2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題及答案

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)

選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。（共90題。每題0.5分.共45分）

1.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本足夠率不得低于（）。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.商業(yè)銀行可以實(shí)行的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括（）。

A.因果關(guān)系分析

B.VaR

C.敏感性分析

D.情景分析

3.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型不包括（）。

A.產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

C.競爭對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

4.《金融違法行為懲罰方法》屬于（）。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.金融規(guī)章制度

D.商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)指引

5.20世紀(jì)60年頭，（）是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

A.馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B.夏普提出的CAPM模型

C.布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型

D.羅斯提出套利定價(jià)理論

6.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)限制一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測一風(fēng)險(xiǎn)限制

D.風(fēng)險(xiǎn)限制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

7.某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位銀行為一家主動(dòng)進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目

標(biāo)的銀行。2023~2023年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)

務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2023年起因收到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面

臨的流淌性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

8.下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是（）。

A.未安排利潤

B.重估儲(chǔ)備

C.盈余公積

D.公開儲(chǔ)備

9.依據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采納（）來進(jìn)行。

A.高級(jí)計(jì)量法

B.基本指標(biāo)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.內(nèi)部模型法

10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成

B.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變更而不斷修正

C.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核，才會(huì)

漸漸形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

11.當(dāng)前，某銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自該類

型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。依據(jù)上述信息，以下對(duì)該銀行貸款業(yè)務(wù)

的評(píng)價(jià)，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.該類型貸款的預(yù)期損失為0

B.該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險(xiǎn)

C.追逐低風(fēng)險(xiǎn)、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必定選擇

D.該類型貸款不存在信用風(fēng)險(xiǎn)，因此盡管比重偏高，亦無不妥

12.商業(yè)銀行向某客戶供應(yīng)一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約

率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1虬假設(shè)客戶違約

后,銀行的貸款將遭遇全額損失。則該筆貸款預(yù)料到期可收回的金額為（）。

A.925.47萬元

B.960.26萬元

C.957.57萬元

D.985.62萬元

13.下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是（)O

A.為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手m售、從實(shí)際

或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利或者鎖定套利的頭寸

B.記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C.交易賬戶中的項(xiàng)目可以按模型定價(jià)（MarktoModel）,即將從市場獲得的其他

相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值

D.交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

14.企業(yè)資產(chǎn)或負(fù)債上的空頭或多頭不加愛護(hù)的部分是指（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.缺口

C.敏感性資產(chǎn)

D.敞口

15.巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求包括（）。

A.置信水平采納95%的單尾置信區(qū)間

B.持有期為10個(gè)營業(yè)日

C.市場風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測期至少為半年

D.至少每6個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)

16.系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B.違反系統(tǒng)平安規(guī)定

C.系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)

D.系統(tǒng)報(bào)告

17.（）是1^^（2基礎(chǔ)的重要組成部分。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

B.對(duì)現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵(lì)

C.為風(fēng)險(xiǎn)管理程序的目的所進(jìn)行的管理活動(dòng)

D.能夠傳遞實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的公司范圍風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)

18.下列關(guān)于長期次級(jí)債務(wù)的說法，正確的是（）。

A.長期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)

B.經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次

級(jí)債務(wù)工具可列人附屬資本

C.在到期日前最終五年，長期次級(jí)債務(wù)可計(jì)人附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%

D.長期次級(jí)債務(wù)不能計(jì)入附屬資本

19.認(rèn)為銀行的公共性質(zhì)在于供應(yīng)廣泛的金融服務(wù)，對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)具有深刻的、

連鎖的影響，這種觀點(diǎn)屬于（）。

A.利益沖突論

B.債權(quán)愛護(hù)論

C.銀行風(fēng)險(xiǎn)論

D.公共性質(zhì)論

20.《商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表附注特殊規(guī)定》對(duì)上市銀行的（）內(nèi)容的披露做

了特別具體的規(guī)定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

21.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了（）。

A.久期缺口

B.現(xiàn)金缺口

C.融資缺口

D.信貸缺口

22.在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債與負(fù)債總額

之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

23.假設(shè)某銀行當(dāng)期貸款按五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)分別是：正常類800億元，關(guān)注類200

億元，次級(jí)類35億元，可疑類1。億元，損失類5億元，一般打算、專項(xiàng)打算、

特種打算分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當(dāng)期的不良貸款撥備覆蓋

率為（）。

A.20%

B.80%

C.100%

D.120%

24.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，下列（）活動(dòng)是在確定風(fēng)險(xiǎn)管理方案之后執(zhí)行

的。

A.制定戰(zhàn)略實(shí)施方案

B.識(shí)別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)要素

C.定期自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果

D.明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)

25.某私營企業(yè)于2023年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元的抵押貸

款，2023年12月30日，由于該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天

的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則下述重組措施中

最不行行的是（）。

A.將該筆貸款期限延長半年

B.賜予企業(yè)10%的利率實(shí)惠

C.允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息

D.要求企業(yè)增加其董事長個(gè)人住房作為抵押品

26.假如某房地產(chǎn)項(xiàng)目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6.5

億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場價(jià)值低于6.5億元，開發(fā)商

可能會(huì)選擇讓項(xiàng)目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。這種情形下，債權(quán)人

好比（）。

A.賣出一份看跌期權(quán)

B.賣出一份看漲期權(quán)

C.買人一份看跌期權(quán)

D.買入一份看漲期權(quán)

27.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)驗(yàn)了四個(gè)階段，依次是（）。

A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模

式階段一一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.被動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一主動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)

險(xiǎn)管理模式階段一一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模

式階段一一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模

式階段一一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

28.國際領(lǐng)先銀行目前所采納的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益績效評(píng)估方法（RAPM）中被廣泛接受

和普遍運(yùn)用的指標(biāo)RAR0C是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率

B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)回報(bào)率

C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)回報(bào)率

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)收益率

29.下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所擔(dān)當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水

平相匹配的資本

C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在肯定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)將來肯定期限內(nèi)資產(chǎn)的非

預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

30.20世紀(jì)80年頭以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

31.依據(jù)ERM框架，三個(gè)維度分別是指（）。

A.企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個(gè)層級(jí)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素

B.企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，企業(yè)的各個(gè)層級(jí)

C.企業(yè)的各個(gè)層級(jí)，企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素，企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個(gè)層級(jí)

32.（）就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失時(shí)間進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互

關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變更，模型能預(yù)料出潛在損失及緣由，并對(duì)

將來環(huán)境進(jìn)行分析。

A.隨機(jī)模型

B.計(jì)量模型

C.資本模型

D.因果分析模型

33.真實(shí)票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)主要集中于（）。

A.長期貸款

B.消費(fèi)者貸款

C.短期自償性貸款

D.房地產(chǎn)貸款

34.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C.公司治理結(jié)構(gòu)

D.內(nèi)部限制系統(tǒng)

35.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括（）環(huán)節(jié)。

A.感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

B.計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

C.計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和感知風(fēng)險(xiǎn)

D.感知風(fēng)險(xiǎn)和檢測風(fēng)險(xiǎn)

36.商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法是（）。

A.失誤樹分析方法

B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.情景分析法

37.激烈的行業(yè)競爭必定形成優(yōu)勝劣汰，假如缺乏獨(dú)特的品牌形象和吸引力，將

可能遭遇嚴(yán)峻的生存危機(jī)。品牌風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響到（）。

A.商業(yè)銀行的技術(shù)水平

B.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平

C.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.商業(yè)銀行的盈利實(shí)力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間

38.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告部門是一個(gè)獨(dú)立于營銷部門的部門，其主要職責(zé)是（)O

A.收集和處理與風(fēng)險(xiǎn)限制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中

B.顯示總體組合和各個(gè)子組合的風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.探討各種流程和措施的有效性

D.報(bào)告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況

39.（）必需向董事會(huì)或指定的委員會(huì)供應(yīng)關(guān)于重大變更或現(xiàn)行政策例外

狀況的通告。

A.監(jiān)事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.股東大會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

40.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法不包括（）。

A.失誤樹分析法

B.專家調(diào)查列舉法

C.專家預(yù)料法

D.分解分析法

41.利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)正

向收益率變陡時(shí)，該10年期政府債券的市場價(jià)格（）。

A.保持不變

B.下降

C.上升

D.無法推斷

42.商業(yè)銀行一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類

指標(biāo)和（）

A.流淌性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

D.不良貸款遷徙率指標(biāo)

43.假設(shè)商業(yè)銀行依據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的VaR值為1000萬元

人民幣（置信區(qū)間為99%,持有期為1天）。則該銀行在將來100個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)

期交易賬戶至少會(huì)有（）天的損失超過1000萬元。

A.10

B.3

C.2

D.1

44.某企業(yè)2023年凈利潤為0.5億元人民幣，2023年初總資產(chǎn)為lo億元人民

幣，2023年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2023年的總資產(chǎn)收益率為

（）O

A.3.00%

B.3.63%

C.4.00%

D.4.75%

45.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期

違約概率與（）中的較高者。

A.0.03%

B.0.05%

C.0.3%

D.0.5%

46.依據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，假如回收率為0,某1年期的零息國債的收益

率為10%,1年期的信用等級(jí)為8的零息債券的收益率為15%,則該信用等級(jí)為B

的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為（）。

A.0.04

B.0.05

C.0.95

D.0.96

47.參照國際最佳實(shí)踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人客戶評(píng)分時(shí)宜采納

（）O

A.申請(qǐng)?jiān)u分

B.行為評(píng)分

C.信用局評(píng)分

D.利潤評(píng)分

48.某銀行2023年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為關(guān)注

類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回

收削減了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。

A.7.0%

B.8.0%

C.9.8%

D.9.0%

49.某銀行2023年初次級(jí)類貸款余額為1000億元,其中在2023年末轉(zhuǎn)為可疑類、

損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級(jí)類貸款因回收削減了400億元，則

次級(jí)類貸款遷徙率為（）。

A.25.0%

B.50.0%

C.75.0%

D.100.0%

50.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中，（）不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間

序列變更規(guī)律。

A.白色預(yù)警法

B.紅色預(yù)警法

C.黑色預(yù)警法

D.藍(lán)色預(yù)警法

51.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為資本約束并不是限制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，應(yīng)對(duì)操作

風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線是嚴(yán)格的（）。

A.外部監(jiān)管

B.員工培訓(xùn)

C.內(nèi)部限制

D.職責(zé)分工

52.在短期內(nèi)，假如一家商業(yè)銀行預(yù)料最好狀況下的流淌性余額為5000萬元，出

現(xiàn)概率為25除正常狀況下的流淌性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%,最壞狀

況下的流淌性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%,那么該商業(yè)銀行預(yù)期在短期

內(nèi)的流淌性余缺狀況是（）。

A.余額2250萬元

B.余額1000萬元

C.余額3250萬元

D.缺口1000萬元

53.假設(shè)1年后的1年期利率為7臨1年期即期利率為5臨那么2年期即期利率

（年利率）為（）。

A.5.00%

B.6.00%

C.7.00%

D.8.00%

54.最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

55.商業(yè)銀行向一家風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%的公司供應(yīng)了100萬元的貸款，為了滿意資

