教育系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告參考格式

教育系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告參考格式XXXX單位XXXX年內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》、《北京市教育系統(tǒng)內(nèi)部控制指引》等文件，結(jié)合單位實(shí)際，于XXXX年X月X日至XXXX年X月X日對(duì)本單位XXXX年內(nèi)部控制的建設(shè)和實(shí)施情況開(kāi)展了自我評(píng)價(jià)，形成了XXXX年內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。一、評(píng)價(jià)工作總體情況1.單位內(nèi)部控制工作組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行情況；2.XXXX年（評(píng)價(jià)年份）單位內(nèi)部控制建設(shè)工作開(kāi)展情況；3.XXXX年（評(píng)價(jià)年份）單位內(nèi)部控制制度手冊(cè)的修訂情況；4.其他情況。二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍和評(píng)價(jià)依據(jù)（一）評(píng)價(jià)范圍1.單位層面主要內(nèi)容：內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況、單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況、對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況、內(nèi)部控制制度完備情況、不相容崗位與職責(zé)分離控制情況、評(píng)價(jià)與監(jiān)督執(zhí)行情況、內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況。2.業(yè)務(wù)層面主要內(nèi)容：預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況、收支業(yè)務(wù)管理控制情況情況、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理控制情況、資產(chǎn)管理控制情況、建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況、合同管理控制情況、科研管理控制情況、收費(fèi)管理控制情況、單位其他重要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況。（二）評(píng)價(jià)依據(jù)（1）《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）；（2）《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》；（3）《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》；（4）《北京市教育系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》；（5）《北京市教育系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》；（6）單位內(nèi)部控制制度手冊(cè)；（7）其他有關(guān)法規(guī)及規(guī)定?！?、評(píng)價(jià)程序和方法1.評(píng)價(jià)工作流程2.評(píng)價(jià)所使用的方法（如：個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)卷、專題討論、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣檢查和比較分析等方法）四、內(nèi)部控制缺陷描述及整改建議1.單位層面（1）缺陷1：XXXX風(fēng)險(xiǎn)描述：評(píng)價(jià)依據(jù)：整改建議：2.業(yè)務(wù)層面（1）缺陷1：XXXX風(fēng)險(xiǎn)描述：評(píng)價(jià)依據(jù)：整改建議：五、XX單位XXXX年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表評(píng)分表格式參考《北京市教育系統(tǒng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》的表格格式。六、評(píng)價(jià)結(jié)論1．內(nèi)部控制建立的有效性情況（可以從總體評(píng)價(jià)、效果評(píng)價(jià)和缺陷評(píng)價(jià)三方面描述）；2