投資公司管理制度

投資有限責(zé)任公司管理制度投資有限責(zé)任公司目錄業(yè)務(wù)流程指引---------------------------------------------------------------------------部門(mén)及崗位職責(zé)------------------------------------------------------------------------工資實(shí)施細(xì)則---------------------------------------------------------------------------財(cái)務(wù)管理制度費(fèi)用管理辦法---------------------------------------------------------------------------業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目搜集投資公司的項(xiàng)目主要有三個(gè)來(lái)源：（1）依托銀行、擔(dān)保公司、資產(chǎn)管理公司相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)接；（2）自有資金擁有閑散資金與資金需求方的雙方對(duì)接；（3）閑散小量資金的理財(cái)客戶；項(xiàng)目初審項(xiàng)目投資經(jīng)理在接到商業(yè)計(jì)劃書(shū)或項(xiàng)目介紹的七個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步調(diào)查，提出可否投資的初審意見(jiàn)并填制《項(xiàng)目概況表》。項(xiàng)目經(jīng)過(guò)初選后分類(lèi)、編號(hào)、入庫(kù)。服務(wù)協(xié)議在要求提供完整的商業(yè)計(jì)劃書(shū)之前，項(xiàng)目投資經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)與企業(yè)簽署服務(wù)協(xié)議。若企業(yè)一開(kāi)始提供的就是完整的商業(yè)計(jì)劃書(shū)，則在接受對(duì)方的商業(yè)計(jì)劃書(shū)之后就可與之簽署服務(wù)協(xié)議。立項(xiàng)申請(qǐng)與立項(xiàng)項(xiàng)目初審后認(rèn)為需要對(duì)企業(yè)做進(jìn)一步調(diào)查研究的，項(xiàng)目投資經(jīng)理填寫(xiě)《立項(xiàng)審批表》，報(bào)公司批準(zhǔn)立項(xiàng)。立項(xiàng)批準(zhǔn)一般在兩個(gè)工作日內(nèi)完成，經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可以進(jìn)行調(diào)查工作?；菊{(diào)查立項(xiàng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目風(fēng)控經(jīng)理到項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行基本調(diào)查，或配合相關(guān)單位進(jìn)行基本調(diào)查。協(xié)助簽訂融資資協(xié)議對(duì)項(xiàng)目企業(yè)的跟蹤管理項(xiàng)目生效后，項(xiàng)目投資經(jīng)理具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的跟蹤管理，除了監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)展外，還應(yīng)為企業(yè)提供戰(zhàn)略性或策略性咨詢(xún)等增值服務(wù)，使企業(yè)在盡可能短的時(shí)間內(nèi)快速增值。

業(yè)務(wù)檔案參考業(yè)務(wù)檔案一：項(xiàng)目概況表項(xiàng)目概況表項(xiàng)目人員日期項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目來(lái)源行業(yè)板塊項(xiàng)目所在地區(qū)聯(lián)系方式主營(yíng)業(yè)務(wù)或主要產(chǎn)品介紹項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)項(xiàng)目現(xiàn)狀備注業(yè)務(wù)檔案二：企業(yè)所需提供資料清單企業(yè)基本情況調(diào)查資料提綱公司基本情況、歷史沿革、股東結(jié)構(gòu)公司設(shè)立時(shí)間、注冊(cè)資本、股東名單、出資方式及出資額、出資比例；公司歷次股權(quán)變更情況、目前的注冊(cè)資本、股東結(jié)構(gòu)；提供資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程復(fù)印件，如設(shè)立或變更時(shí)經(jīng)政府部門(mén)批準(zhǔn)，提供批準(zhǔn)文件；公司資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)狀況公司主要產(chǎn)品及業(yè)務(wù)；公司主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程；公司主要資產(chǎn)狀況：土地、房產(chǎn)、主要設(shè)備等的數(shù)量、購(gòu)置價(jià)格；土地、房產(chǎn)、商標(biāo)、專(zhuān)利等的產(chǎn)權(quán)證明文件及生產(chǎn)許可、技術(shù)質(zhì)量認(rèn)證、GMP認(rèn)證等文件（復(fù)印件）；公司最近兩年及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表；公司主要債務(wù)人、債權(quán)人及擔(dān)保抵押情況；公司治理結(jié)構(gòu)及對(duì)外投資情況公司組織結(jié)構(gòu)圖（包括參控股企業(yè)）；公司參控股企業(yè)的業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)狀況等介紹；公司董事、高級(jí)管理人員、主要技術(shù)專(zhuān)家介紹；公司的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況公司股東從事業(yè)務(wù)情況介紹，是否從事或投資于與本公司業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的業(yè)務(wù)；公司主要客戶清單，公司產(chǎn)品的銷(xiāo)售方式；公司主要原料供應(yīng)商名單，公司原材料的采購(gòu)方式，公司主要設(shè)備的采購(gòu)方式；公司對(duì)外重大合作合同、法律訴訟情況；公司設(shè)立以來(lái)資產(chǎn)重組（資產(chǎn)出讓、資產(chǎn)收購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、收購(gòu)等情況）公司發(fā)展規(guī)劃，近期資金需求，擬投資項(xiàng)目情況。業(yè)務(wù)檔案三：調(diào)查提綱調(diào)查提綱行業(yè)調(diào)查行業(yè)的整體發(fā)展趨勢(shì)是什么（行業(yè)的市場(chǎng)走向）行業(yè)總市場(chǎng)容量、其增長(zhǎng)率及其判斷依據(jù)行業(yè)內(nèi)影響企業(yè)利潤(rùn)的因素產(chǎn)品市場(chǎng)情況產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模、增長(zhǎng)潛力及市場(chǎng)份額分布公司產(chǎn)品主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的名單及對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手占有市場(chǎng)份額的分析公司在產(chǎn)品技術(shù)、價(jià)格、分銷(xiāo)渠道及促銷(xiāo)手段等方面與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較（相互優(yōu)勢(shì)所在，公司優(yōu)勢(shì)的判斷依據(jù)、對(duì)方優(yōu)勢(shì)的相應(yīng)對(duì)策）公司產(chǎn)品的可替代性分析、進(jìn)入壁壘與退出壁壘（潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其可能進(jìn)入的時(shí)間分析）公司如何與正在研制同類(lèi)產(chǎn)品的大公司競(jìng)爭(zhēng)銷(xiāo)售策略1、公司目前的銷(xiāo)售體系是直銷(xiāo)還是通過(guò)代理商，與代理商的關(guān)系如何2、現(xiàn)階段銷(xiāo)售戰(zhàn)略或計(jì)劃，該計(jì)劃中的要點(diǎn)是什么？如遇較大阻力將如何調(diào)整？3、產(chǎn)品或服務(wù)的推出到形成實(shí)際銷(xiāo)售的時(shí)滯有多長(zhǎng)？（產(chǎn)品推銷(xiāo)周期）4、現(xiàn)有市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知度有多少，如何開(kāi)發(fā)潛在消費(fèi)需求？5、產(chǎn)品或服務(wù)步入成熟期后的營(yíng)策略6、現(xiàn)有營(yíng)銷(xiāo)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)7、產(chǎn)品的定價(jià)策略及公司現(xiàn)有產(chǎn)品定價(jià)是否考慮了競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)因素公司經(jīng)營(yíng)情況營(yíng)銷(xiāo)狀況1．1公司的組織結(jié)構(gòu)1．2公司收入構(gòu)成明細(xì)及產(chǎn)品銷(xiāo)售明細(xì)3銷(xiāo)售程序說(shuō)明4企業(yè)的主要供應(yīng)商5分銷(xiāo)渠道與促銷(xiāo)手段及其存在的主要問(wèn)題及問(wèn)題的解決方式1．6銷(xiāo)售人員的地域分布及人數(shù)，人均銷(xiāo)售收入生產(chǎn)設(shè)施及生產(chǎn)狀況2．1生產(chǎn)設(shè)施與用地說(shuō)明、是否擁有所有權(quán)2．2生產(chǎn)設(shè)施的新舊程度2．3現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)施及場(chǎng)地是否能滿足企業(yè)計(jì)劃中的擴(kuò)張需要，如不能如何解決2．4生產(chǎn)原料說(shuō)明5生產(chǎn)流程介紹2．6生產(chǎn)工藝復(fù)雜與否、成熟與否，是否需要員工有特殊生產(chǎn)技能，在公司擴(kuò)張期會(huì)否存在人力資源方面的阻礙2．