實操-第三章-第二節(jié)-系統(tǒng)級初始化-教案

教案〔2023至2023學(xué)年第二學(xué)期〕授課內(nèi)容：會計電算化授課教師：廖莉雯授課班級：15秋會計1-4班授課時間：2023年03月23日授課地點：第一教學(xué)區(qū)一樓課程會計電算化課題第三章第二節(jié)系統(tǒng)級初始化課型一體化日期2023.03.23-25教師廖莉雯課時4課時班級15秋會計1-4班教材《會計電算化》中國財政經(jīng)濟出版社教具多媒體、機房教學(xué)目標知識目標通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解會計電算化系統(tǒng)級初始化的實操過程，掌握電腦在會計軟件中的應(yīng)用。能力目標使學(xué)生掌握電算化賬套初始化的設(shè)置，提高學(xué)生的電算化的實操能力。情感目標了解電算化初始化設(shè)置，使學(xué)生了解用友在企業(yè)會計軟件中的應(yīng)用，用電算化實現(xiàn)財務(wù)功能。教學(xué)重點〔1〕設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息〔2〕進行系統(tǒng)賬套初始化的設(shè)置〔3〕設(shè)置會計科目教學(xué)難點〔1〕進行賬套初始化設(shè)置〔2〕設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息教學(xué)方法1、講練結(jié)合〔為主〕2、討論法3、講解法4、巡回指導(dǎo)法學(xué)習(xí)方法多動手，多思考，多總結(jié)，多討論等教材分析使學(xué)生了解會計電算化賬套初始化的設(shè)置，并能自主設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息，掌握賬套初始化的錄入。教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)主要內(nèi)容教學(xué)方法組織教學(xué)2分鐘回顧復(fù)習(xí)3分鐘導(dǎo)入新課3分鐘內(nèi)容講授25分鐘五．隨堂練習(xí)4分鐘六、課堂小結(jié)2分鐘七、布置作業(yè)1分鐘八、教學(xué)后記九、板書設(shè)計提前2分鐘進教室提示同學(xué)靜音、準備課堂筆記。檢查同學(xué)們書籍工具的準備情況，強調(diào)課堂紀律，使同學(xué)們集中注意力上課，作好本節(jié)課考勤。師生致禮問好！<回憶>表揚上節(jié)課較好的情況〔小組分數(shù)、作業(yè)等〕2、回憶上節(jié)課的知識點〔采用提問、做題等方式〕1、回憶會計電算化賬套的建立2、回憶系統(tǒng)管理的設(shè)置3、由以上兩個問題引出新一輪課時安排，并告訴學(xué)生本章教學(xué)目標與要求。<導(dǎo)入>會計電算化系統(tǒng)管理的設(shè)置會計電算化實操在企業(yè)實際財務(wù)軟件操作的實用性第一局部上新課〔實操〕第三章第二節(jié)系統(tǒng)級初始化〔賬套初始化〕2.賬套初始化2.1企業(yè)應(yīng)用平臺設(shè)置一、任務(wù)1、系統(tǒng)啟用例如2.1：在“系統(tǒng)管理〞中啟用所有子系統(tǒng)〔啟用日期為2023年01月01日〕賬套主管注冊，賬套∣啟用，總賬，選擇啟用年月日，單擊[確定]。用相似方法啟用其他系統(tǒng)。注意：系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。2、設(shè)置部門檔案根底檔案∣機構(gòu)人員∣部門檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。部門編碼部門名稱1行政部2財務(wù)部3業(yè)務(wù)部301采購部302銷售部3、設(shè)置職員檔案根底檔案∣機構(gòu)人員∣人員檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。部門名稱職員編碼職員姓名行政部001陳平行政部002許燕財務(wù)部003王芳財務(wù)部004李然財務(wù)部005陳琳采購部006江洋采購部007黃山銷售部008宋建銷售部009馬子山4、設(shè)置客戶分類按行業(yè)或地區(qū)劃分。根底檔案∣客商信息∣客戶分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。類別編號類別名稱1東北地區(qū)2華北地區(qū)3西北地區(qū)4其他地區(qū)5、設(shè)置客戶檔案根底檔案∣客商信息∣客戶檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]?？蛻艟幋a客戶名稱客戶簡稱001玖幫公司玖幫公司002宏基公司宏基公司003英華公司英華公司注意：①當(dāng)客戶的根本信息編輯完成后，默認值：是，并保存。②單擊鼠標選中左邊的某一分類〔末級〕，再單擊[增加]。③兩個客戶不同名，但實為同一個客戶，單擊[并戶]進行合并。6、設(shè)置供給商分類根本方法同“客戶分類〞。