2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題7

2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題7

姓名年級(jí)學(xué)號(hào)

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、單項(xiàng)選擇題

1.銀行資本在銀行清算條件下吸收損失發(fā)揮的功能是（）。

A.為高級(jí)債權(quán)人和存款人提供保護(hù)V

B.為高級(jí)債權(quán)人和股東提供保護(hù)

C.彌補(bǔ)銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失

D.彌補(bǔ)銀行清算過程中發(fā)生的損失

解析：從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心

功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級(jí)債權(quán)人和

存款人提供保護(hù)；二是在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時(shí)用來彌補(bǔ)銀行

經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。

2.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分。未核實(shí)第一還款來源或在第

一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個(gè)人住房貸款屬于（）主要操作風(fēng)險(xiǎn)

點(diǎn)。

A.個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

B.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

C.個(gè)人住房按揭貸款V

D.個(gè)人質(zhì)押貸款

3.國際銀行業(yè)開展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用的方法是（）。

A.打分卡方法V

B.基本指標(biāo)法

C.高級(jí)計(jì)量法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

4.以下關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的敘述，錯(cuò)誤的是()o

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)

行優(yōu)先排序

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵在于深刻理解潛在風(fēng)險(xiǎn)事件中，利益持有者對(duì)商業(yè)銀

行有何期待，以及商業(yè)銀行對(duì)此應(yīng)當(dāng)作何反應(yīng)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)采取事后調(diào)查方法，了解公眾對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)

中的可能變化持何種態(tài)度V

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件屬于商業(yè)銀行需要作出預(yù)先評(píng)估的聲

譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對(duì)商

業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準(zhǔn)確預(yù)測此類變化可能產(chǎn)生

的積極或消極結(jié)果。

5.()負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程。

A.董事會(huì)和股東會(huì)

B.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C.董事會(huì)和高級(jí)管理層V

D.股東會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流

程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測

和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

6.往往被看作是核心存款的重要組成部分的是。。

A.個(gè)人存款V

B.同業(yè)拆借

C.公司存款

D.分支機(jī)構(gòu)存款

7.()又稱為營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率J

C.杠桿比率

D.流動(dòng)比率

8.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹的原則不包括()。

A.全面

B.審慎

C.公開V

D.獨(dú)立

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。

9.()指的是風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)特性決

定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的習(xí)慣行為，所有人員都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管

理的意識(shí)和自覺性。

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程

D.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化V

10.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是OO

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害有時(shí)甚至是致命的損害

B.社會(huì)責(zé)任感與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)V

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度和緊迫性來排序

D.具有建設(shè)性的聲譽(yù)危機(jī)處理方法是化敵為友

解析：在激烈競爭的市場條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害有可能是長期的，甚至是致

命的，所以A項(xiàng)正確；缺乏經(jīng)營特色和社會(huì)責(zé)任感，即便花費(fèi)大量的時(shí)間和金

錢用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害，所以

B項(xiàng)錯(cuò)誤；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)按照聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度和緊迫性來排序，所以C

項(xiàng)正確；具有建設(shè)性的聲譽(yù)危機(jī)處理方法是化敵為友，敢于接受暫時(shí)性危機(jī)或

挑戰(zhàn)，所以D項(xiàng)正確。

11.管理流程不清晰屬于內(nèi)部流程因素中的()O

A.結(jié)算/支付錯(cuò)誤

B.財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤V

C.文件/合同缺陷

D.交易/定價(jià)錯(cuò)誤

解析：財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在

流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善、管理流程不清晰、財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在

缺陷等。

12.流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是(),缺點(diǎn)是()o

A.簡單實(shí)用；動(dòng)態(tài)評(píng)估

B.復(fù)雜多樣；動(dòng)態(tài)評(píng)估

C.復(fù)雜多樣；靜態(tài)評(píng)估

D.簡單實(shí)用；靜態(tài)評(píng)估V

解析：流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡單實(shí)用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過

去的流動(dòng)性狀況；缺點(diǎn)是其屬于靜態(tài)評(píng)估，無法對(duì)未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性狀

況進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測。

13.設(shè)計(jì)資本充足率壓力測試框架需注意的問題，不包括()o

A.定量與定性相結(jié)合

B.合理整合現(xiàn)有資源

C.縮短評(píng)估時(shí)間J

D.保證系統(tǒng)可延伸性

解析：在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測試框架時(shí)，要確保整個(gè)框架的實(shí)用性和可靠

性，需要注意以下幾個(gè)問題：①定量與定性相結(jié)合；②合理整合現(xiàn)有資源；③

保證系統(tǒng)可延伸性。

14.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式不包括()o

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式V

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、負(fù)債風(fēng)