本足夠色的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為（）。

A.1萬元

B.2萬元

C.4萬元

D.8萬元

56.相比較而言，下列（）最簡單引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

57.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行供應(yīng)的三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法

不包括（）。

A.高級(jí)計(jì)量法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

58.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）。

A.依據(jù)商業(yè)銀行管理和限制操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操

作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)

B.不管盡多大努力，采納多好的措施，購買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

C.商業(yè)銀行對(duì)于無法避開、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)手足無措

D.商業(yè)銀行應(yīng)為必需擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失打算或安排資本金

59.（）是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開探討的方式，評(píng)估銀行內(nèi)

部是否符合操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，找出內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)勢和不足。

A.關(guān)鍵指標(biāo)法

B.自我評(píng)估法

C.內(nèi)部評(píng)估法

D.系統(tǒng)分析法

60.核心存款比例等于（）。

A.核心存款/總資產(chǎn)

B.核心存款/貸款總額

C.貸款總額/核心存款

D.貸款總額/總資產(chǎn)

61.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔(dān)保時(shí)，須

要將風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行拆分。拆分按（）以及其他抵（質(zhì)）押品的依次進(jìn)行。

A.金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

B.金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款

C.應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

D.商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品

62.（）是指在極端情景下，分析評(píng)估流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理模型或內(nèi)控流程的

有效性，發(fā)覺問題，制定改進(jìn)措施的方法，目的是防止出現(xiàn)重大損失事務(wù)。

A.情景分析

B.壓力測試

C.融資渠道管理

D.應(yīng)急安排

63.在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，流淌性比率為流淌性資產(chǎn)余額與流淌

性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流淌性的總體水平，不得低于（）。

A.15%

B.25%

C.35%

D.45%

64.商業(yè)銀行對(duì)（）變更的敏感程度干脆影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.利率

B.物價(jià)指數(shù)

C.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

D.突發(fā)性因素

65.以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的

干脆緣由是（）。

A.流淌性風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

66.以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流淌性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流

淌性越差的是（）。

A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B.核心存款比例

C.貸款總額與核心存款的比率

D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率

67.銀行資產(chǎn)的應(yīng)急變現(xiàn)價(jià)格FP與市場均衡價(jià)格EP的關(guān)系是（）、

A.FP高于EP

B.FP低于EP

C.FP等于EP

D.無特定關(guān)系

68.關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.危機(jī)現(xiàn)場處理是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.聲譽(yù)危機(jī)管理須要技能、閱歷以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行

在危機(jī)狀況下保全甚至提高聲譽(yù)供應(yīng)行動(dòng)指南

C.管理危機(jī)過程中的信息溝通不是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

D.商業(yè)銀行有必要對(duì)危機(jī)管理的政策和流程做好事前打算，建立有效的溝通預(yù)

案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)措施，并隨時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊

69.（）是指商業(yè)銀行針對(duì)政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可

利用資源，系統(tǒng)識(shí)別和評(píng)估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展規(guī)劃和實(shí)施方案中潛

在的風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)行科學(xué)的決策方法和風(fēng)險(xiǎn)管理措施來避開或降低可能的風(fēng)險(xiǎn)損失

的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)管理

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

D.國家風(fēng)險(xiǎn)管理

70.()是目前最恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

A.實(shí)行同等原則對(duì)待全部風(fēng)險(xiǎn)

B.采納精確的定量分析方法

C.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小，實(shí)行抓大放小的原則

D.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有

效管理

71.下列()不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)包含的事務(wù)。

A.回應(yīng)監(jiān)管指責(zé)

B.訴訟應(yīng)答策略

C.業(yè)務(wù)中斷/災(zāi)難復(fù)原安排

D.解決客戶對(duì)日常業(yè)務(wù)的投訴

72.()是由于和銀行有關(guān)的負(fù)面消息、宣揚(yáng)和流言引致客戶流失，以及

訴訟或盈利下降等事務(wù)在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導(dǎo)致的損

失，市場傳言或公眾印象都是確定這類風(fēng)險(xiǎn)水平的重要因素。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.流淌性風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.國家風(fēng)險(xiǎn)

73.商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列

()是不正確的假設(shè)。

A.精確預(yù)料將來風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)

B.預(yù)防工作有助于避開或削減風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)和將來損失

C.風(fēng)險(xiǎn)是無法避開的

D.假如對(duì)將來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

74.商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的將來方向及實(shí)際的執(zhí)行安排，因

經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略變更對(duì)銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制

訂和實(shí)施過程中失當(dāng)，或未能對(duì)市場變更做H｛剛好的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或

將來銀行自身的盈利、資本、信譽(yù)和市場地位的風(fēng)險(xiǎn)。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.流淌性風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

75.高利率水平表示央行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政

策的影響下，（）。

A.借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.借款人承受較低的利率風(fēng)險(xiǎn)

C.全部企業(yè)的履約實(shí)力有肯定程度的提高

D.全部企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有肯定程度的提高

76.銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭辯認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在（）的悖

論，因此須要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對(duì)銀行業(yè)的市場準(zhǔn)人和退出進(jìn)行適當(dāng)限制

和管理。

A.分散和集中

B.成本和收益

C.壟斷與競爭

D.擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)

