公司資金審批管理制度

公司資金審批管理制度1.引言為確保公司經(jīng)營(yíng)資金的合理使用，加強(qiáng)公司資金管理，防范和減輕公司的經(jīng)濟(jì)損失，制定本《公司資金審批管理制度》。2.適用范圍本制度適用于公司所有部門(mén)和人員，所有資金支出必須按照以下規(guī)定進(jìn)行審批和管理。3.審批權(quán)限根據(jù)支出金額的不同，審批權(quán)限劃分如下：人民幣一萬(wàn)元以下（含一萬(wàn)元）由部門(mén)主管審批；人民幣一萬(wàn)元以上、十萬(wàn)元以下（含十萬(wàn)元）由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；人民幣十萬(wàn)元以上、一百萬(wàn)元以下（含一百萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；人民幣一百萬(wàn)元以上由董事會(huì)決策。各部門(mén)主管、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理必須按照以上規(guī)定審批，嚴(yán)禁超越審批權(quán)限進(jìn)行支出。4.審批流程各部門(mén)概算及資金支出必須經(jīng)過(guò)預(yù)算審核，然后經(jīng)各級(jí)主管審批后，方可予以批準(zhǔn)。具體流程如下：申請(qǐng)部門(mén)填寫(xiě)《資金支出申請(qǐng)表》；由部門(mén)主管審核后交分管領(lǐng)導(dǎo)審批；由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后交總經(jīng)理審批；由總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部門(mén)備案執(zhí)行；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督資金使用和管理。5.特殊審批對(duì)于以下特殊情況，需要特殊審批：超額支出的情況；向銀行申請(qǐng)貸款的情況；涉及對(duì)外簽訂重大合同的情況；其他需要公司高層特批的情況。以上情況需事先經(jīng)過(guò)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可進(jìn)行資金支出。6.資金管理公司資金必須依照國(guó)家規(guī)定的有關(guān)銀行及財(cái)務(wù)制度進(jìn)行存儲(chǔ)和管理。公司需要做到以下：合理控制資金存量和負(fù)債，保證資金安全、流動(dòng)和穩(wěn)定；嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)的投資計(jì)劃，加強(qiáng)資金的科學(xué)管理和使用，確保固定資產(chǎn)的投資和資金的到位和使用相適應(yīng)；做好資金收付賬務(wù)管理，根據(jù)公司需要，建立完善的資金清算、結(jié)算制度，嚴(yán)格落實(shí)資金管理制度；在資金運(yùn)用中，根據(jù)公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)環(huán)境，制定科學(xué)、合理的資金運(yùn)用計(jì)劃，保證資金以最大限度地增加利潤(rùn)；落實(shí)資金監(jiān)督檢查職責(zé)，建立完善的內(nèi)部控制制度，對(duì)公司資金運(yùn)用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，督促各部門(mén)加強(qiáng)資金管理，以確保公司資金長(zhǎng)足地發(fā)展。7.附則本《公司資金審批管理制度》的解釋權(quán)歸公司高級(jí)管理人員所有，如有需要更改或補(bǔ)充，應(yīng)經(jīng)過(guò)高級(jí)管理人員同意，并報(bào)公司董事會(huì)備案后方能實(shí)施。8.結(jié)論本《公司資金審批管理制度》旨在規(guī)范公司資金審批和管理，提高公司財(cái)務(wù)管理水平，防范公司經(jīng)濟(jì)損失，確保公司有效運(yùn)行和