SAP財(cái)務(wù)基本概念及流程

SAP財(cái)務(wù)根本概念培訓(xùn)

邢莎莎2021年10月24日2021-10-24目錄一、SAP簡(jiǎn)介二、FICO簡(jiǎn)介三、總帳會(huì)計(jì)四、管理睬計(jì)五、應(yīng)收會(huì)計(jì)六、應(yīng)付會(huì)計(jì)2021-10-242SAP簡(jiǎn)介SAP是一家德國(guó)公司的縮寫(xiě)“Systems,Applications,andProductsinDataProcessing〞(數(shù)據(jù)處置中的系統(tǒng)、運(yùn)用和產(chǎn)品)；其ERP軟件產(chǎn)品廣泛運(yùn)用于各主要行業(yè)；2021-10-243SAP簡(jiǎn)介國(guó)際石油公司幾乎都實(shí)施了ERP系統(tǒng)，把財(cái)務(wù)、采購(gòu)、庫(kù)存、消費(fèi)、銷售等業(yè)務(wù)功能有效集成到一致的系統(tǒng)平臺(tái)上進(jìn)展管理，并繼續(xù)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)展提升和改良。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，16%的被訪企業(yè)把ERP作為未來(lái)3年信息技術(shù)投資的首選內(nèi)容，用以支持公司業(yè)務(wù)的優(yōu)化、整合及內(nèi)控管理。序號(hào)公司ERP1?？松梨诠綞RP：SAP2BP公司ERP：SAP，JDE3殼牌公司ERP：SAP，JDE4雪佛龍德士古公司ERP：SAP，JDE（海外）5道達(dá)爾-菲納石油公司ERP：SAP6埃勒夫-阿基坦石油公司ERP：SAP7Tesoro公司ERP：SAP8Valero公司ERP：SAP2021-10-244SAP簡(jiǎn)介SAP公司的ERP系統(tǒng)是一個(gè)基于客戶/效力器構(gòu)造和開(kāi)放系統(tǒng)的、集成的企業(yè)資源方案(ERP)系統(tǒng)；其功能覆蓋企業(yè)的財(cái)務(wù)、后勤〔工程設(shè)計(jì)、采購(gòu)、庫(kù)存、消費(fèi)銷售和質(zhì)量等〕和人力資源管理等各個(gè)方面。R/3客戶/效力器ABAP/4SDSDPPPPQAQAHRHRISISOCOCPSPSAMCOCOFIFI銷售分銷物料管理消費(fèi)方案質(zhì)量管理工廠維修人力資源財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理睬計(jì)資產(chǎn)管理工程系統(tǒng)行業(yè)處理方案辦公室和通訊MMPM2021-10-245西部管道工程ERP實(shí)施范圍西部管道ERP推行工程實(shí)施的功能范圍包括財(cái)務(wù)、采購(gòu)與庫(kù)存、銷售、工程系統(tǒng)和工廠維修五大功能模塊。工廠維護(hù)銷售管理財(cái)務(wù)管理西部管道工程ERP推行功能范圍采購(gòu)訂單供應(yīng)商管理采購(gòu)收貨銷售合同〔年度確認(rèn)書(shū)〕銷售方案〔銷售月、日方案〕銷售訂單〔天然氣日指定〕銷售發(fā)貨〔天然氣實(shí)踐銷售量〕銷售系統(tǒng)發(fā)票管理采購(gòu)入庫(kù)管理銷售出庫(kù)管理清點(diǎn)管理庫(kù)存報(bào)告其它庫(kù)存業(yè)務(wù)管理應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款總帳本錢工程會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表客戶管理價(jià)錢管理工程系統(tǒng)采購(gòu)與庫(kù)存管理本錢工程會(huì)計(jì)工程報(bào)表本錢維修工單報(bào)表維修工單收/發(fā)料維修工單效力采購(gòu)維修工單結(jié)算工程預(yù)算控制工程收/發(fā)貨工程效力采購(gòu)工程結(jié)算2021-10-246目錄一、SAP簡(jiǎn)介二、FICO簡(jiǎn)介三、總帳會(huì)計(jì)四、管理睬計(jì)五、應(yīng)收會(huì)計(jì)六、應(yīng)付會(huì)計(jì)2021-10-247財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理睬計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)外部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表?yè)p益表

