2023年審計部門工作總結(jié)

2023年審計部門工作總結(jié)審計部門工作總結(jié)1

一、堅持民本審計，維護百姓利益

近兩年來，xx本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機關(guān)推動金華和諧社會建設(shè)、維護廣闊人民群眾切身利益的大事來抓。在擔當組長的民政、社保、教化、慈善、住房公積金等民生項目的審計中，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護百姓利益，取得顯著成效。

在民政系統(tǒng)項目審計中，透過審計促使市民政局剛好出臺政策，全面提高市區(qū)低保對象補助標準，促進市區(qū)民政部門剛好組織力氣對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查，使239戶(423人)增補為低保對象，實實在在維護困難群眾利益；揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂，促進民政部門規(guī)范管理，降低殯葬用品和公墓的收費標準，讓利百姓。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費320余萬元，并按規(guī)定進行處理懲罰，規(guī)范醫(yī)院收費管理，減輕老百姓看病負擔。在教化經(jīng)費審計中，促進市區(qū)財政將教化教化費附加5500萬元剛好支配運用，促使教化經(jīng)費足額投入，并針對學校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象，促進市教化局出臺，維護了就餐學生的權(quán)益。在住房公積金審計中，促進市政府出臺，進一步深化住房公積金征繳和管理工作，使該項政策惠及更多群眾。在慈善資金審計中督促和幫助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元，保障資金平安。

二、專心開展計算機協(xié)助審計，取得明顯成效

近兩年來，xx在實施社保基金、住房公積金、學校及醫(yī)院等審計項目中，大膽嘗試，專心開展計算機協(xié)助審計，提高審計績效。如醫(yī)院審計中，透過計算機協(xié)助審計，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額320多萬元；東陽市社?；鸬膶徲嬛校高^勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機協(xié)助審計，發(fā)覺五家企業(yè)xx年度少繳社會保險費700多萬元；市區(qū)社?；饘徲嬛校高^失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機協(xié)助審計，揭示xx年度151家單位428人在再就業(yè)的同期接著領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116、13萬元。

在開展醫(yī)院計算機協(xié)助審計后，上報的案例及專家閱歷分別獲xx年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(ao)應用獎和入選xx年度浙江省審計廳專家閱歷庫書目，同時撰寫的論文在上發(fā)表。

三、專心探究績效審計思路，總結(jié)提升審計成果

近兩年，xx在審計項目實施中，不僅僅注意審查和揭示問題，更關(guān)注政策、制度制定的合理性、民生資金運用的效益性、老百姓的受惠程度等方面，透過審計分析存在問題的根源，并對如何完善政策、健全制度、加強管理提出合理舉薦，如民政資金審計中，針對審計中發(fā)覺的問題及閱歷做法，撰寫了多篇審計信息，其中:被市長、副市長批示1篇，市委辦及省廳采納5篇，促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件3件，市民政局調(diào)整政策文件1件。

該項目被省審計廳評為xx年度同步審計優(yōu)秀項目，是當年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教化經(jīng)費投入審計中，針對市區(qū)學校負債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置奢侈、民辦學校投入不足等問題，在和上予以反映，兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示，并引起教化主管部門高度重視，市教化局特地召開局長辦公會議進行專題探討，審計看法和舉薦得到很好落實。在慈善資金審計中，發(fā)覺1500萬元對外投資慈善資金收回困難，存在較大投資風險，以形式專題向市政府反映，市長、分管副市長作了重要批示，在審計的專心幫助下，最終收回本金及投資收益1900余萬元，化解了慈善資金投資風險，審計工作得到了慈善總會的充分確定。

審計部門工作總結(jié)2

本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計工作，在此工作期間，工作看法嚴謹仔細，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導的關(guān)切和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將在企業(yè)一年的'審計工作狀況總結(jié)如下。

一、加強學習，培育提高自身綜合素養(yǎng)

為了進一步提高自身綜合素養(yǎng)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，進一步堅決社會主義信念，自覺抑制不正之風和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培育自己的綜合素養(yǎng)和實力，做一個合格的審計人員。

二、強化技能，努力提高工作實力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速改變，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力駕馭審計業(yè)學問和廣博的理論學問以提高業(yè)務技能，提升審計工作實力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來，參與了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督、xx電廠熱值差專項審計及xx電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，得到企業(yè)領(lǐng)導及同事的確定。除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計，每一項審計工作，特殊是隨股份企業(yè)去審計，不僅學到了不少學問，也積累了不少閱歷，對審計工作實力有了肯定的提高。

