備用金管理規(guī)章制度范本

第頁共頁備用金管理規(guī)章制度范本第一章總則第一條為了規(guī)范備用金的使用和管理，保障企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展，制定本備用金管理規(guī)章制度。第二條本規(guī)章制度適用于公司備用金的收入、管理和使用。第三條公司備用金是指用于支付日常運(yùn)營中遇到的緊急支出、突發(fā)事件應(yīng)急處理、辦公用品采購、業(yè)務(wù)推進(jìn)活動等的資金投入。第四條公司備用金的收入形式包括：企業(yè)自有資金劃撥、內(nèi)部借入、外部注資等。第五條公司備用金的管理機(jī)構(gòu)為備用金管理委員會，負(fù)責(zé)備用金的申請、審批、使用等工作。第二章備用金的申請和審批第六條任何部門或個(gè)人需使用備用金，必須提交備用金申請書，說明使用理由、金額及用途。第七條備用金申請書需經(jīng)本部門主管審批，并報(bào)備備用金管理委員會審批。第八條備用金管理委員會根據(jù)申請書內(nèi)容、緊急程度、金額大小等因素進(jìn)行審批，并作出審批決策。第九條備用金審批分為普通審批和緊急審批兩種情況。普通審批：備用金金額在5000元以下，由備用金管理委員會集體討論審批。緊急審批：備用金金額在5000元以上，但遇到緊急情況需要立即解決的，可以由備用金管理委員會主任自行批準(zhǔn)，但必須事后向備用金管理委員會報(bào)備。第十條審批通過的備用金申請書，需加蓋備用金管理委員會的公章，并進(jìn)行備案登記。第三章備用金的使用和報(bào)銷第十一條備用金只能用于緊急支出、突發(fā)事件應(yīng)急處理、辦公用品采購和業(yè)務(wù)推進(jìn)活動等，嚴(yán)禁挪作他用。第十二條使用備用金的部門或個(gè)人，必須按照備用金使用規(guī)定使用，并進(jìn)行詳細(xì)記錄和賬務(wù)管理。第十三條使用備用金需要開具正式發(fā)票或收據(jù)，并附上相關(guān)的報(bào)銷單據(jù)。第十四條使用備用金的部門或個(gè)人需及時(shí)進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷單據(jù)需按規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核，并進(jìn)行核算和憑證記錄。第十五條報(bào)銷單據(jù)需在備用金使用后的15個(gè)工作日內(nèi)提交財(cái)務(wù)部門，逾期未報(bào)銷的，將追究相關(guān)責(zé)任。第十六條使用備用金的部門或個(gè)人必須做好備用金使用記錄，包括申請書、批準(zhǔn)書、發(fā)票、報(bào)銷單據(jù)等的歸檔管理。第四章監(jiān)督和責(zé)任追究第十七條備用金的使用必須符合每筆申請的審批決策，不得超出申請的金額和用途范圍。第十八條備用金使用涉及的文件和記錄必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得捏造或篡改。第十九條備用金管理委員會有權(quán)對備用金的使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改要求。第二十條若備用金的使用出現(xiàn)違規(guī)、挪用、私分等行為，將嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任，包括但不限于經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分、追回?fù)p失等。第二十一條涉及備用金的相關(guān)人員，包括備用金申請人、審批人、使用人等，必須嚴(yán)守企業(yè)機(jī)密，不得泄露相關(guān)信息和資料。第五章附則第二十二條本備用金管理規(guī)章制度經(jīng)備用金管理委員會審議通過，并報(bào)公司董事會備案后生效。第二十三條本備用金管理規(guī)章制度的解釋權(quán)歸備用金管理委員會所有。第二十四條本備用金管理規(guī)章制度自頒布之日起執(zhí)行，