(P&L)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表管理睬計(jì)內(nèi)部會(huì)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)部報(bào)表產(chǎn)品本錢報(bào)表利潤(rùn)邊沿分析本錢中心報(bào)表利潤(rùn)中心報(bào)表2021-10-248財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)關(guān)注于企業(yè)的會(huì)計(jì)記帳和外部財(cái)務(wù)報(bào)表，主要目的是按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度進(jìn)展財(cái)務(wù)的記帳和管理任務(wù)〔包括總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)等〕。ERP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的最重要特點(diǎn)：高度的集成性、管理國(guó)際化財(cái)務(wù)的才干。資金管理管理會(huì)計(jì)銷售采購(gòu)人事消費(fèi)銷售信息采購(gòu)信息工資/福利消費(fèi)信息財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)總公司科目數(shù)據(jù)子公司科目數(shù)據(jù)合并會(huì)計(jì)科目表維護(hù)設(shè)備維護(hù)信息庫(kù)存庫(kù)存信息ERP財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)無(wú)縫集成，相關(guān)財(cái)務(wù)憑證明時(shí)自動(dòng)生成，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)、準(zhǔn)確，提高財(cái)務(wù)監(jiān)管才干。ERP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具備管理全球化財(cái)務(wù)的才干〔多幣種、多會(huì)計(jì)制度等〕，支持國(guó)際化運(yùn)營(yíng)。戰(zhàn)略管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的主要功能〔一〕2021-10-249FI-GLFI-ARFI-APFI-AA總帳會(huì)計(jì)：在系統(tǒng)中記錄一切業(yè)務(wù)往來(lái)的數(shù)據(jù)。應(yīng)收會(huì)計(jì)：記錄與客戶一切業(yè)務(wù)往來(lái)數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)記賬。應(yīng)付會(huì)計(jì)：記錄與供應(yīng)商一切業(yè)務(wù)往來(lái)的財(cái)務(wù)記錄。資產(chǎn)會(huì)計(jì):關(guān)于固定資產(chǎn)生命周期管理的子模塊。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的主要功能〔二〕2021-10-2410消費(fèi)本錢管理管理睬計(jì)盈利才干分析工程本錢管理內(nèi)部訂單管理本錢中心管理利潤(rùn)中心管理ERP的管理睬計(jì)關(guān)注于企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管控，主要目的是控制本錢、提高利潤(rùn)，并針對(duì)各種控制對(duì)象〔例如本錢中心、利潤(rùn)中心、工程、產(chǎn)品消費(fèi)、費(fèi)用等〕靈敏地進(jìn)展方案、預(yù)算、實(shí)踐數(shù)據(jù)搜集、差別分析等管理。ERP管理睬計(jì)根據(jù)不同的內(nèi)部財(cái)務(wù)管控對(duì)象采用多種手段進(jìn)展管理，全面提高內(nèi)部財(cái)務(wù)管控細(xì)度和力度。管理睬計(jì)的主要功能2021-10-2411在業(yè)務(wù)模塊中的各種與財(cái)務(wù)相關(guān)的操作均會(huì)實(shí)時(shí)自動(dòng)地產(chǎn)生對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)憑證，并將相應(yīng)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)記錄到本錢控制模塊，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)進(jìn)展的同步和一致?？値?yīng)付帳款采購(gòu)發(fā)運(yùn)收貨發(fā)票發(fā)票銷售應(yīng)收帳款借：資料采購(gòu)應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅貸：供應(yīng)商同時(shí)更新總帳應(yīng)付科目借：庫(kù)存商品貸：資料采購(gòu)借：銷售本錢貸：庫(kù)存商品借：客戶貸：銷售收入應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅同時(shí)更新總帳應(yīng)收科目業(yè)務(wù)操作對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的影響2021-10-2412財(cái)務(wù)核算架構(gòu)及與ERP系統(tǒng)的映射方案控制范圍:進(jìn)展本錢控制分析的組織單元。