77.在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指愛護(hù)存款人利益和（）。

A.維護(hù)金融體系的平安和穩(wěn)定

B.愛護(hù)債權(quán)人利益

C.維護(hù)市場的正常秩序

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信念

78.假設(shè)一家銀行，今年的稅后收入為20000萬元，資產(chǎn)總額為1000000萬元，

股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為（）。

A.0.02

B.0.25

C.0.03

D.0.35

79.新《商業(yè)銀行信息披露方法》規(guī)定商業(yè)銀行披露信息應(yīng)達(dá)到（）。

A.真實(shí)、精確、有效、可比

B.真實(shí)、精確、完整、可比

C.真實(shí)、有效、剛好、可比

D.真實(shí)、有效、精確、剛好

80.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行

經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時(shí)可以動(dòng)用

B.依據(jù)《商業(yè)銀行資本足夠率管理方法》，商業(yè)銀行資本足夠率不得低于8%,

核心資本足夠率不得低于4%

C.未安排利潤屬于核心資本

D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

81.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)不包括（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.不良貸款率

C.單一客戶授信集中度

D.存貸款比例

二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中。有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目

的要求.請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。多選、少選、錯(cuò)選均不得分。（共40題，每題1分,

共40分）

1.下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事務(wù)相關(guān)

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以概率百分比表示的價(jià)值

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的最大損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的最大損失

E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不是以概率百分比表示的價(jià)值

2.操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素包括（）造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

A.外部欺詐

B.失職違規(guī)

C.員工的學(xué)問/技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

E.核心員T流失

3.在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，商業(yè)銀行通常運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵

循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

A.損失的影響程度

B.總損失數(shù)額信息

C.損失事務(wù)發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息

D.總損失中收回部分信息

E.損失事務(wù)發(fā)生的主要緣由的描述信息

常

通

4.（）三個(gè)層面人手。

略

A.戰(zhàn)

觀

BC.宏

觀

微

局

D.全

術(shù)

E.戰(zhàn)

5.商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測肯定指標(biāo)的變動(dòng)來防范流淌性風(fēng)險(xiǎn)，以下屬于其內(nèi)

部指標(biāo)信號(hào)的指標(biāo)有（）。

A.某項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平增加

B.盈利實(shí)力下降

C.資產(chǎn)過于集中

D.資產(chǎn)質(zhì)量下降

E.所發(fā)行的股票價(jià)格下跌

6.關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)說法，錯(cuò)誤的有（）。

A.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估測

B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)反映的是客戶違約后的債項(xiàng)損失大小

C.特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等

D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)只能反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)

E.債項(xiàng)評(píng)級(jí)不行以同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)

7.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有（）。

A.平安性

B.約束性

C.流淌性

D.效益性

E.規(guī)模性

8.參照國際風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必需具備的主要技能包括

（）0

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析實(shí)力

B.數(shù)量分析實(shí)力

C.價(jià)格核準(zhǔn)實(shí)力

D.模型創(chuàng)建實(shí)力

E.系統(tǒng)開發(fā)/集成實(shí)力

9.聲譽(yù)危機(jī)管理須要技能、閱歷以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便在危機(jī)狀況

下為商業(yè)銀行供應(yīng)保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括

（）O

A.提高發(fā)言人的溝通實(shí)力

B.提高解決問題的實(shí)力

C.危機(jī)現(xiàn)場處理

D.制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制

E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

10.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，正確的有（）。

A.擔(dān)當(dāng)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原

動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地變更了商業(yè)銀行經(jīng)營

管理模式

C.風(fēng)險(xiǎn)管理不能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)供應(yīng)依據(jù)

D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)建附加價(jià)值

E.風(fēng)險(xiǎn)管理水平干脆體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

11.商業(yè)銀行定期對(duì)銀行賬戶和交易賬戶進(jìn)行壓力測試的主要目的有（）。

A.對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)VaR值的精確性進(jìn)行驗(yàn)證

B.分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失

C.計(jì)算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

D.評(píng)估銀行在極端不利狀況下的損失承受實(shí)力

E.測算極端不利的市場條件對(duì)資產(chǎn)組合造成的影響

12.盈利實(shí)力監(jiān)管指標(biāo)包括（）。

A.資本金收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.凈業(yè)務(wù)收益率

D.非利息收入率

E.非利息收入比率

13.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類，其中包括（）。

A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

14.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來自（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時(shí)實(shí)現(xiàn)

C.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷阱為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所須要的資源匱乏

D.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證

15.確定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力的是（）。

A.資本金規(guī)模

B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.資產(chǎn)管理

D.負(fù)債管理

E.資產(chǎn)負(fù)債管理

16.下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的說法，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門必需具有高度獨(dú)立性

B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或者只具有特別有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以合二為一，以便信息的溝通與共

享

D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必需相互獨(dú)立，不能互通信息

E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門通常有集中型和分散型兩種類型

17.外匯敞口分析的特點(diǎn)包括（）。

A.忽視了各種匯率變動(dòng)的相關(guān)性

B.清楚易懂

C.計(jì)算簡便

D.敏感度高

E.難以揭示由各幣種匯率變動(dòng)的相關(guān)性所帶來的匯率風(fēng)險(xiǎn)

18.商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與限制，須要具備的基本條件有（）。

A.完善的公司治理結(jié)構(gòu)

B.健全的內(nèi)部限制體系

C.普及合規(guī)管理文化

D.集中式的、可敏捷擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)

E.強(qiáng)大的研發(fā)實(shí)力

19.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)有（）。

A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額

B.在限額違規(guī)的狀況下剛好向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告

C.負(fù)責(zé)核準(zhǔn)困難金融產(chǎn)品的定價(jià)模型

D.幫助財(cái)務(wù)限制人員進(jìn)行困難金融產(chǎn)品價(jià)格評(píng)估

E.全面駕馭商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策供應(yīng)協(xié)助作用

20.下列屬于Altman的z評(píng)分模型中的財(cái)務(wù)比率的是（）。

A.息稅前收益/總資產(chǎn)