根底檔案∣客商信息∣供給商分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。類別編號類別名稱1東北地區(qū)2華北地區(qū)3西北地區(qū)4其他地區(qū)7、設(shè)置供給商檔案根本方法同“客戶檔案〞。根底檔案∣客商信息∣供給商檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。供給商編碼供給商名稱供給商簡稱所屬分類G001天宜公司天宜公司東北地區(qū)G002新能源公司新能源公司東北地區(qū)G003錦秋公司錦秋公司華北地區(qū)G004三元公司三元公司西北地區(qū)G005齊星公司齊星公司其他地區(qū)2.賬套初始化2.2總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置1、設(shè)置外幣例如2.4：外幣幣種為美元，幣符$〔英文狀態(tài)下〕，本月初匯率1:6.8，其他不變。根底設(shè)置∣財務(wù)∣外幣種類，[增加]，輸入幣符“$〞、幣名“美元〞；匯率小數(shù)位：2；[確定]。在左邊選中該外幣，輸入2023.01的記賬匯率“6.8〞，[退出]。2、設(shè)置會計科目〔1〕增加會計科目〔假設(shè)按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目，那么需修改、增加局部會計科目?！晨颇棵Q輔助賬類型科目編碼22201應(yīng)交增值稅22210101進項稅額22210102銷項稅額660101工資部門核算660102辦公費部門核算660103工會經(jīng)費660104折舊費660105租賃費部門核算660201工資部門核算660202辦公費部門核算660203工會經(jīng)費660204折舊費660205租賃費部門核算根底設(shè)置∣財務(wù)∣會計科目，單擊[增加]輸入，單擊[確定]保存。注意：①先建上級科目再建下級科目。②增加會計科目可以按F5鍵。〔2〕修改會計科目例如2.5：修改會計科目“1002銀行存款〞科目輔助賬類型為“日記賬〞“銀行賬〞；“1001庫存現(xiàn)金〞科目輔助賬類型為“日記賬〞；“1122應(yīng)收賬款〞科目輔助賬類型為“客戶往來〞；“2202應(yīng)付賬款〞科目輔助賬類型為“供給商往來〞?！?221“其他應(yīng)收款〞科目輔助賬類型為“個人往來〞找到某科目后，雙擊該科目，單擊[修改]，修改后[確定]?！?〕刪除會計科目例如2.6：刪除1131應(yīng)收股利。選擇某科目，單擊[刪除]，[確定]。〔4〕指定現(xiàn)金、銀行會計科目確定出納的專管科目。例如2.7：“1001庫存現(xiàn)金〞為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款〞為銀行總賬科目。根底設(shè)置∣根底檔案∣財務(wù)∣會計科目，編輯∣指定科目，選擇“1001庫存現(xiàn)金〞為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款〞為銀行總賬科目，單擊[確定]。3、設(shè)置工程目錄例如2.8：工程大類為“自建工程〞，核算科目為“在建工程〞，工程內(nèi)容為1號工程和2號工程，其中1號工程包括“自建廠房〞和“設(shè)備安裝〞兩項工程?！?〕定義工程大類根底設(shè)置∣財務(wù)∣工程目錄，單擊[增加]，輸入“自建工程〞，單擊[下一步]，[下一步]，[完成]。〔2〕指定核算科目注意：先選工程大類“自建工程〞，再在“核算科目〞頁簽，選“1604在建工程〞，單擊“>〞，最后[確定]。〔3〕定義工程分類注意：在“工程分類定義〞頁簽，輸入分類編碼和名稱，單擊[確定]保存?！?〕定義工程目錄注意：①在“工程目錄〞頁簽，單擊[維護]，單擊[增加]，輸入工程編號和名稱，選擇所屬分類碼，按[Enter]鍵或用鼠標單擊別處。②如出現(xiàn)空白行，按[Esc]鍵。4、設(shè)置憑證類別五種常用分類方式：記賬憑證；現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證；收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證；自定義。類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002根底設(shè)置∣財務(wù)∣憑證類別，先選擇憑證類別，再確定限制條件。5、輸入期初余額企業(yè)在年初建賬，那么期初余額是年初數(shù)；企業(yè)在年中建賬，那么期初余額包括三局部：建賬時月初余額、年初到建賬前一個月的借方累計發(fā)生額和貸方累計發(fā)生額。例：3月份建賬套，輸入3月的月初余額以及1~2月的借貸方累計發(fā)生額，系統(tǒng)自動計算年初余額?！?〕錄入根本科目余額〔主體賬〕信息門戶∣總賬∣設(shè)置∣期初余額，直接輸入末級科目〔底色為白色〕的累計借方、累計貸方和期初余額，輸入后按[Enter]鍵或用鼠標單擊別處。〔2〕錄入輔助核算科目余額〔輔助賬〕設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進行。