西部管道工程設(shè)置一個(gè)“PEXB西部管道本錢控制范圍〞。業(yè)務(wù)范圍:用于分析業(yè)務(wù)領(lǐng)域的財(cái)務(wù)情況的企業(yè)內(nèi)部構(gòu)造,西部管道工程運(yùn)用“4010天然氣和管道專業(yè)板塊-管道〞。功能范圍:進(jìn)展獲利才干分析的組織單元。西部管道工程運(yùn)用“5004輸油輸氣作業(yè)〞“6602管理費(fèi)用〞等。公司代碼:代表了作為法人單位的、需求對(duì)外披露財(cái)務(wù)信息和履行納稅義務(wù)的最小核算實(shí)體。利潤(rùn)中心:代表了各種內(nèi)部責(zé)任會(huì)計(jì)考核單元，也可獨(dú)立出具對(duì)外報(bào)表。與現(xiàn)有FMIS系統(tǒng)中責(zé)任中心對(duì)應(yīng)。Profitcenters利潤(rùn)中心集團(tuán)Companycode公司代碼Controllingarea控制范圍Costcenters本錢中心控制范圍業(yè)務(wù)范圍2021-10-2413西部管道工程財(cái)務(wù)系統(tǒng)組織構(gòu)造公司代碼PEXB西部管道本錢控制范圍本錢控制范圍業(yè)務(wù)范圍4010天然氣和管道專業(yè)板塊-管道利潤(rùn)中心9850西部管道分公司利潤(rùn)中心(按照各個(gè)分公司定義〕本錢中心財(cái)務(wù)處市場(chǎng)開(kāi)發(fā)處計(jì)量調(diào)運(yùn)處……營(yíng)銷處人事處綜合辦公室D700西部管道公司(集團(tuán)〕2700西部管道原油銷售公司…………2021-10-2414集成的ERP系統(tǒng)對(duì)財(cái)務(wù)管理的意義提高了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和一致性，實(shí)現(xiàn)了物流、資金流和信息流的一致保證了信息的可追溯性消除了反復(fù)錄入和反復(fù)存儲(chǔ)添加了跨業(yè)務(wù)部門的信息的透明性減少了系統(tǒng)接口和維護(hù)需求根據(jù)原始數(shù)據(jù)進(jìn)展決策，提高了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)控制，提高財(cái)務(wù)的管控才干有助于內(nèi)控要求的落實(shí)2021-10-2415目錄一、SAP簡(jiǎn)介二、FICO簡(jiǎn)介三、總帳會(huì)計(jì)四、管理睬計(jì)五、應(yīng)收會(huì)計(jì)六、應(yīng)付會(huì)計(jì)2021-10-2416總帳會(huì)計(jì)的根本概念會(huì)計(jì)科目表：提供有效總分類賬主記錄的定義。帳戶組：對(duì)科目進(jìn)展的分組稱為帳戶組。記帳碼：系統(tǒng)中用來(lái)表示借、貸方的代碼。未清項(xiàng)管理：指一個(gè)帳戶的工程可被該帳戶的其他工程結(jié)算或核銷掉。憑證類型：區(qū)別待記帳的業(yè)務(wù)往來(lái)的代碼。統(tǒng)馭科目：實(shí)時(shí)地建立了總帳和分類帳之間地聯(lián)絡(luò)，應(yīng)收、應(yīng)付和資產(chǎn)地部分科目不能直接記帳到科目，而是記帳到明細(xì)帳戶，系統(tǒng)自動(dòng)同時(shí)根新到科目。過(guò)賬期間：決議實(shí)踐過(guò)賬的會(huì)計(jì)期間。2021-10-2417總帳會(huì)計(jì)的根本概念：會(huì)計(jì)科目表運(yùn)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)科目表-提供有效總分類賬主記錄的定義會(huì)計(jì)科目表公司代碼公司代碼公司代碼每一個(gè)公司代碼只能有獨(dú)一運(yùn)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)科目表2021-10-2418總帳會(huì)計(jì)的根本概念：賬戶組ANL資產(chǎn)科目ERG損益報(bào)表科目FIN會(huì)計(jì)科目MAT物料SAKO總分類帳科目賬戶組會(huì)計(jì)科目表內(nèi)部2021-10-2419總帳會(huì)計(jì)的根本概念：記賬碼記賬碼(PK)對(duì)憑證分錄具有控制功能：確定記賬分錄的科目類型確定記賬分錄為借記還是貸記確定記賬分錄附加信息的字段形狀.業(yè)務(wù)范圍Businessarea本錢中心Costcenter摘要Text...分錄Item1/PK科目Account金額Amount稅項(xiàng)TaxID憑證分錄詳細(xì)信息1.S,D,K,A,M?3.Fieldstatus?2.DebitorCredit?附加信息Additionalinfo.2021-10-2420總帳會(huì)計(jì)的根本概念：記帳碼類型記帳