7產(chǎn)品質(zhì)量保證措施2．8現(xiàn)有產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，當(dāng)企業(yè)規(guī)模多大時(shí)會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)瓶頸及其相應(yīng)對(duì)策人力資源勞動(dòng)力統(tǒng)計(jì)（年齡、教育程度、工資水平等）主要管理人員與技術(shù)人員簡(jiǎn)歷企業(yè)家的素質(zhì)（領(lǐng)導(dǎo)能力、判斷力、忠誠(chéng)度、進(jìn)取心等）對(duì)關(guān)鍵人員的依賴(lài)程度及相應(yīng)措施激勵(lì)計(jì)劃——員工持股計(jì)劃及期權(quán)制度等主要管理人員對(duì)引入風(fēng)險(xiǎn)資本的態(tài)度管理層是否有相應(yīng)的管理經(jīng)驗(yàn)，及其認(rèn)為自己能勝任的理由產(chǎn)品技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)的獨(dú)特性（本質(zhì)性的技術(shù)突破）技術(shù)進(jìn)步對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的影響及企業(yè)相應(yīng)對(duì)策產(chǎn)品的專(zhuān)利權(quán)及商標(biāo)，將來(lái)可能出現(xiàn)的變動(dòng)及其相應(yīng)對(duì)策企業(yè)的研發(fā)能力、每年的研發(fā)支出，及其在多大程度上影響企業(yè)未來(lái)的銷(xiāo)售（或可帶來(lái)的回報(bào)預(yù)測(cè)）企業(yè)主要產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展方向、研究重點(diǎn)、正在研究的新產(chǎn)品及其人力資源配備情況、開(kāi)發(fā)進(jìn)度等產(chǎn)品更新?lián)Q代周期財(cái)務(wù)情況及預(yù)測(cè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售的融資需求及資金使用計(jì)劃是否已建立較規(guī)范的會(huì)計(jì)制度財(cái)務(wù)報(bào)表（損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表）主要會(huì)計(jì)政策說(shuō)明利潤(rùn)構(gòu)成考查應(yīng)收帳款明細(xì)及相關(guān)管理措施未來(lái)5年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及預(yù)測(cè)依據(jù)有關(guān)法律及政策技術(shù)專(zhuān)利歸屬?lài)?guó)外專(zhuān)利規(guī)定國(guó)家及地方政策有無(wú)租賃、欠債、欠稅、未了的合同關(guān)系及其它法律糾紛

部門(mén)及崗位職責(zé)綜合管理部綜合管理部負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理及人力資源管理工作，發(fā)揮組織協(xié)調(diào)、綜合管理的職能；同時(shí)負(fù)責(zé)為公司的經(jīng)營(yíng)管理、項(xiàng)目投資及其后期管理提供法律依據(jù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益，具體職責(zé)如下：行政管理擬定或協(xié)助擬定公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度；起草或協(xié)助起草公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中需要的各種文件；負(fù)責(zé)行政公文的簽收、登記、流轉(zhuǎn)、歸檔及業(yè)務(wù)文件的整理、歸檔；協(xié)調(diào)解決各部門(mén)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中遇到的問(wèn)題；組織安排行政及其他會(huì)務(wù)，協(xié)調(diào)接待工作；負(fù)責(zé)公司對(duì)外宣傳及聯(lián)系工作，管理公司網(wǎng)站；負(fù)責(zé)公司文件、信函的發(fā)送、接收工作；負(fù)責(zé)公司行政公章的保管、使用及各類(lèi)文件的繕??；10、負(fù)責(zé)公司日常辦公用品、宣傳品、名片的定制、保管、發(fā)放。人力資源管理擬定公司人事、勞資等方面的規(guī)章制度；擬定公司機(jī)構(gòu)設(shè)置或調(diào)整方案；負(fù)責(zé)公司員工的定崗定編工作；負(fù)責(zé)公司員工的招聘工作；擬定員工薪酬、福利等分配激勵(lì)制度體系，并組織具體實(shí)施；負(fù)責(zé)人力資源培訓(xùn)工作的組織與協(xié)調(diào)；管理員工休假和考勤。業(yè)務(wù)輔助管理負(fù)責(zé)對(duì)以公司名義對(duì)外簽署的合同及有關(guān)法律文件的審查；負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)活動(dòng)中法律問(wèn)題的咨詢(xún)與處置；完成公司交辦的其他任務(wù)。