險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

15.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵

御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排()。

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)濟(jì)資本V

C.資本充足率

D.風(fēng)險(xiǎn)資本

16.使用現(xiàn)金流分析中，當(dāng)商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時(shí)，表明()o

A.商業(yè)銀行流動(dòng)性相對(duì)充足V

B.可能給運(yùn)營帶來風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行盈利增加

D.商業(yè)銀行安全性降低

解析：當(dāng)資金來源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)

“流動(dòng)性緩沖器”，即流動(dòng)性相對(duì)充足。

17.()通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A.名義價(jià)值V

B.市場價(jià)值

C.公允價(jià)值

D.市值重估

18.商業(yè)銀行的員工在工作中，自己意識(shí)不到缺乏必要的知識(shí)，按照自己認(rèn)為正

確而實(shí)際是錯(cuò)誤的方式工作，屬于()造成的損失。

A.知識(shí)/技能匱乏V

B.失職違約

C.核心雇員流失

D.違反用工法

解析：商業(yè)銀行員工在工作中，由于知ix/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)主要

有：①自己意識(shí)不到缺乏必要的知識(shí)/技能，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯(cuò)誤的

方式工作；②意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能，但由于顏面或其他原因，未

向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對(duì)的情況；③意識(shí)到自己缺

乏必要的知識(shí)/技能，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。

19.下列各項(xiàng)不是產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷表現(xiàn)的是()o

A.提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善

B.提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全

C.提供的產(chǎn)品在風(fēng)險(xiǎn)管理要求方面不完善

D.提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到V

解析：產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品

在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在不完善、不健全等

問題。

20.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都

給予()的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。

A.100%；50%V

B.100%；25%

C.50%；25%

D.50%；100%

21.商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列不屬于

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的是()O

A.準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C.減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性V

D.如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

解析：商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，屬于戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的是準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的，預(yù)防工作

有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失，如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利

用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

22.以下不是信貸審批原則的是()o

A.申貸合并原則V

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的

限額內(nèi)，結(jié)合交易對(duì)方或貸款申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)

的評(píng)估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：①審

貸分離原則；②統(tǒng)一考慮原則；③展期重審原則。

23.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的

()O

A.競爭能力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間V

D.客戶資源

解析：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀

行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。

24.客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括()o

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率V

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶信用評(píng)

級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用

等級(jí)所有借款人的違約概率。

25.在表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重中，對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為

。，而對(duì)省及省以下政府投資的公用企業(yè)視做一企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()O

A.25%；50%

B.25%；100%

C.50%；75%

D.50%；100%V

26.投資組合理論體現(xiàn)在()階段。

A.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式V

C.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

解析：20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行處于負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。在該時(shí)期，現(xiàn)

代金融理論的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的支持，如馬柯維茨的投資組合理

論。

27.從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過

三個(gè)環(huán)節(jié)完成。下列選項(xiàng)不是這三個(gè)環(huán)節(jié)的是()O

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提

出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，對(duì)分行進(jìn)行初次分配

B.驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性V

C.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

D.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)

略性分配

解析：從我國目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可

通過三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資

本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，對(duì)分行進(jìn)行初次分

配；②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分

配；③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行

戰(zhàn)略性分配。B項(xiàng)是內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證的內(nèi)容。

28.利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，

當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)()O

A.上升

B.下降J

C.不變

D.難以判斷

解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保

值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，雖然上述安排已經(jīng)對(duì)收益率曲線的平行移動(dòng)進(jìn)行了

對(duì)沖，但是該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值還是會(huì)下降。

29.監(jiān)管部門是市場約束的核心，下列選項(xiàng)不是其作用的是()0

A.建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用

B.實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C.引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)，并起到市場監(jiān)督的作用V

D.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可比性和可靠性

解析：作為市場約束參與方之一，監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：

①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實(shí)施懲戒，即建

立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場參與

者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終

發(fā)揮作用。C選項(xiàng)屬于外部中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用。

30.某商業(yè)銀行2014年貸款總額100億元，貸款應(yīng)提準(zhǔn)備4億元，貸款實(shí)際計(jì)

提準(zhǔn)備6億元，則該銀行的貸款準(zhǔn)備充足率是。。

A.150%J

B.67%

C.60%

D.40%

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備小貸款應(yīng)提準(zhǔn)備X100%

=64-4X100%=150%o

31.以下不是集團(tuán)授信限額管理“三步走”的是()0

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步

確定對(duì)該集團(tuán)整體的總授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本

部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信額度范圍

內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用額度V

解析：集團(tuán)客戶授信限額管理。應(yīng)確定對(duì)集團(tuán)的總授信額度。集團(tuán)統(tǒng)一授信限

額管理一分，，三步走，，：第一步，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客

戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的總授信限額。第二步，按單

一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高

授信限額的參考值。第三步，分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位

的授信限額；同時(shí)，使每個(gè)成員單位的授信限額之和控制在集團(tuán)公司整體的授

信限額以內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信限額。

32.在商業(yè)銀行的負(fù)債流動(dòng)性需求管理中，商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為