方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的累計借方、累計貸方或期初余額三欄中任一欄，進入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出〞按鈕，輔助賬余額自動帶出。注意：①輸入末級科目的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。②主體賬的累計借方欄、累計貸方欄和期初余額欄都是直接輸入。③輔助賬的累計借方欄、累計貸方欄和期初余額欄，雙擊任一欄后輸入。④憑證記賬后，期初余額不能再修改?！?〕試算平衡[試算]。注意：期初余額試算不平衡，憑證不能記賬，但可以填制憑證。6、設(shè)置結(jié)算方式例如2.9：結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票結(jié)算、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算、銀行匯票結(jié)算、商業(yè)承兌匯票結(jié)算、銀行承兌匯票結(jié)算、電匯結(jié)算及其他結(jié)算，并對除現(xiàn)金結(jié)算外的其他結(jié)算進行票據(jù)管理?，F(xiàn)金∣結(jié)算方式課堂任務(wù)練習(xí)：設(shè)置系統(tǒng)公用根底信息錄入供給商、客戶檔案設(shè)置會計科目預(yù)置收付結(jié)算方式<小結(jié)>本章知識包括：使學(xué)生了解會計電算化初始化設(shè)置流程，并能獨立建立錄入公用根底信息，預(yù)置收付結(jié)算方式作業(yè)：11、以“趙超〞的身份注冊進入會計電算化通用教學(xué)軟件12、按以下資料設(shè)置部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2財務(wù)部3采購部4銷售部13、按以下資料設(shè)置職員檔案職員編號職員名稱所屬部門101李同管理部001趙超財務(wù)部002王剛財務(wù)部301趙海采購部401劉剛銷售部14、按以下資料設(shè)置客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱地址郵政編碼001北京育新小學(xué)育新小學(xué)北京市海淀區(qū)開拓路15號100011002天津宏達公司宏達公司天津市和平區(qū)勝利路2號20002215、設(shè)置供給商檔案供給商編碼供給商名稱供給商簡稱地址001北京迅達北京迅達北京市海淀區(qū)小營路5號100022002深圳華光軟件公司深圳華光深圳市新華區(qū)南京路4號50005516、設(shè)置外幣及匯率幣符： USD幣名：美元固定匯率：8.517、設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否3其他否18、按以下資料增加會計科目科目名稱輔助核算科目類型方向幣別計量期初余額現(xiàn)金1001日記資產(chǎn)借5000銀行存款1002銀行日記資產(chǎn)借125000工行存款100201銀行日記資產(chǎn)借8000中行存款100202銀行日記資產(chǎn)借美元45000應(yīng)收賬款1131客戶往來資產(chǎn)借30000其他應(yīng)收款1133個人往來資產(chǎn)借2000庫存商品1243資產(chǎn)借155000硬件124301數(shù)量核算資產(chǎn)借臺90000軟件124302資產(chǎn)借65000固定資產(chǎn)1501資產(chǎn)借228000累計折舊1502資產(chǎn)貸45000短期借款2101資產(chǎn)貸55000應(yīng)付賬款2121供給商往來負債貸25000應(yīng)交稅金2171負債貸應(yīng)交增值稅217101負債貸進項稅21710101負債貸銷項稅21710102負債貸實收資本3101權(quán)益貸300000利潤分配3141權(quán)益貸120000未分配利潤314115權(quán)益貸120000本年利潤3131權(quán)益貸主營業(yè)務(wù)收入5101權(quán)益貸主營業(yè)務(wù)本錢5401權(quán)益貸營業(yè)費用5501權(quán)益借管理費用5502權(quán)益借工資550201部門核算權(quán)益借辦公費550202部門核算權(quán)益借差旅費550203部門核算權(quán)益借其他550204部門核算權(quán)益借19、指定“現(xiàn)金〞和“銀行存款〞會計科目20、設(shè)置憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001、100201、100202付款憑證貸方必有1001、100201、100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001、100201、10020221、按18題的表格錄入總賬期初余額22、輔助科目期初余額會計科目：1131應(yīng)收賬款日期客戶摘要方向余額2005-12-31育新小學(xué)銷售商品借3000會計科目1133其他應(yīng)收款日期部門個人摘要方向期初余額2