代碼借/貸科目類型用途01借方客戶用于向客戶開(kāi)出發(fā)票時(shí)的應(yīng)收確認(rèn)11貸方客戶減少向客戶的應(yīng)收款（如客戶退回部分或全部服務(wù)）21借方供應(yīng)商減少供應(yīng)商的應(yīng)付款（如向供應(yīng)商退回部分或全部服務(wù)）31貸方供應(yīng)商用于供應(yīng)商開(kāi)來(lái)發(fā)票時(shí)應(yīng)付的確認(rèn)，如某供應(yīng)商開(kāi)來(lái)發(fā)票40借方G/L科目作為總帳科目的借方50貸方G/L科目作為總帳科目的貸方70借方資產(chǎn)資產(chǎn)購(gòu)置75貸方資產(chǎn)資產(chǎn)減少，如報(bào)廢時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)的憑證類型，手工錄入憑證時(shí)基本不使用2021-10-2421資產(chǎn)負(fù)債表P+L資產(chǎn)債務(wù)供應(yīng)商應(yīng)收賬WLDLight三角債應(yīng)付賬銀行銷售額購(gòu)買的效力350350350客戶發(fā)票350供應(yīng)商發(fā)票195195195195供應(yīng)商未清項(xiàng)客戶客戶未清項(xiàng)總帳會(huì)計(jì)的根本概念：未清項(xiàng)管理2021-10-2422總帳會(huì)計(jì)的根本概念：憑證類型客戶發(fā)票憑證DR客戶貸項(xiàng)憑證DG客戶付款憑證DZ總賬會(huì)計(jì)憑證SA供應(yīng)商發(fā)票憑證KR供應(yīng)商貸項(xiàng)憑證KG供應(yīng)商付款憑證KZ供應(yīng)商凈額發(fā)票和貸項(xiàng)憑證KN2021-10-2423總帳會(huì)計(jì)的根本概念：統(tǒng)馭科目應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)統(tǒng)馭科目明細(xì)帳戶分類帳總分類帳統(tǒng)馭科目：實(shí)時(shí)地建立了總帳和分類帳之間地聯(lián)絡(luò)，應(yīng)收、應(yīng)付和資產(chǎn)地部分科目不能直接記帳到科目，而是記帳到明細(xì)帳戶，系統(tǒng)自動(dòng)同時(shí)根新到科目。借：客戶－中石化貸：收入2021-10-2424MSIR/3客戶端/效力器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenanceMSIR/3客戶端/效力器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenance...R/3中的記帳期間變式可控制翻開(kāi)和封鎖過(guò)帳期間。16結(jié)算期間財(cái)政年度YYYY翻開(kāi)的過(guò)帳期間010203040506070809101112041314031516...總帳會(huì)計(jì)的根本概念：會(huì)計(jì)期間與過(guò)帳期間2021-10-2425總賬會(huì)計(jì)日常事務(wù)–記賬界面任務(wù)模板區(qū)憑證抬頭信息憑證分錄信息信息區(qū)2021-10-2426總賬會(huì)計(jì)日常事務(wù)–記賬界面初始屏幕第一分錄屏幕第二分錄屏幕屏幕順序憑證抬頭輸入?yún)^(qū)進(jìn)入第一分錄憑證第一分錄輸入?yún)^(qū)進(jìn)入第二分錄憑證第二分錄輸入?yún)^(qū)