三類，下列選項(xiàng)不屬于這三類的是()O

A.敏感負(fù)債

B.附屬資本V

C.脆弱資金

D.核心存款

解析：商業(yè)銀行可將特定時(shí)段內(nèi)的存款分為三類：敏感負(fù)債、脆弱資金、核心

存款。

33.以下不是信息披露的主要形式的是()o

A.招股說明書

B.持股人名單V

C.上市公告書

D.定期報(bào)告

解析：信息披露主要是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報(bào)告

和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披

露的行為。

34.下列不屬于交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下交易的風(fēng)險(xiǎn)的

是()。

A.場外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場內(nèi)證券交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)V

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

解析：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場

外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用

風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

35.巴塞爾委員會(huì)于()重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2014年

B.2010年

C.2008年

D.2006年V

36.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括()兩方面內(nèi)容。

A,戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑V

B.戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略實(shí)踐

C.戰(zhàn)略實(shí)踐和實(shí)現(xiàn)路徑

D.戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)條件

解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以

分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)，以便管理層清晰了

解戰(zhàn)略的實(shí)施情況、存在的問題及修正的必要性。

37.對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的()o

A.對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估

B.實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估V

C.全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.具體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：①對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，其

中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估；②實(shí)質(zhì)性風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

38.中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I業(yè)收入不超過()億元人民幣企業(yè)的

債權(quán)。

A.1

B.3V

C.5

D.10

解析：中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I業(yè)收入(近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)

平均值)不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。

39.假設(shè)商業(yè)銀行以市場價(jià)值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=1000億元，負(fù)

債L=800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA=4年，負(fù)債加權(quán)平均久期為Dl=3年。

根據(jù)久期分析法，如果市場利率從3%上升到4%,則利率變化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)

價(jià)值的變化為()。

A.-23.3

B.-38.8J

C.38.8

D.23.3

40.下列關(guān)于久期分析的說法，錯(cuò)誤的是()o

A.久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的惟一方法V

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確

解析：久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的其中一種方法，所以A項(xiàng)

錯(cuò)誤；久期分析仍然只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率

和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期

權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，所以B、C項(xiàng)正確；對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，由于頭寸價(jià)格的變化與利

率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，所以D項(xiàng)

正確。

41.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的()和資產(chǎn)的()提供融資，而造成損

失或破產(chǎn)的可能性。

A.減少；增加V

B.增加；減少

C.減少；不變

D.不變；增加

42.某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%,2014年初

所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企

業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為()o

A.9.4%V

B.5.2%

C.9.2%

D.8.4%

解析：凈利潤=20X15%=3(億元)；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(期初所有者權(quán)

益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))4-2]X100%=34-(644-2)X100%-9.4%。

43.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)類別的是()o

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)收益類指標(biāo)V

C.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

解析：依據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，風(fēng)險(xiǎn)

監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵

補(bǔ)類指標(biāo)。

44.在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，B值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)

暴露。巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，下列產(chǎn)品線的B因子等于

18%的是()產(chǎn)品線。

A.零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)管理

C.支付和結(jié)算V

D.零售經(jīng)紀(jì)

解析：巴塞爾委員會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，支付和結(jié)算產(chǎn)品線的8因

子等于18%0

45.在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，對(duì)于影響顯著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性低的風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略實(shí)施方

案應(yīng)該()。

A.消除風(fēng)險(xiǎn)

B.接受風(fēng)險(xiǎn)

C.回避

D.采取必要的管理措施V

解析：在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，對(duì)于影響顯著、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性低的風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略

實(shí)施方案應(yīng)該采取必要的管理措施。

46.下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說法，不正確的是()o

A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬基礎(chǔ)上的

B.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

C.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值V

D.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征變量

的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

解析：信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶

違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。

47.下列常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法中，()是通過圖解法來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)

損失發(fā)生前存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。

A.分解分析法

B.失誤樹分析法V

C.情景分析法

D.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

解析：失誤樹分析法是通過圖解法來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種風(fēng)

險(xiǎn)因素，由此判斷和總結(jié)哪些風(fēng)險(xiǎn)因素最可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。

48.()已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。

A,經(jīng)營管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理V

C.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

D.資產(chǎn)盈利

解析：隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和競爭加劇，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜

多變的特征。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。

49.影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括()o

A.標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格

B.期權(quán)的到期期限

C.市場利率

D.即期市場價(jià)格的變化V

解析：影響期權(quán)價(jià)值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、

期權(quán)的到期期限、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標(biāo)的

資產(chǎn)的紅利收益等。

50.效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指中國銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要

(),既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管

成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來負(fù)擔(dān)。

A.提出監(jiān)管建議

B.規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

C,降低適量成本

D.合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率V

51.下列選項(xiàng)沒有體現(xiàn)資本監(jiān)管重要性的是()o

A.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心

B.資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段

C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

D.資本監(jiān)管可以規(guī)避各種信用風(fēng)險(xiǎn)V

解析：資本監(jiān)管的重要性包括：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；資本監(jiān)管是

提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段；資本監(jiān)管是促使商業(yè)

銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。

52.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是()o

A.流動(dòng)性比率-流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額X100%

B.人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備

金要求的部分

C.核心負(fù)債比率不得低于60%

D.流動(dòng)性缺口為60天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的

差額V

解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額X100%,所以A項(xiàng)正

確；人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備

金要求的部分，所以B項(xiàng)正確；核心負(fù)債比率不得低于60%,所以C項(xiàng)正確；

流動(dòng)性缺口為90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差

額，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

53.以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的具體職責(zé)的說法，不正確的是()o

A.監(jiān)控各類限額

B.核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

C.協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

D.受理風(fēng)險(xiǎn)損失索賠V

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策在全行內(nèi)的有效

實(shí)施。實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行的具體職責(zé)包括但不限于：監(jiān)控各類限額；

核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)；協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。

54.()是衡量商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或

增加資產(chǎn)的能力。

A.安全性

B.流動(dòng)性V

C.效益性

D.便捷性

解析：流動(dòng)性是衡量商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還

債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。

55.以下不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的假設(shè)性條件的是()o

A.整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

B.利率變化/預(yù)期

C.現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)V

D.信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)

解析：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)

審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化/預(yù)期、信用風(fēng)

險(xiǎn)參數(shù)等。

56.結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債不包括()o

A.經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)'

B.與記賬本位幣所屬不同貨幣的資本

C.對(duì)境內(nèi)附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資V

D.為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸

解析：結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負(fù)債，可包

括：①經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)；②與記賬本位幣所屬不同貨幣的資本

(營運(yùn)資金)和法定儲(chǔ)備；③對(duì)海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資；④為維持資

本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸。

57.()是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善

起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法J

B.信用評(píng)分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

解析：專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步

發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。專家系統(tǒng)是依賴高級(jí)信貸人員和信貸專

家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用各種專業(yè)性分析工具，在分析評(píng)價(jià)

各種關(guān)鍵要素基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來綜合評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的分析系統(tǒng)。

58.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)對(duì)中國的銀行監(jiān)管的意義不包括()o

A.有利于提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性

B.有利于提高金融監(jiān)管的持續(xù)性

C.有利于提高金融監(jiān)管的針對(duì)性

D.有利于提高金融監(jiān)管的差異性V

解析：監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，通過對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)

營狀況的綜合評(píng)級(jí)，系統(tǒng)識(shí)別、分析銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行持續(xù)監(jiān)管和

分類監(jiān)管，促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)對(duì)中國的銀行監(jiān)管具有重要意

義：有利于提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性；有利于提高金融監(jiān)管的持續(xù)性;

有利于提高金融監(jiān)管的針對(duì)性。

59.商業(yè)銀行公司治理的核心是()o

A.在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，完善商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)權(quán)力分配體系

B.在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，強(qiáng)化對(duì)董事會(huì)和管理層行為的約束

C.在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事

會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制V

D.在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，實(shí)現(xiàn)公司權(quán)力的分配與制衡，增強(qiáng)核心競

爭力

解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解

決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)

制。

60.()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)

險(xiǎn)的策略性選擇。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避V

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)

或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

61.下列選項(xiàng)不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱的是()o

A.最低資本充足率要求

B.監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查

C.市場約束

D.行政處罰V

解析：巴塞爾委員會(huì)頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確最低資本充足率要

求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱，對(duì)促進(jìn)全球金融體系的安全和

穩(wěn)健發(fā)揮了重要作用。

62.根據(jù)金融資產(chǎn)的分類，按公允價(jià)值計(jì)價(jià)但公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)

人所有者權(quán)益的資產(chǎn)是()O

A.持有到期的投資

B.持有待售類資產(chǎn)V

C.貸款

D.應(yīng)收賬款

解析：金融資產(chǎn)可以劃分為四類：①以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益

的金融資產(chǎn)；②持有待售類資產(chǎn)；③持有到期的投資；④貸款和應(yīng)收賬款。前

兩類資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對(duì)于持有待售類資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入