B.股票市場價(jià)值/債務(wù)賬面價(jià)值

C.（流淌資產(chǎn)一流淌負(fù)債）/總資產(chǎn)

D.銷售額/總資產(chǎn)

E.留存收益/總資產(chǎn)

21.審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括（）。

A.總資產(chǎn)凈回報(bào)率

B.資本足夠率

C.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

D.不良貸款撥備覆蓋率

E.成本收入比

22.目前最廣泛應(yīng)用的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型是（）。

A.CP模型

B.KPMG模型

C.線性概率模型

D.Probit模型

E.線性辨別模型

23.壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，其功能主要有（）。

A.評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和資本足夠性兩方面承受壓力的實(shí)力

B.供應(yīng)商業(yè)銀行對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解

C.為商業(yè)銀行供應(yīng)更好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型

D.為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露供應(yīng)方法

E.幫助董事會(huì)和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一樣

24.下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有（)O

A.遠(yuǎn)期合約允許投資者在確定的將來時(shí)間購買或出售某項(xiàng)資產(chǎn)

B.期貨合約允許投資者按確定的價(jià)格購買或出售某項(xiàng)資產(chǎn)

C.遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的

D.遠(yuǎn)期合約一般在交易所交易，由交易所擔(dān)當(dāng)違約風(fēng)險(xiǎn)，而期貨合約一般通過金

融機(jī)構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺(tái)交易，合約持有者面臨交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)

E.遠(yuǎn)期合約的流淌性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流淌性較好，合

約可以在到期前隨時(shí)平倉

25.某機(jī)構(gòu)購入國債作為打算金，其利率互換的操作原則應(yīng)當(dāng)是（）。

A.預(yù)期利率上升時(shí)，不做利率互換

B.預(yù)期利率上升時(shí)，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率

C.預(yù)期利率下降時(shí)，不做利率互換

D.預(yù)期利率下降時(shí)，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率

E.無論預(yù)期利率上升或下降，均將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率

26.依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)中一般不得作為貸款保證人的有（）。

A.企業(yè)集團(tuán)下屬地方分公司

B.公立醫(yī)院

C.國家機(jī)關(guān)

D.企業(yè)集團(tuán)下屬子公司

E.私立貴族學(xué)校

27.依據(jù)馬柯維茨的理論，下列說法正確的有（）。

A.市場上的投資者都是理性的

B.市場上的投資者偏好收益

C.存在一個(gè)可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)

D.無差異曲線與有效集的切點(diǎn)就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合

E.理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合

28.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提m的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的有

（）O

A.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)必需利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生特別

常性、潛在的嚴(yán)峻損失時(shí)，商業(yè)銀行必需建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么狀況下必

需運(yùn)用外部數(shù)據(jù)以及運(yùn)用外部數(shù)據(jù)的方法

B.商業(yè)銀行必需供應(yīng)按巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)

據(jù)

C.任何操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必需具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的運(yùn)用、相關(guān)的

外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部限制系統(tǒng)狀況的其他因素

D.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必需足夠“分散”，以將影響損失估計(jì)分布尾部形態(tài)

的主要操作風(fēng)險(xiǎn)因素考慮在內(nèi)

E.除了運(yùn)用實(shí)際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面運(yùn)用的風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估方法還必需考慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部限制因素

29.商業(yè)銀行往往很難規(guī)避或降低操作風(fēng)險(xiǎn)，但可以通過一些方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或

緩釋。下列可以實(shí)現(xiàn)這一目的的方式包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限制

B.終止相關(guān)業(yè)務(wù)

C.連續(xù)經(jīng)營方案

D.保險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包

30.巴塞爾委員會(huì)提出，用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本配置，銀行至少應(yīng)當(dāng)滿意的條件

有（）。

A.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)主動(dòng)參加監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

B.銀行應(yīng)當(dāng)擁有足夠的資源支持在主要產(chǎn)品線上和限制及審計(jì)領(lǐng)域采納該方法

C.銀行的資本足夠率應(yīng)當(dāng)達(dá)到12.5%

D.銀行應(yīng)當(dāng)連續(xù)三年盈利

E.銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且切實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

31.流淌性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資信號(hào)包括（）。

A.快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資

B.所發(fā)行的流通債券（包括次級(jí)債）交易量上升

C.所發(fā)行股票價(jià)格下跌

D.債權(quán)人提前要求兌付造成支付實(shí)力出現(xiàn)不足

E.存款大量流失

32.商業(yè)銀行進(jìn)行流淌性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)包括（）等指標(biāo)的變更。

A.銀行的資產(chǎn)質(zhì)量

B.銀行的盈利實(shí)力

C.第三方評(píng)級(jí)

D.銀行發(fā)行的有價(jià)證券的市場表現(xiàn)

E.銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平

33.假如房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面地產(chǎn)企

業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種狀況下，假如由于房地產(chǎn)市場嚴(yán)峻下降，大量個(gè)人住

房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨

的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.國家風(fēng)險(xiǎn)

B.流淌性風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.操作風(fēng)險(xiǎn)

34.清楚的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.外部審計(jì)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)測和報(bào)告

E.內(nèi)部審計(jì)

35.下列屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)容的有（）。

A.建立公允的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

B.利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶

C.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

D.建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有實(shí)力供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)的早期預(yù)警

E.深人理解不同利益持有者（例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等）

對(duì)自身的期望值

36.下列（）是普遍認(rèn)為的有助于改善銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃

B.從投訴和指責(zé)中積累早期預(yù)警閱歷

C.確保剛好處理投訴和指責(zé)