投資部投資部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)、投資與跟蹤管理，并對(duì)相關(guān)行業(yè)、市場(chǎng)進(jìn)行前景分析及研究。具體職責(zé)如下：項(xiàng)目投資負(fù)責(zé)與創(chuàng)新的項(xiàng)目聯(lián)系工作；負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資，包括項(xiàng)目初審、盡職調(diào)查、可行性論證、提出投資建議、設(shè)計(jì)投資方案及退出方案、落實(shí)投資過(guò)程等；負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的跟蹤管理直至投資退出；負(fù)責(zé)項(xiàng)目考察過(guò)程中與相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)；為企業(yè)提供咨詢(xún)、策劃及財(cái)務(wù)顧問(wèn)工作。研究策劃負(fù)責(zé)與項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)背景研究與行業(yè)研究；負(fù)責(zé)與證券市場(chǎng)及證券業(yè)務(wù)相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、宏觀經(jīng)濟(jì)政策研究，為公司發(fā)展規(guī)劃提供支持；負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)及方案創(chuàng)新研究；公司擬發(fā)起和設(shè)立新風(fēng)險(xiǎn)投資基金（公司）時(shí)負(fù)責(zé)制作募股文件，為公司再融資提供文件支持；完成公司交辦的其他任務(wù)。財(cái)務(wù)部資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司融資等財(cái)務(wù)管理工作，并發(fā)揮會(huì)計(jì)核算職能，具體職責(zé)如下：負(fù)責(zé)公司對(duì)外融資，制訂融資計(jì)劃，具體協(xié)調(diào)各部門(mén)實(shí)施融資方案；制訂公司擬發(fā)起和設(shè)立新風(fēng)險(xiǎn)投資基金的資金規(guī)劃；擬訂公司會(huì)計(jì)核算制度與核算辦法；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)出納工作；負(fù)責(zé)資金的調(diào)撥及公司稅金繳納等事務(wù)；完成公司交辦的其他任務(wù)。風(fēng)控部風(fēng)控部負(fù)責(zé)公司對(duì)權(quán)益類(lèi)投資，其主要職能是在有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為公司獲取最大的投資收益，具體職責(zé)如下：在公司授權(quán)范圍內(nèi)，制訂階段投資策略及年度/半年投資計(jì)劃方案，并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)新股申購(gòu)及機(jī)構(gòu)配售證券的買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)與創(chuàng)新相關(guān)部門(mén)進(jìn)行業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)趨勢(shì)研究、政策效應(yīng)分析及其預(yù)測(cè)，對(duì)深滬兩地二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)理進(jìn)行分析；完成公司交辦的其他任務(wù)。

費(fèi)用管理辦法總則第一條為了規(guī)范公司費(fèi)用開(kāi)支行為，加強(qiáng)成本控制，減少不必要的日常費(fèi)用開(kāi)支，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。本辦法適用于公司各部門(mén)。第三條本辦法所稱(chēng)費(fèi)用是指日常費(fèi)用開(kāi)支。日常費(fèi)用開(kāi)支是指公司因日常經(jīng)營(yíng)管理需要而發(fā)生的工資及附加費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、行政雜項(xiàng)費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、郵電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、車(chē)輛使用費(fèi)、廣告費(fèi)、裝修費(fèi)等。日常費(fèi)用開(kāi)支以外的其它費(fèi)用，公司另有明確規(guī)定的，從其規(guī)定；公司未作明確規(guī)定的，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第四條公司費(fèi)用管理的基本原則是：1、量入為出。公司根據(jù)收益水平和盈利能力控制和安排各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支。2、厲行節(jié)約。公司堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支。第五條公司費(fèi)用管理的基本方法是預(yù)算控制。