損益而是計(jì)入所有者權(quán)益。

63.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹()的原則。

A.全面、審慎、有效、獨(dú)立V

B.全面、審慎、綜合、獨(dú)立

C.單一、審慎、經(jīng)濟(jì)、獨(dú)立

D.全面、經(jīng)濟(jì)、綜合、獨(dú)立

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則：①內(nèi)部

控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和

崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)、有案可查；②內(nèi)部控制應(yīng)

當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)

構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；③內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有高度權(quán)

威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能

夠及時(shí)反饋和糾正；④內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建

設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)的渠道。

64.()是指債務(wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)

保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押V

解析：質(zhì)押又稱動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將

該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。在動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為

質(zhì)權(quán)人，移交的動(dòng)產(chǎn)為表蝴。

65.商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，下列選項(xiàng)中不應(yīng)從資本中扣除的項(xiàng)目是()o

A.商譽(yù)應(yīng)全部從核心資本中扣除

B.對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%

C.對(duì)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除

50%

D.實(shí)收資本或普通股V

解析：商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目：商譽(yù)應(yīng)全部從

核心資本中扣除；對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中

各扣除50%；對(duì)向非用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中

各扣除50%。

66.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()o

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

B.提高日常解決問題的能力

C.提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)V

D.危機(jī)現(xiàn)場處理

解析：聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商

銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容

包括：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃，提高日常解決問題的能力，危機(jī)現(xiàn)場

處理，提高發(fā)言人的溝通技能，危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通，管理危機(jī)過程中

的信息交流，模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

67.金額輸入錯(cuò)誤屬于系統(tǒng)缺陷中的()風(fēng)險(xiǎn)。

A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量錯(cuò)誤V

B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C.系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)

解析：商業(yè)銀行對(duì)數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理

不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(cuò)(如金額、幣別等輸入錯(cuò)誤)。商業(yè)銀行的

核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、全面集成的報(bào)告體系，特別是全面風(fēng)險(xiǎn)管理信

息系統(tǒng)，必須依賴高質(zhì)量的數(shù)據(jù)/信息。

68.銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是()o

A.依法、公開、公正、有效

B.依法、公開、公正、效率V

C.依法、公開、公平、效率

D.依法、公開、公平、有效

解析：銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是依法、公

開、公正、效率。

69.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容不包括()o

A.建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系

B.建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系

C.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場調(diào)查V

D.建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容包括：①建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警

機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系；②建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助

體系；③建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系，包括停業(yè)隔離整頓、給予流動(dòng)性救助

等；④建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險(xiǎn)體系建

設(shè)等。

70.由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是()0

A.新增風(fēng)險(xiǎn)

B.特定風(fēng)險(xiǎn)

C.商品風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)V

71.風(fēng)險(xiǎn)是指()o

A.損失的大小

B.損失的分布

C.未來結(jié)果的不確定性V

D.收益的分布

解析：風(fēng)險(xiǎn)的定義主要有以下三種：風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性；風(fēng)險(xiǎn)是損失

的可能性；風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果對(duì)期望的偏離，所以C項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)與損失大小、

分布有密切關(guān)系，但絕不等于損失本身，所以A、B、D項(xiàng)錯(cuò)誤。

72.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說法，錯(cuò)誤的是()o

A.戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計(jì)其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標(biāo)和

戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致

B.商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計(jì)劃獲得了市場的廣泛接受和認(rèn)可，被認(rèn)為是

“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”

C.針對(duì)未來不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評(píng)

估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對(duì)其產(chǎn)生的影響

D.董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接的責(zé)任V

解析：戰(zhàn)略實(shí)施方案執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計(jì)其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目

標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致，商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計(jì)劃獲得了市場的廣泛接

受和認(rèn)可，被認(rèn)為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”，針對(duì)未來不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因

素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評(píng)估有利、正常和不利的市場條件

下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對(duì)其產(chǎn)生的影響，所以A、B、C項(xiàng)正確；董事

會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估負(fù)有直接的責(zé)任，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

73.監(jiān)管部門是市場約束的核心，以下不是監(jiān)管部門作用的是()o

A.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C.引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督

D.存款人可以進(jìn)行選擇，通過提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行，增加單家銀行

的競爭壓力，

解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指

南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政

策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立

風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。存款人可以進(jìn)行選

擇，通過提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行。增加單家銀行的競爭壓力是公眾存

款人的作用。

74.()指交易雙方約定在將來某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流

的合約。

A.期權(quán)

B.互換V

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

解析：互換指交易雙方約定在將來某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)