通過審計工作，使我相識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素養(yǎng)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增加了全局意識，在總結(jié)成果的同時，也相識到自己存在的不足，如還不能充分運用xx審計平臺、電子商務平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的學問和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和實力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合實力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的須要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

審計部門工作總結(jié)3

今年是公司審計部的開篇之年。在公司的領(lǐng)導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標，結(jié)合公司的新形勢，建立適應公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務內(nèi)限制度、經(jīng)濟責任、財務預算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。現(xiàn)將一年來開展的主要工作總結(jié)如下。

一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益

全局對外部審計的重要性、嚴峻性都有了進一步的相識。公司審計部在總結(jié)以往xx審計中發(fā)覺的問題和好的閱歷和方法的基礎(chǔ)上，對xx項目外部迎審工作進行了部署和支配。為了確保迎審工作順當開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了具體的批閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問題、資金流向問題、材料選購 問題、成本列支問題等，逐一排查，提出詳細要求。

二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程

站在全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作閱歷，結(jié)合公司實際起草擬定了一系列審計工作制度，作為審計工作開展的指導方向。

信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設(shè)的同時，注意將信息化與審計工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計算機技術(shù)實現(xiàn)了審計工作安排與總結(jié)、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機協(xié)助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的沖突，大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。

三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標

依據(jù)內(nèi)部審計項目支配的指導思想，重點工程是內(nèi)部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計項。

四、以完工項目終結(jié)審計為依托，提高項目管理水平

對完工項目的終結(jié)審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負債狀況進行審計核實，評價項目的經(jīng)濟效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀狀況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結(jié)，推廣閱歷、吸取教訓。

在對xx項目終結(jié)審計過程中，發(fā)覺該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟關(guān)系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本限制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質(zhì)量，使責任成本的預控、預料落到實處，取得了較好的經(jīng)濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經(jīng)濟效益。

五、做好任期經(jīng)濟責任審計，提升責任人綜合管理實力

依據(jù)關(guān)于項目領(lǐng)導人員任期經(jīng)濟責任審計的要求，受人力資源部的托付，審計部共完成任期經(jīng)濟責任審計項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現(xiàn)任責任、干脆責任與主管責任的基礎(chǔ)上，審計組通過實施必要的審計程序?qū)︻I(lǐng)導人員任職期間項目的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理狀況、經(jīng)濟效益的實現(xiàn)程度、內(nèi)限制度的建立和執(zhí)行狀況進行了全面的審計。

今年的審計工作實現(xiàn)了預期目標，但也存在一些困難和不足。一是審計力氣與審計任務之間的沖突比較突出，原有的審計安排沒有完全執(zhí)行；二是審計確定和審計看法的落實還存在肯定的差距；三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面；四是內(nèi)部審計質(zhì)量還有待進一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。以上困難和問題，須要我們在今后的工作中加以克服和解決。

審計部門工作總結(jié)4

今年在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，依據(jù)集團公司的總體要求和審計安排，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作安排和領(lǐng)導交辦的審計任務，現(xiàn)就本年度審計工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

共完成審計項目xx項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計xx項，專項經(jīng)營考核審計x項，任期經(jīng)濟職責審計x項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計x項，基建工程項目預算審計xx項，基建工程項目結(jié)算審計xx項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行。預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)限制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，剛好與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)舉薦，指導整改。本年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計xx項，發(fā)覺問題xx項，提出舉薦xx項。審計部對年度審計發(fā)覺問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特性是針對整改不到位單位，提出指導性看法并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，肅穆了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經(jīng)營考核審計。公司為扭轉(zhuǎn)xx公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為協(xié)作集團經(jīng)營管理，審計部細心研讀文件精神，深化企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認xx公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核肅穆性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、專心的經(jīng)營成果。

3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)。為評價對外投資企業(yè)的管理效果的須要，依據(jù)集團公司領(lǐng)導支配對投資企業(yè)進行審計，對xx等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。xx公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預料，為投資決策帶給依據(jù)。

二、主要工作體會

1、集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，勝利從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟識管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來必需便利，推動年度審計工作順當完成。

2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量。質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部限制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，具體規(guī)定審計年度安排制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量限制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員專心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。

3、延長審計項目，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實。20xx年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)限制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，剛好與各單位溝通，提出相關(guān)舉薦，指導整改。

三、存在問題與今后準備

1、存在問題。由于目前審計部僅有財務審計x人，工程審計x人，疲于應付近xx家子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結(jié)算審計，審計力氣難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力氣有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與運用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。

2、今后準備。堅持學習，提高專業(yè)學