通過(guò)預(yù)算，使公司費(fèi)用開(kāi)支服從和服務(wù)于公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。日常費(fèi)用開(kāi)支規(guī)定第六條工資費(fèi)用1、工資費(fèi)用指發(fā)給員工的基本工資、工齡工資、各種補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金及按國(guó)家規(guī)定依據(jù)工資總額的一定比例提取的各種工資附加費(fèi)。2、工資費(fèi)用的支出按公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。差旅費(fèi)（一）差旅費(fèi)是指公司員工因公出差所支出的交通費(fèi)、住宿費(fèi)及各種補(bǔ)貼等費(fèi)用。（二）境內(nèi)出差1、公司副總經(jīng)理及以下人員的差旅費(fèi)依據(jù)日均限額開(kāi)支、超支不補(bǔ)、節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)的原則予以報(bào)銷(xiāo)。2、公司員工因公出差，乘坐交通工具不得超過(guò)下列標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目職務(wù)飛機(jī)火車(chē)輪船高層管理人員普通艙位硬臥三等艙位一般管理人員普通艙位硬座三等艙位4、出差住宿費(fèi)日均最高限額及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)如下，日均住宿費(fèi)用開(kāi)支超出限額部分，一律自負(fù)。單位：人民幣元項(xiàng)目職務(wù)伙食補(bǔ)助住宿直轄及特區(qū)省會(huì)城市一般地區(qū)高層管理人員30200150120一般管理人員20150120805、在北京、上海出差每人每日市內(nèi)交通補(bǔ)助為30元；省會(huì)城市為20元；其他地區(qū)為10元。6、業(yè)務(wù)人員確因工作需要，在外地開(kāi)支的市內(nèi)交通費(fèi)超過(guò)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，寫(xiě)明超過(guò)原因并經(jīng)總經(jīng)理特批，可以據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，但不再享受市內(nèi)交通補(bǔ)助。7、往、返機(jī)場(chǎng)的交通費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。8、出差員工應(yīng)制定周密計(jì)劃，盡量壓縮出差時(shí)間。兩人或兩人以上同行，住宿費(fèi)根據(jù)單人日均住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)和出差人數(shù)計(jì)算限額費(fèi)用。9、出差員工報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)無(wú)發(fā)票者（發(fā)票丟失及發(fā)票上未同時(shí)注明姓名、住宿起止日期的，視同無(wú)發(fā)票）按每人每天80元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)出差。10、因交通條件限制而在火車(chē)、輪船上過(guò)夜的，按每人一次50元計(jì)發(fā)補(bǔ)貼。本款所稱(chēng)過(guò)夜是指在22：00點(diǎn)至凌晨6：00點(diǎn)間上下火車(chē)或輪船。11、員工趁出差之便，事先經(jīng)批準(zhǔn)請(qǐng)事假就近回家辦事的，其繞道的差旅費(fèi)多開(kāi)支部分一律由個(gè)人自理。12、出差期間的業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)遵循“第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)”的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，方可報(bào)銷(xiāo)，并對(duì)應(yīng)每次業(yè)務(wù)招待費(fèi)相應(yīng)扣減當(dāng)日伙食補(bǔ)貼20元。（四）境外出差1、境外出差是指公司員工因工作需要，受公司派遣到中國(guó)大陸以外的國(guó)家或地區(qū)；2、境外出差實(shí)行經(jīng)費(fèi)包干：公雜費(fèi)每人每天人民幣250元，住宿費(fèi)每人每天人民幣850元。3、公司總經(jīng)理的境外出差費(fèi)用，在符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的情況下實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)指因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)等。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)本著必要、合理、節(jié)約的原則從嚴(yán)掌握。確因業(yè)務(wù)需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)堅(jiān)持先申請(qǐng)后開(kāi)支的原則，并按公司費(fèi)用審批程序進(jìn)行開(kāi)支。