金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。

75.對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理解，錯(cuò)誤的是()o

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要工具

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改V

D.在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核

一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

解析：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要工具，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可

以有效控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模，所以A項(xiàng)正確；董事會(huì)和高級(jí)管

理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的

行動(dòng)指南，所以B項(xiàng)正確；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)，并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此長期

不變，相反戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的

假設(shè)條件，所以D項(xiàng)正確。

76.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括

()O

A.依法

B.公開

C.公正

D.公平V

解析：監(jiān)管原則是對(duì)監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效

率四項(xiàng)基本原則。

77.代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的()

操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部流程V

解析：代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為

辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要操作

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕

疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

78.()是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等

級(jí)的客戶/債項(xiàng)的違約概率。

A.RiskCalc模型

B.死亡率模型V

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

解析：死亡率模型是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來一定持有期內(nèi)

不同信用等級(jí)的客戶/債項(xiàng)的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。

79.關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織的公司治理觀點(diǎn)，下列說法不正確的是()o

A.如果股東的權(quán)利受到損害，他們沒有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償V

B.治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督

C.公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東

受到平等的待遇

D.治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)

造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

解析：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得

到有效補(bǔ)償。

80.銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入不包括()o

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人

B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人

C.風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入V

D.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

解析：市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入

某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市

場準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入三個(gè)方面。

81.2009年8月，中國銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布()，要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)

全面涵蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

A.《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》V

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》

C.《巴塞爾資本協(xié)議》

D.《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

解析：2009年8月，中國銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要

求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面涵蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)

領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體

系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。

82.下列不屬于影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素是()o

A,匯率結(jié)構(gòu)J

B.分布結(jié)構(gòu)

C.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.幣種結(jié)構(gòu)

解析：影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括分布結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)。

83.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()o

A.當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降

B.當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升J

C.資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

D.負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

解析：當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。

84.絕大多數(shù)商業(yè)銀行嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于()o

A.金融衍生品的交易

B.市場整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加大

C.國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)

D.商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題V

解析：盡管外部環(huán)境會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生影響，但是商業(yè)銀行最主要的

流動(dòng)性危機(jī)仍然是商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。

85.壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營和()的特征。

A.收益

B.流動(dòng)

C.期限

D.風(fēng)險(xiǎn)V

解析：壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情

景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采取哪種方法設(shè)

置，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征。

86.內(nèi)部控制的()部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董

事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)的渠道。

A.監(jiān)督、管理

B.交流、評(píng)價(jià)

C.管理、評(píng)價(jià)

D.監(jiān)督、評(píng)價(jià)V

87.管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)模塊包括()和()。

A.業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)；管理報(bào)告系統(tǒng)V

B.業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)；組織結(jié)構(gòu)

C.業(yè)務(wù)政策；管理報(bào)告系統(tǒng)

D.組織結(jié)構(gòu)；業(yè)務(wù)政策

解析：管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng)。

88.在巴塞爾協(xié)議HI中，核心一級(jí)資本不包括的內(nèi)容是()o

A.優(yōu)先股及其溢價(jià)V

B.實(shí)收資本或普通股

C.資本公積可計(jì)入部分

D.盈余公積

解析：在巴塞爾協(xié)議HI中，核心一級(jí)資本主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公

積可計(jì)入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

89.在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是()0

A.保證人的關(guān)聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿V

D.保證人的貸款規(guī)模

解析：對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)

實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)

系；⑤保證的法律責(zé)任。、

二、多項(xiàng)選擇題

90.對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析的5cs指標(biāo)包括()o

A.品德J

B.資本V

C.還款能力V

D.抵押V

E.經(jīng)營環(huán)境V

解析：對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析的5cs指標(biāo)包括：品德、資本、還款能力、抵押、

經(jīng)營環(huán)境。

91.在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系中，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的

能力，王要包括()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B.資本充足程度V

C.正常貸款遷徒率

D.盈利能力V

E.準(zhǔn)備金充足程度V

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵

補(bǔ)類指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用以衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利

能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面，故B、D、E項(xiàng)正確。A項(xiàng)屬

于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)，C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。

92.有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐有()o

A.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)J

B.確保實(shí)現(xiàn)承諾V

C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)V

D.將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來V

E.制定危機(jī)管理規(guī)劃V

解析：有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管

理培訓(xùn)，確保實(shí)現(xiàn)承諾，確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，從投訴和批評(píng)中積累早期

預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一

致，增強(qiáng)客戶/公眾的透明度，將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起

來，保持與媒體的良好接觸，制定危機(jī)管理規(guī)劃。

93.關(guān)于商業(yè)銀行公司董事會(huì)的說法，正確的有()o

A.承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任V

B.負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序V

C.對(duì)商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測評(píng)