進(jìn)入第三分錄添加的分錄屏幕2021-10-2427對(duì)經(jīng)常性業(yè)務(wù)的處置方法---創(chuàng)一個(gè)模板，如：每月發(fā)放工資的憑證，由于科目和本錢中心根本一樣，可以做成科目分配模型，每月做憑證時(shí)直接調(diào)用，填入金額。

帳戶分配模型在輸入科目分配模型時(shí)，不用輸入一切的字段，但科目字段必需輸入，其他字段可以在錄入憑證時(shí)在根據(jù)實(shí)踐業(yè)務(wù)情況輸入。除此以外，一切字段在錄入憑證時(shí)都可以修正，可以添加新的行工程。

簡(jiǎn)化操作的憑證輸入方法完成并在稍后記帳顯示/更改/評(píng)價(jià)

預(yù)制的憑證輸入未完成憑證運(yùn)用程序數(shù)據(jù)庫(kù)預(yù)制憑證總帳科目客戶供應(yīng)商行工程-索引-憑證更新發(fā)生額尚未更新系統(tǒng)可以經(jīng)過(guò)憑證預(yù)制功能實(shí)現(xiàn)憑證制證、審核過(guò)帳，保證憑證記帳的準(zhǔn)確性?？刂坪蛯徍恕A(yù)制憑證功能2021-10-2429

字段A

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日期 字段 新 舊

MM/DD/YYYY 字段B 值3 值2

MM/DD/YYYY 字段B 值2 值1

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時(shí)間hh:mm:ss用戶AshleyMarie字段B