D.增加對(duì)客戶/公眾的透亮度

E.管理危機(jī)過程中的信息溝通不是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

37.銀監(jiān)會(huì)提H｛的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括（）。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

C.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，削減一切不必要的限制

D.提高我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平

E.高效、節(jié)約地運(yùn)用一切監(jiān)管資源

38.銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（）。

A.公共性質(zhì)論

B.利益沖突論

C.債權(quán)愛護(hù)論

D.銀行風(fēng)險(xiǎn)論

E.適度競爭辯

39.（）是各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體。

A.稅務(wù)部門

B.中心銀行

C.財(cái)政部門

D.證券監(jiān)督管理部門

E.法律部門

40.在風(fēng)險(xiǎn)緩釋的處理中，下列屬于被認(rèn)可的質(zhì)押品的有（）。

A.黃金

B.美元現(xiàn)金

C.我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券

D.評(píng)級(jí)為AA-的國家發(fā)行的債券

E.銀行存單

三、推斷題。（共15題.每題1分。共15分）

1.商業(yè)銀行因未能剛好依據(jù)市場變更和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，丟失了珍貴的

客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢。此類風(fēng)險(xiǎn)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。

（）

2.信用風(fēng)險(xiǎn)是指債權(quán)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)

生變更，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)

險(xiǎn)。（）

3.某大型企業(yè)受金融危機(jī)的影響效益出現(xiàn)下滑、負(fù)債率偏高。為支持該企業(yè)渡過

難關(guān)，商業(yè)銀行可以對(duì)該企業(yè)個(gè)別經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)行微調(diào)并接著將其評(píng)定為AAA級(jí)客

戶。（）

4.隨著全球化的發(fā)展，世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管慢慢地實(shí)行統(tǒng)一的模式。

（）

5.矩陣型模式作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)的一種，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部集權(quán)模式和事

業(yè)部模式的綜合，從而在肯定程度上避開了這兩種模式的不足。（）

6.基本指標(biāo)法用多種指標(biāo)構(gòu)成的指標(biāo)體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風(fēng)險(xiǎn)。

（）

7.為客戶供應(yīng)外匯交易服務(wù)時(shí)未能馬上進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸和銀行對(duì)外幣

走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會(huì)導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。（）

8.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的

變動(dòng)反映出來。（）

9.最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配的狀況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸

款。（）

10.利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度=利率上升100個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值影響/資本凈額又100%。

（）

11.商業(yè)銀行可以利用缺口分析法，針對(duì)特定階段，計(jì)算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債之

間的差額，以推斷商業(yè)銀行在過去特定時(shí)段內(nèi)的流淌性是否足夠。（）

12.表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理就是商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法,

預(yù)防、回避和轉(zhuǎn)移表外業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而削減或避開經(jīng)濟(jì)損失，保證銀行

平安的行為。（）

13.貸款定價(jià)的公式是：貸款最低定價(jià)一（資金成本+經(jīng)營成本+資本成本）/貸款

額。（）

14.一個(gè)債務(wù)人只能擁有一個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。（）

15.操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程依次包括如下步驟：操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)

資本配置、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與限制、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告。（）

============本試卷共計(jì)136題，此處為結(jié)束標(biāo)記?？荚嚳酔XAMCOO

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題專家解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.［解析］答案為Bo對(duì)商業(yè)銀行資本足夠率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)

議》中，首先依據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對(duì)監(jiān)管資本的范圍作出了界定,

監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定

了不同的計(jì)算方法。最終，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本足夠率不得低于

8%。其中核心資本足夠率不得低于4%。

2.［解析］答案為Ao商業(yè)銀行可以實(shí)行的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有：①缺口分析；

②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）方法；⑤敏感性分析；⑥情景

分析；⑦壓力測試；⑧事后檢查。

3.［解析］答案為D。對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型的考查。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從戰(zhàn)略、

宏觀和微觀三個(gè)層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為：

①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；②技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；③品牌風(fēng)險(xiǎn)；④競爭對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)；⑤客戶風(fēng)險(xiǎn)；⑥項(xiàng)目

風(fēng)險(xiǎn)；⑦其他例如財(cái)務(wù)、運(yùn)營以及多種外部風(fēng)險(xiǎn)因素。

4.［解析］答案為B?？疾殂y行監(jiān)管主要的法律法規(guī)?！督鹑谶`法行為懲罰方法》

屬于行政法規(guī)。

5.［解析］答案為B。馬柯威茨的理論提出于20世紀(jì)50年頭；而布萊克、舒爾

斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型屬華爾街的其次次數(shù)學(xué)革命的金融理

論；羅斯的理論提出于20世紀(jì)70年頭。

6.［解析］答案為co對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。依據(jù)良好的公司治理結(jié)

構(gòu)和內(nèi)部限制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)限制四個(gè)主要步驟。

7.［解析］答案為B。本題中，“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券”

屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；“2023年起因受到金融危機(jī)的沖擊”屬于市場風(fēng)險(xiǎn)；“其信貸

資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。而依據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，

由題中所給的材料，無法推斷商業(yè)銀行是否面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

8.［解析］答案為B。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類:

①核心資本，又稱一級(jí)資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本

公積和未安排利潤）和公開儲(chǔ)備；②附屬資本，又稱二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、

重估儲(chǔ)備、一般貸款儲(chǔ)備以及混合型債務(wù)工具等;③在計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求時(shí),

還規(guī)定了三級(jí)資本。

9.［解析］答案為Do《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的

計(jì)算方法：

①對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)高

級(jí)法計(jì)算；②對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采納標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算；③對(duì)