D.制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

E.負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則V

解析：董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、

政策和程序，A、B項(xiàng)'正確；對(duì)商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測

評(píng)的是監(jiān)事會(huì)，C項(xiàng)錯(cuò)誤；高級(jí)管理層的職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定

風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理水平，D項(xiàng)錯(cuò)誤；董

事會(huì)通常指派專門委員會(huì)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則，所以E項(xiàng)正

確。

94.下列屬于商業(yè)銀行應(yīng)高度重視的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)的有()o

A.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性V

B.建立多層次的流動(dòng)性屏障V

C.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)V

D.危機(jī)處理方案

E.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

解析：商業(yè)銀行除了借鑒和掌握先進(jìn)的流動(dòng)性管理知識(shí)/技術(shù)外，針對(duì)我國當(dāng)

前的經(jīng)濟(jì)形勢和實(shí)際市場狀況，還應(yīng)當(dāng)高度重視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)：提高流

動(dòng)性管理的預(yù)見性，建立多層次的流動(dòng)性屏障，通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)。D、E

項(xiàng)屬于流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的內(nèi)容。

95.銀行監(jiān)管的基本原則中公開原則的“公開”具體指的是()o

A.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開V

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開V

C.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開V

D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開

E.保密信息公開

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公

正和效率四項(xiàng)基本原則。公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，

應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?。公開主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：①監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)

公開；②監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開；③行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。

96.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類，它的主要形式包括()o

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.違約風(fēng)險(xiǎn)V

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)V

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

E.股票風(fēng)險(xiǎn)

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)之一是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種

類，通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。

97.集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有()o

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁V

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍V

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握V

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性低

E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

98.下列選項(xiàng)中，構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)外部保障的要素包括()o

A.市場約束V

B.市場準(zhǔn)人

C.外部審計(jì)

D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查V

E.信息披露

解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保

障。

99.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理方法包括()o

A.完善銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)V

B.加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理V

C.完善商業(yè)銀行的人員配置

D.實(shí)施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略V

E.完善商業(yè)銀行的定價(jià)機(jī)制V

解析：銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：①完善銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)

構(gòu)；②加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理；③完善商業(yè)銀行的定價(jià)機(jī)制；④實(shí)施業(yè)務(wù)多元

化的發(fā)展戰(zhàn)略。

100.我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級(jí)分類包含()類貸款。

A.正常V

B.關(guān)注V

C.次級(jí)V

D.可疑J

E.損失V

解析：我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級(jí)分類包含正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失

的貸款。

101.資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對(duì)全行造成的影響包

括()。

A.監(jiān)管資本V

B.會(huì)計(jì)損益V

C.資產(chǎn)價(jià)值V

D.成本測算

E.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)V

解析：資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對(duì)全行造成的影

響，包括對(duì)監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加報(bào)資產(chǎn)、會(huì)計(jì)損益、資產(chǎn)價(jià)值等的影響。

102.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循()的原則。

A.依法V

B.公開V

C.公正V

D.公平

E.效率V

解析：監(jiān)管原則是對(duì)監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效

率四項(xiàng)基本原則。

103.衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過()換算

得到。

A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B.核心存款V

C.總資產(chǎn)V

D.貸款總額

E.大額負(fù)債依賴度

104.以下關(guān)于期貨的說法，正確的有()。

A.期貨是在交易所里進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約J

B.金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數(shù)期貨三大類V

C.利率期貨可以用來規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.股票指數(shù)期貨涉及股票本身的交割

E.期貨交易具有規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)的功能V

解析：期貨是在交易所里進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約，所以A項(xiàng)正確；金融

期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數(shù)期貨三大類，所以B項(xiàng)正確；

貨幣期貨可以用來規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；股票指數(shù)期貨不涉及股票本

身的交割，其價(jià)格根據(jù)股票指數(shù)計(jì)算，合約以現(xiàn)金清算的形式進(jìn)行交割，所以

D項(xiàng)錯(cuò)誤；期貨市場的經(jīng)濟(jì)功能之一就是具有規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)的功能，所以E項(xiàng)

正確。

105.市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中缺口分析的局限性有。。

A.忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異V

B.只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)J

C.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響V

D.主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值

的影響J

E.忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收人敏感性方面的差異V

106.收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示。。

A.資產(chǎn)的不同市場價(jià)值

B.資產(chǎn)的各到期期限V

C.對(duì)應(yīng)的收益率V

D.資產(chǎn)的現(xiàn)值

E.資產(chǎn)的當(dāng)期收益率

解析：收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)的各到期期限和對(duì)應(yīng)的

收益率。

107.下列關(guān)于內(nèi)部控制的主要原則的說法，錯(cuò)誤的有()o

A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位

B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告V

C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力

D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門V

E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位，A項(xiàng)正確；內(nèi)部控

制的監(jiān)督部門有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。B項(xiàng)不正

確；任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，C項(xiàng)正確；內(nèi)部控制的監(jiān)督部

門獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，D項(xiàng)不正確；商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體

現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的要求，E項(xiàng)正確。

108.以下關(guān)于利率互換的表述，正確的有()。

A.假設(shè)某機(jī)構(gòu)有固定利息收入，如果預(yù)期利率在未來將上升，那么應(yīng)進(jìn)行利率

互換，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率J

B.假設(shè)某機(jī)構(gòu)有固定利息收入，如果預(yù)期利率在未來將下降，那么不應(yīng)進(jìn)行利

率互換V

C.假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息收入，如果預(yù)期利率在未來將上升，那么不應(yīng)進(jìn)行利

率互換J

D.假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息收入，如果預(yù)期利率在未來將下降，那么不應(yīng)進(jìn)行利

率互換

E.利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的

融資資本V

解析：假設(shè)某機(jī)構(gòu)有固定利息收入，如果預(yù)期利率在未來上升，那么應(yīng)進(jìn)行利

率互換，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率，所以A項(xiàng)正確；假設(shè)某機(jī)構(gòu)有固定利息收

入，如果預(yù)期利率在未來下降，那么不應(yīng)進(jìn)行利率互換，所以8項(xiàng)正確；假設(shè)

某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息收入，如果預(yù)期利率在未來上升，那么不用進(jìn)行利率互換，

所以C項(xiàng)正確；假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息收入，如果預(yù)期利率在未來下降，那么

應(yīng)將浮動(dòng)利率調(diào)整為固定利率。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤；利率互換是交易雙方利用自身

在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本，所以E項(xiàng)正確。

109.下列選項(xiàng)中，屬于市場風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的有。。

A.頭寸限額V

B.止損限額V

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額V

D.損失限額

E.幣種限額V

解析：限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。市場風(fēng)

險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括：頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期

限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。

110.商業(yè)銀行應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括（）。

A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)V

B.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)V

C.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)V

D.重大市場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)V

E.重大突發(fā)性事項(xiàng)V

解析：商業(yè)銀行應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：①重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；②重大市

場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；③重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；④重大突發(fā)性事項(xiàng)；⑤重大法律風(fēng)險(xiǎn)事

項(xiàng)；⑥各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)報(bào)告的其他重要風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

111.銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評(píng)價(jià)應(yīng)遵循（）。

A.準(zhǔn)確性原則V

B.可比性原則V

C.及時(shí)性原則V

D.持續(xù)性原則V

E.法人并表原則V

解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評(píng)價(jià)應(yīng)遵循準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性

原則、持續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。

112.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下（）風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)

各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目價(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測試。

A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)V

B.市場收益率提高/降低50%V

C.持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%V

D.重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%V

E.GDP、CP1、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%V

解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各

類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目價(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測試：存貸款基準(zhǔn)利率

連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)；市場收益率提高/降低50%；持有主要外幣

相對(duì)于本幣升值/貶值20%；重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%

GDP、CPL失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%。

113.個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括。。

A.經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)J

B.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)V

C.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足V

D.假按揭風(fēng)險(xiǎn)J

E.國家干預(yù)房價(jià)

解析：個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、假按揭風(fēng)險(xiǎn)、借款

人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，以及由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足。

114.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有的特征包括（）。

A.債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人V

B.筆數(shù)多，單筆金額小V

C.債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入

外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力

D.對(duì)發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)

E.按照組合方式進(jìn)行管理V

解析：零售風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)同時(shí)具有如下三個(gè)方面特征：①債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然

人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進(jìn)行管理。選項(xiàng)C屬于專業(yè)貸款

的特征，選項(xiàng)D屬于納入股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的金融工具應(yīng)滿足的條件之一。

115.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)控制限額管理的說法，正確的有（）。

A.對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力V

B.在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度不能等于客戶的最高債務(wù)承受額

度

C.集團(tuán)客戶與單一客戶限額管理存在差異，集團(tuán)統(tǒng)一授信一分為三步走V

D.國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國家的綜合評(píng)級(jí)，至少一年重新檢查一次J

E.組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額V

解析：對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，所以A

項(xiàng)正確；在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應(yīng)小于或等于客戶的最高

債務(wù)承受額度，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤；集團(tuán)統(tǒng)一授信與單一客戶限額管理有相似之

處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團(tuán)客戶一分為三步走，所以C

項(xiàng)正確；國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國家的綜合評(píng)級(jí)，綜