（三）公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要可統(tǒng)一定制、采購(gòu)禮品。（四）部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)禮品的，購(gòu)買(mǎi)和贈(zèng)送過(guò)程須有兩個(gè)以上經(jīng)辦人簽字證明，方可到資金財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)。在外地出差時(shí)需贈(zèng)送禮品的，須事先請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意后才能開(kāi)支。行政雜項(xiàng)費(fèi)用（一）行政雜項(xiàng)費(fèi)用包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、租賃費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）公司各項(xiàng)行政雜費(fèi)經(jīng)綜合部審批、購(gòu)買(mǎi)。辦公費(fèi)用1、辦公費(fèi)是日常工作消耗的文具用品、紙張、色帶、墨盒等費(fèi)用；2、辦公用品由綜合部統(tǒng)一購(gòu)置。凡綜合部統(tǒng)一采購(gòu)并為各部門(mén)備用的辦公用品等，由綜合部根據(jù)年度預(yù)算按月編制采購(gòu)計(jì)劃。綜合部應(yīng)控制辦公用品的實(shí)物庫(kù)存量。3、綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領(lǐng)用、清查制度。（四）報(bào)刊費(fèi)1、報(bào)刊費(fèi)由綜合部統(tǒng)一編制報(bào)刊訂購(gòu)預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后開(kāi)支；2、員工因工作需要訂購(gòu)報(bào)刊、書(shū)籍的，應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可開(kāi)支。書(shū)籍用完后，要交綜合部統(tǒng)一保管。（五）印刷費(fèi)1、印刷費(fèi)是公司印制各種交易單據(jù)、會(huì)計(jì)憑證、宣傳用品、期刊、文件等的費(fèi)用；2、公司對(duì)外的印刷簽約和印刷工作由綜合部統(tǒng)一管理，綜合部經(jīng)理代表公司簽訂印刷合同；修理費(fèi)1、修理費(fèi)是公司對(duì)房屋、車(chē)輛等進(jìn)行日常維護(hù)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；2、綜合部統(tǒng)一管理各項(xiàng)修繕工作；3、修理工程結(jié)束后，綜合部應(yīng)編制決算報(bào)告，并經(jīng)使用部門(mén)確認(rèn)，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交資金財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷(xiāo)。會(huì)議費(fèi)（一）會(huì)議費(fèi)是指公司因業(yè)務(wù)需要召開(kāi)會(huì)議所發(fā)生的場(chǎng)地租用費(fèi)、資料費(fèi)、與會(huì)人員的差旅費(fèi)、食宿費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）會(huì)議主辦單位為綜合部。綜合部應(yīng)事先編制會(huì)議預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，報(bào)資金財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，綜合部在預(yù)算內(nèi)借款、控制使用。會(huì)議費(fèi)用預(yù)算內(nèi)容包括：會(huì)場(chǎng)租借費(fèi)、交通費(fèi)、車(chē)輛租借費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、公雜費(fèi)及其他費(fèi)用。第十一條通迅費(fèi)（一）郵電費(fèi)是指因工作需要而發(fā)生的電話費(fèi)、電話初裝費(fèi)、傳真費(fèi)、傳呼臺(tái)費(fèi)、線路租用費(fèi)等費(fèi)用。（二）公司各部門(mén)電話機(jī)、傳真機(jī)的安裝由綜合部部統(tǒng)一辦理。第十二條培訓(xùn)費(fèi)（一）培訓(xùn)費(fèi)是指公司為提高員工素質(zhì)或開(kāi)展業(yè)務(wù)等需要支出的與培訓(xùn)有關(guān)的費(fèi)用。（二）培訓(xùn)部門(mén)應(yīng)預(yù)先編制詳細(xì)的培訓(xùn)計(jì)劃及預(yù)算，經(jīng)綜合部、資金財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理審批后，方可舉辦或參加。培訓(xùn)主辦部門(mén)應(yīng)將支出控制在預(yù)算內(nèi)。（三）員工經(jīng)批準(zhǔn)參加外單位舉辦的培訓(xùn)活動(dòng)發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，其中，住宿費(fèi)按照培訓(xùn)通知執(zhí)行，交通費(fèi)依照出