于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采納基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算。

10.［解析］答案為A。培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是一項(xiàng)階段性的任務(wù)，而是一項(xiàng)“終身事

業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，要加強(qiáng)高級(jí)管理層的

驅(qū)動(dòng)作用，發(fā)揮全員參加作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實(shí)施績效考核，將

風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理理念固化到每一條規(guī)

章制度中，嚴(yán)格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會(huì)形成

良好的風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境和氛圍。

11.［解析］答案為B。本題中.“銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款”，其

貸款集中度明顯過高，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。不良率是一個(gè)事后的概念，預(yù)期損失是一

個(gè)事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預(yù)期損失也

為?；虿淮嬖谛庞蔑L(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡是商業(yè)銀行經(jīng)營的必定選擇。

12.［解析］答案為c。依據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸

還的概率為：(1-0.8%)X(1-1.4%)X(12.1%)=95.7572%,則該筆貸款

預(yù)料到期可收回的金額為：1000X95.7572%Q957.57(萬元)。

13.［解析］答案為B。B項(xiàng)應(yīng)改為：記入交易賬戶的頭寸必需在交易方面不受任

何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)。

14.［解析］答案為D。企業(yè)資產(chǎn)或負(fù)債上的空頭或多頭不加愛護(hù)的部分是指敞口，

敞口就是風(fēng)險(xiǎn)暴露，即銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額。

15.［解析］答案為B。巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

中，對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采納99%的單尾

置信區(qū)間；持有期為10個(gè)營業(yè)日；市場風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測期至少為1年;

至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

16.［解析］答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門或服務(wù)供

應(yīng)商提

供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他緣由，商業(yè)銀行不能正常供應(yīng)部分、全部

服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善和系統(tǒng)維護(hù)不完善所產(chǎn)生的

風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、違反系統(tǒng)平安規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、相宜性方面存在問題等方面。

17.［解析］答案為A。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是RAR0C基礎(chǔ)的重要組成部分。

18.［解析］答案為c。長期次級(jí)債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級(jí)債務(wù)。

經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的一般的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或

質(zhì)押的長期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最終五年，其可計(jì)入附

屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。

19.［解析］答案為D。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛供應(yīng)金融服務(wù)，

由于其特殊地位，銀行體系對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)具有廣泛而深刻的影響，這是公共性

質(zhì)論的內(nèi)容。

20.［解析］答案為B?！渡虡I(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表附注特殊規(guī)定》中，對(duì)中長期貸款、

逾期貸款、呆滯貸款做了特別具體的規(guī)定。

21.［解析］答案為c。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構(gòu)成了

所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

22.［解析］答案為c。核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額

X100%,分別計(jì)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于6()%。

23.［解析］答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般打算+專項(xiàng)打算+特種打算)/

(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(404T5+5)/(354-10+5)=120%。

24.［解析］答案為C。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括：明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，制定戰(zhàn)略實(shí)

施方案，識(shí)別、評(píng)估、檢測戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)要素.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并定期自我評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用

資源緊密聯(lián)系在一起。

25.［解析］答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；

②削減貸款額度;③調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限);④調(diào)整貸款利率;

⑤增加限制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)。依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股

東以其出資額為限擔(dān)當(dāng)責(zé)任，董事長作為公司股東，無需以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)為企業(yè)債

務(wù)供應(yīng)擔(dān)保。

26.［解析］答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)

行價(jià)格賣出肯定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必需賣出的義務(wù)。本題中，銀行作

為債權(quán)人，發(fā)放了6.5億元貸款，相當(dāng)于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入

了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項(xiàng)目的市場價(jià)值降低帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。若預(yù)

期項(xiàng)目的市場價(jià)值低于6.5億元，開發(fā)商將項(xiàng)目爛尾，銀行作為債權(quán)人將承受

信用風(fēng)險(xiǎn)損失。

27.［解析］答案為D。縱觀國際金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀

行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)驗(yàn)了四個(gè)發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；②負(fù)債

風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；④全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

28.［解析］答案為D。在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍

運(yùn)用的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率(RAROC)o

29.［解析］答案為c。通常所說的資本是指會(huì)計(jì)資本，也就是賬面資本.A選項(xiàng)

錯(cuò)誤；B選項(xiàng)應(yīng)改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所擔(dān)當(dāng)

的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本；D選項(xiàng)應(yīng)改為：經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于

商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

30.［解析］答案為A。20世紀(jì)80年頭之后，隨著銀行業(yè)競爭加劇，存貸利差變

窄，金融衍生工具廣泛運(yùn)用，商業(yè)銀行起先意識(shí)到可以從事更多的風(fēng)險(xiǎn)中介業(yè)務(wù),

非利息收入所占的比重因此快速增加，進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

31.［解析］答案為B。c()s0《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》(EnterpriseRiskManagement

Inte一gratedFramework)于2023年起先起草，2023年9月由COSO定稿頒布。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度：第一維是企業(yè)的目標(biāo)，其次維是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要

素，第三維是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。

32.［解析］答案為D。因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事務(wù)進(jìn)行

歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

33.［解析］答案為c。商業(yè)貸款理論，也叫真實(shí)票據(jù)論，由18世紀(jì)英國經(jīng)濟(jì)學(xué)

家亞當(dāng)?斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求是貸款應(yīng)以真實(shí)交易背

景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認(rèn)為，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的，用于實(shí)際生產(chǎn)

和流通，有自償性，最志向。認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流淌性很強(qiáng)的活期

存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款。

34.［解析］答案為B。風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、學(xué)問和制度三個(gè)層次組成,