起始值2截至值3公司代碼憑證號(hào)碼財(cái)政年度更改起始日期更改者憑證科目圖表總帳科目更改起始日期更改者總帳科目客戶/供應(yīng)商公司代碼存款范圍更改起始日期更改者客戶/供應(yīng)商特定字段全部更改的清單字段更改的詳細(xì)信息已更改字段清單影響會(huì)計(jì)系統(tǒng)〔科目號(hào)碼、金額等〕的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都不能更改，調(diào)整或沖銷憑證對(duì)于更正這些字段錯(cuò)誤以維護(hù)有效的審計(jì)線索是必需的。根據(jù)憑證更改規(guī)那么可以規(guī)定能否可以更改憑證內(nèi)容，憑證更改規(guī)那么決議哪些字段以及在什么條件下字段可以更改。同時(shí)系統(tǒng)保管憑證更改痕跡，便于后續(xù)審計(jì)和查詢?？刂坪蛯徍恕獙?duì)財(cái)務(wù)憑證更改內(nèi)容的監(jiān)控2021-10-2430在系統(tǒng)中，沖銷憑證與被沖銷憑證自動(dòng)相關(guān)聯(lián)，保證審計(jì)線索的銜接性。控制和審核——沖銷憑證的跟蹤機(jī)制2021-10-2431控制與審核——審計(jì)線索可以貫穿業(yè)務(wù)流程記帳憑證/物料憑證報(bào)表P&LB/S出入庫(kù)單/訂單余額庫(kù)存一月 45,000,000二月 670,000,000三月 45,560,000四月l 784,000行工程庫(kù)存13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000財(cái)務(wù)管理應(yīng)該提供業(yè)務(wù)的全程監(jiān)控，可逐級(jí)追溯到觸發(fā)財(cái)務(wù)記帳的原始業(yè)務(wù)。2021-10-2432目錄一、SAP簡(jiǎn)介二、FICO簡(jiǎn)介三、總帳會(huì)計(jì)四、管理睬計(jì)五、應(yīng)收會(huì)計(jì)六、應(yīng)付會(huì)計(jì)2021-10-2433管理睬計(jì)模塊的特點(diǎn)之一：此管理睬計(jì)非彼管理睬計(jì)SAP以為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)立足于滿足對(duì)外法定會(huì)計(jì)的需求，因此把一部分管理睬計(jì)的內(nèi)容轉(zhuǎn)移到專門的管理睬計(jì)模塊CO但SAP管理睬計(jì)模塊的主要功能還是集中在收入與本錢費(fèi)用的損益分析上而我們真正的管理睬計(jì)需求，其內(nèi)涵超越損益，其外延更是豐富、靈敏與多變的。因此，出具相應(yīng)的管理睬計(jì)報(bào)表，尚需求其他模塊〔包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〕的支持損益為本2021-10-2434管理睬計(jì)模塊的特點(diǎn)之二：源于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，有別于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)CO的絕大部分信息源于FI但可以根據(jù)需求，在系統(tǒng)中編制CO憑證應(yīng)收帳款總賬固定資產(chǎn)銀行應(yīng)付帳款消費(fèi)工程財(cái)務(wù)采購(gòu)庫(kù)存工程本錢中心會(huì)計(jì)利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)內(nèi)部訂單2021-10-2435管理睬計(jì)模塊的特點(diǎn)之三：方案與預(yù)算方案對(duì)于SAP而言，方案是沒(méi)有約束力的，是不起控制造用的。我們可以基于某種前期假設(shè)，作各種粗細(xì)程度不同的方案，與實(shí)踐進(jìn)展比較分析預(yù)算對(duì)于SAP而言，預(yù)算代表了某一實(shí)體在一定時(shí)間內(nèi)可以耗用的資源。預(yù)算是有約束力的，對(duì)實(shí)踐過(guò)帳有著控制的作用。2021-10-2436本錢中心會(huì)計(jì)實(shí)現(xiàn)到部門的費(fèi)用管理比較本錢中心的費(fèi)用方案本錢中心實(shí)踐費(fèi)用實(shí)踐費(fèi)用30,00070,000100,000方案費(fèi)用35,00060,00095,000差別.－5,00010,0005,000財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)FI會(huì)計(jì)憑證過(guò)帳管理睬計(jì)CO年度費(fèi)用方案經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的本錢中心會(huì)計(jì)中的本錢要素〔即損益類科目〕方案功能，同時(shí)經(jīng)過(guò)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的實(shí)時(shí)集成即可實(shí)現(xiàn)到部門的費(fèi)用管理。2021-10-2437本錢中心會(huì)計(jì)方案在本錢中心會(huì)計(jì)模塊中可以按照不同的本錢中心、本錢要素、版本、年度等條件輸入到本錢要素的方案，并可根據(jù)分配規(guī)那么將方案分配到每個(gè)月份中，這樣就可以實(shí)時(shí)出具本錢中心的實(shí)踐與方案的比較報(bào)表，也可將方案分配給獲利才干模塊中的不同段中。