案】AB12、投資連結險作為一種新型投資保險產品，與傳統(tǒng)的保險產品相比，有諸多特點。下列屬于投資連結險的特點的有（）。A.投資賬戶獨立B.繳費靈活C.保險責任多樣D.費用收取透明E.手續(xù)簡化【答案】ABCD13、下列具有保險金請求權的有（）。A.保險人B.被保險人C.投保人D.受益人E.代理人【答案】BCD14、對于理財師來說，一般情況下，在對客戶的家庭結余狀況進行分析時，（）可以判定客戶的理財積極性比較高。A.專項結余占總結余的比率較高B.生活結余占總結余的比率過高C.生活結余占總結余的比率較低D.專項結余占生活結余比率過低E.理財結余占總結余的比率較高【答案】AC15、銀行代理理財產品銷售的基本原則有（）。A.適當性原則B.謹慎性原則C.公平性原則D.客觀性原則E.公正性原則【答案】AD16、與社會養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老保險的特征有（）。A.品種較多B.繳費水平較高C.流動性水平較高D.風險收益水平較低E.退保成本較高【答案】ABD17、下列關于印花稅的說法，正確的有()。A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率B.印花稅的比例稅率從0.05‰～1‰不等C.權利、許可證照的定額稅率為10元D.一份憑證應納稅額超過500元的，應向當地稅務機關申請E.印花稅繳納方式一經選定，一年內不得改變【答案】ABD18、信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。信用保險主要包括()。A.商業(yè)信用保險B.銀行信用保險C.出口信用保險D.進口信用保險E.投資保險【答案】AC19、下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。A.車輛損失保險的保險金額只能根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定B.機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定C.機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫(yī)療費用賠償限額為1000元人民幣D.機動車商業(yè)第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定E.第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定【答案】CD20、信用保險主要包括()。A.商業(yè)信用保險B.銀行信用保險C.出口信用保險D.進口信用保險E.投資保險【答案】AC21、一般而言，在下列的支出項中，調整比較靈活，彈性較大的支出項有（）。A.私家車支出B.養(yǎng)老支出C.休閑旅游支出D.子女教育支出E.保費支出【答案】AC22、遺產的分配原則中，照顧分配原則是指對有些繼承人應當予以照顧，其中不包括()。A.生活有特殊困難且缺乏勞動能力的繼承人B.生活有特殊困難且勞動能力不強的繼承人C.生活并無特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動能力D.繼承人雖有勞動能力但發(fā)生了重大意外事故E.繼承人勞動能力不強且發(fā)生了重大意外事故【答案】BCD23、下列關于我國各稅收種類的說法，正確的有（）。A.價內稅計稅依據包含稅款，或以含稅價格作為計稅依據的稅種B.價外稅計稅依據不包含稅款，或以不含稅價格作為計稅依據的稅種C.所得稅、財產稅屬于間接稅的范圍D.消費稅屬于直接稅的范圍E.房產稅屬于中央稅【答案】AB24、下列關于現代投資組合理論的提出者，說法不正確的是()。A.馬科維茨提出了確定最佳資產組合的基本模型B.斯蒂芬·羅斯提出了可以對協(xié)方差矩陣加以簡化估計的單因素模型C.馬科維茨提出了資本資產定價模型D.威廉·夏普提出了套利定價理論模型E.馬科維茨發(fā)表的《資產組合選擇一投資的有效分散化》，是現代證券組合管理理論的開端【答案】BCD25、下列屬于保險合同的存在形式的是()。A.投保單B.暫保單C.批單D.保險協(xié)議書E.保險繳費單【答案】ABCD大題（共10題）一、高老病逝，生有二子高大、高二，領養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。同一順序繼承人之間一般按照（）標準劃分遺產。【答案】《民法典》第一千一百三十條規(guī)定，同一順序繼承人繼承遺產的份額，一般應當均等。二、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規(guī)劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。秦先生的兒子大學第一年的費用大約為()元?！敬鸢浮?4185。N=6，I／TR=6，PV=10000，使用財務計算器得出：FV=14185(元)。三、高老病逝，生有二子高大、高二，領養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。下列不屬于高老第一順序繼承人的是（）。【答案】《民法典》第一千一百二十七條規(guī)定，遺產按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母；第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。高老的哥哥是第二順序繼承人。四、高老病逝，生有二子高大、高二，領養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。同一順序繼承人之間一般按照（）標準劃分遺產?！敬鸢浮俊睹穹ǖ洹返谝磺б话偃畻l規(guī)定，同一順序繼承人繼承遺產的份額，一般應當均等。五、鄭女士有一個在讀初三的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。下列()不屬于進行教育規(guī)劃的必要步驟?！敬鸢浮吭谶M行規(guī)劃時通常需要完成以下步驟：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的教育投資目標；④制訂教育投資規(guī)劃方案；⑤教青投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務六、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士為達到兒子大學時110萬的教育基金計劃，除10萬元教育啟動基金外，采取每年年末“定期定投”的方法進行投資，投資組合預期收益率為5％。則每年年末約需投入()元資金。(取近似數值)【答案】假設每年年末約需投入資金x萬元，則有x×(F／A，5％，13)+18.8565=110，解得，x值為5.1456。因此，錢女士為達到教育基金計劃，需每年年末投入51456元資金。七、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節(jié)稅()元?！敬鸢浮坎慌c甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額為39元，可節(jié)稅401元(=440-39)。八、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業(yè)管理費每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內換一套大一些的住房，以便將來接父母同住。根據以上材料回答下列問題。[不定項選擇題]下列關于楊先生家庭所屬生命周期的說法，正確的有（）?！敬鸢浮織钕壬彝ヌ幵谏芷诘某砷L期，在