其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核0,也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次

的因素。

35.［解析］答案為A。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險(xiǎn)是

通過系統(tǒng)化的方法發(fā)覺商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深化理解

各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。

36.［解析］答案為c。制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方

法。它是指采納類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)

系經(jīng)營活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深化理解和分析。

37.［解析］答案為D。激烈的行業(yè)競爭必定形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管

理干脆影響了商業(yè)銀行的盈利實(shí)力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。特殊是高度依靠公眾信念而

生存的商業(yè)銀行，假如缺乏獨(dú)特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)峻的生存危

機(jī)。

38.［解析］答案為A。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對(duì)有效全面

風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的醒悟相識(shí)；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍

度；③實(shí)施并支持一樣的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單

元之間共享風(fēng)險(xiǎn)信息；⑤告知員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)；

⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事務(wù)、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)

施供應(yīng)支持；⑦保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息剛好、精確地向上級(jí)或同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告除了滿意監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控

須要外。還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風(fēng)險(xiǎn)匯總和報(bào)告流程。

39.［解析］答案為B。新資本協(xié)議從公司治理、信用風(fēng)險(xiǎn)限制、內(nèi)審和外審等三

方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級(jí)管理層的職責(zé)，其中包括：

向董事會(huì)或指定的委員會(huì)，供應(yīng)關(guān)于重大變更或現(xiàn)行政策例外狀況的通告。

40.［解析］答案為c。制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方

法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：①專家調(diào)查列舉法；②資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析

法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失誤樹分析方法。

41.［解析］答案為B。當(dāng)正向收益率曲線變陡時(shí)，投資者一般會(huì)買入期限較短的

金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。此時(shí)，該10年期政府債券的市場價(jià)格會(huì)

下降。

42.［解析］答案為c。依照中國證監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試

行），風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個(gè)主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。

43.［解析］答案為D。由題意，該銀行在1個(gè)交易日內(nèi)有1%（100%-99%）的可

能性超過1000萬元，則在100個(gè)交易日內(nèi)將有1天（100X1%）的可能性超過1

000萬元。

44.［解析］答案為c。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總資產(chǎn)收

益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)X100%=0.5/［（10+15）/2］X100%=4.00%。

45.［解析］答案為A。違約概率是指借款人在將來肯定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

在《巴塞爾新資本協(xié)議》中.違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約

概率與0.03%中的較高者。

46.［解析］答案為Ao將己知代入公式，可推導(dǎo)出違約概率=-（1+10%）/（1+1

5%）=1-22/23^0.04.

47.［解析］答案為c。參照國際最佳實(shí)踐，個(gè)人客戶評(píng)分依據(jù)評(píng)分的階段則可以

分為拓展客戶期（信用局評(píng)分）、審批客戶期（申請(qǐng)?jiān)u分）和管理客戶期（行為評(píng)

分）O

48.［解析］答案為c。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常

類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間削減金

額）X100%=900/（10000-800）X100%n9.8%。其中，期初正常類貸款向下遷

徙金額是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損

失類的貸款余額之和。

49.［解析］答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級(jí)類貸款遷徙率=期初

次級(jí)類貸款向下遷徙金額/（期初次級(jí)類貸款余額一期初次級(jí)類貸款期間削減金

額）X100%=600/（1000-400）X100%=100.0%。其中，期初次級(jí)類貸款向下遷

徙金額是指期初次級(jí)類貸款

中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。

50.［解析］答案為C。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合；黑色預(yù)警法

不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變更規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；藍(lán)

色預(yù)警法側(cè)重定量分析，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻程度。

51.［解析］答案為C。健全的內(nèi)部限制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)

的重要手段。內(nèi)部限制體系和合規(guī)文化是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，巴塞爾

委員會(huì)認(rèn)為，資本約束并不是限制操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法.應(yīng)付操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道

防線是嚴(yán)格的內(nèi)部限制。

52.［解析］答案為Ao該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流淌性余缺為：5000X25%

+3000X50%-2000X25%=2250（萬元）。

53.［解析］答案為B。即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為（1+Rn）n=（l+Rl）……（1+Rn）。

代入數(shù)據(jù)，（l+R2）2=（l+7%）（1+5%）,得出R2心6.00%。

54.［解析］答案為A。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的

利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重

新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。

55.［解析］答案為D。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息

科技系統(tǒng)以及外部事務(wù)所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、

內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事務(wù)四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)

是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商供應(yīng)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他

緣由，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常供應(yīng)全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。本

題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

56.［解析］答案為D。在整體市場危機(jī)下，市場對(duì)商業(yè)銀行的信用等級(jí)高度重視,

由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資實(shí)力形成巨大反差，有些追逐高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的商

業(yè)銀行因不堪承受巨額投機(jī)損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽(yù)卓著的商業(yè)

銀行則成為剩余資金的平安避風(fēng)港，在危機(jī)中反而提高了自身的流淌性和競爭實(shí)

力。因?yàn)闈撛诘拇婵钊藭?huì)為其資金找尋最平安的庇護(hù)所，形成資金向高質(zhì)量的商

業(yè)銀行流淌。

57.［解析］答案為c。短邊法的計(jì)算步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和

空頭；其次，比較這兩個(gè)總數(shù)：最終，把較大的一個(gè)總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。

即先算出凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300,凈空頭頭寸之和為：20+180=200,

因?yàn)榍罢咻^大，所以最終確定總敞口頭寸為300。

58.［解析］答案為B。久期是一種把到期日按時(shí)間價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式，它

考慮了全部盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和全部負(fù)債現(xiàn)金流出的時(shí)間限制，該