2021-10-2438本錢中心會(huì)計(jì)的方案與實(shí)踐報(bào)表比較經(jīng)過(guò)兩維報(bào)表表達(dá)發(fā)生在本錢中心或本錢中心組中的實(shí)踐與方案數(shù)據(jù)，并可計(jì)算差別及差別率可以經(jīng)過(guò)選擇不同的本錢中心查看其實(shí)踐與方案比較報(bào)表，也可經(jīng)過(guò)選擇本錢中心組查看多個(gè)本錢中心報(bào)表合計(jì)本錢中心會(huì)計(jì)的方案功能協(xié)助企業(yè)實(shí)現(xiàn)部門技效考核，為實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的方案與實(shí)踐的比較提供了工具2021-10-2439管理睬計(jì)的根本概念本錢要素：本錢要素用于記錄某會(huì)計(jì)期間發(fā)生的本錢和費(fèi)用。本錢中心：本錢中心是企業(yè)內(nèi)最小職責(zé)單位，是每一筆費(fèi)用的最小接納者。內(nèi)部訂單：用于方案、搜集、監(jiān)視和結(jié)算在公司內(nèi)部進(jìn)展的特定操作或義務(wù)方案與預(yù)算：方案面向費(fèi)用，沒(méi)有控制功能；預(yù)算面向資金，有控制功能。費(fèi)用分?jǐn)偱c分配：本錢/費(fèi)用從本錢中心分配到對(duì)該本錢/費(fèi)用實(shí)踐擔(dān)任的本錢中心。2021-10-2440本錢要素是本錢控制范圍的會(huì)計(jì)科目表中的行工程，用于控制輸入，分類和分配價(jià)值。當(dāng)運(yùn)用本錢要素時(shí)，必需附加一個(gè)帳戶分配，如：本錢中心，一份定單等。本錢要素2021-10-2441本錢中心是在本錢控制范圍中的代表獨(dú)立的本錢發(fā)生地點(diǎn)的一個(gè)組織單元。本錢中心可以根據(jù)職能需求，分配原那么，提供的作業(yè)或效力，地點(diǎn)和/或職責(zé)范圍建立。本錢中心2021-10-2442內(nèi)部訂單MMMMMM本錢中心l_____________l_____________l_____________l外部本錢l內(nèi)部作業(yè)本錢中心l_____________l_____________l_____________l外部本錢l內(nèi)部作業(yè)無(wú)間接費(fèi)用定單有間接費(fèi)用定單展覽會(huì)1展覽會(huì)1展覽會(huì)2展覽會(huì)2外部本錢內(nèi)部作業(yè)外部本錢內(nèi)部作業(yè)外部本錢內(nèi)部作業(yè)外部本錢內(nèi)部作業(yè)12結(jié)算定單1外部本錢內(nèi)部作業(yè)定單2外部本錢內(nèi)部作業(yè)MMMMMM2021-10-2443方案和預(yù)算R方案預(yù)算l面向費(fèi)用l容易修正；可以采用多個(gè)版本“資金的懇求〞l面向資金〔原始預(yù)算，補(bǔ)充預(yù)算，預(yù)算返還〕l金額有約束；每次改動(dòng)都有記錄;l可用度檢查，有控制功能“已同意的資金額度〞l沒(méi)有控制功能，只用作與實(shí)踐對(duì)比2021-10-2444目錄一、SAP簡(jiǎn)介二、FICO簡(jiǎn)介三、總帳會(huì)計(jì)四、管理睬計(jì)五、應(yīng)收會(huì)計(jì)六、應(yīng)付會(huì)計(jì)2021-10-2445應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)主數(shù)據(jù)PLUSPLUS公司代碼1000中的客戶賬戶X公司代碼2000中的客戶賬戶X公司代碼層次的特定設(shè)置公司代碼層次的特定設(shè)置CC2000CC1000客戶賬戶X普通數(shù)據(jù)集團(tuán)層次的賬戶定義2021-10-2446應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)主數(shù)據(jù)C...賬戶組

應(yīng)收賬款集團(tuán)內(nèi)國(guó)內(nèi)國(guó)外.一次性其他000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999客戶賬戶集團(tuán)內(nèi)賬戶001111000000-099999Accountgroup普通數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)銷售范圍數(shù)據(jù)2021-10-2447應(yīng)收帳款概要：銷售循環(huán)銷售訂單(SD)詢價(jià)/報(bào)價(jià)發(fā)貨單(SD)授權(quán)發(fā)貨發(fā)貨(MM)存貨銷售本錢XXFIX應(yīng)收銷售收入發(fā)票(SD)發(fā)票送達(dá)XFI收款(FI)應(yīng)收銀行XX預(yù)收(FI)應(yīng)收銀行XX應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)與銷售和分銷〔SD〕的集成–業(yè)務(wù)流程銷售......Lineitems憑證外向交貨單SDFI不產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證銷售訂單外向交貨轉(zhuǎn)移單倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨開(kāi)票揀配發(fā)貨SDFI開(kāi)票憑證......Lineitems發(fā)票MMSD交運(yùn)2021-10-2449應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)日常事務(wù)–記