銀行檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作管理辦法

銀行檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作管理辦法銀行股份有限公司制定了《檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作管理辦法》以實現(xiàn)對風險的有效緩釋和持續(xù)監(jiān)控，健全銀行股份有限公司對檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改管理機制，完善全面風險管理體系。整改是指針對監(jiān)管機構檢查或評價、外部審計機構審計或評價、審計部檢查或評價、總分行各部門檢查、日常監(jiān)控或特定操作風險管理工具等活動發(fā)現(xiàn)的問題，通過問題評估、制定并落實整改計劃、定期報告以及監(jiān)控與驗證等活動，糾正違規(guī)行為，緩釋由流程設計、人員管理、IT系統(tǒng)等原因造成的風險，以將其控制在可接受范圍內的過程。問題分為事件類和風險類，其中事件類問題包含具體的時間、地點、情節(jié)、涉及人員，而風險類問題僅對風險狀況作概況性評價。整改應遵循責任落實原則、分類管理原則、可證實原則和動態(tài)監(jiān)控原則。責任人應對具體問題負責，機構負責人對本機構整改工作負責，條線管理部門對本條線整改工作負責。不同嚴重度的問題應采取不同的監(jiān)控手段，高風險以上問題應加強管理。整改過程中各項整改活動均應正式記錄并保存，建立整改過程持續(xù)跟進機制，定期報告監(jiān)控情況。整改單位一般為被發(fā)現(xiàn)存在具體問題部門，負責制定整改計劃、落實整改措施、記錄并按時報告整改工作進展及落實情況，并配合整改驗證工作。條線管理部門負責監(jiān)控、督導本條線整改工作，統(tǒng)計、分析、報告本條線整改工作情況，審核下級機構本條線問題整改計劃，并及時驗證整改結果，評價、考核下級機構本條線的整改工作及效果。條線管理部門應該根據(jù)流程設計、人員管理、IT系統(tǒng)等控制環(huán)節(jié)或規(guī)章制度等共性風險，識別和評估問題，對于剩余風險的不可接受部分，應該制定整改措施并負責執(zhí)行整改。第六條風險管理部門負責協(xié)調和督導全行整改工作，包括統(tǒng)計、分析全行整改工作情況，維護整改信息，并向風險管理委員會和管理層提交整改工作監(jiān)控分析報告；協(xié)調、督導全行整改及驗證總體工作進展；評價和考核條線管理部門及各級機構的整改工作及效果。第三章風險等級的確定第七條所有問題都應該根據(jù)本行操作風險分類相關管理制度明確風險等級，分為“很高”、“高”、“中”、“低”、“很低”五個等級。各類監(jiān)管及外部審計機構發(fā)現(xiàn)的問題，原則上應該適用該外部機構明確的風險等級。如果外部機構與本行風險等級分類不一致，應該按照不低于其風險評級的原則轉換為本行的風險等級。如果未確定風險等級，應該由整改單位參考外部機構意見自行評估確定。行內部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應該由檢查部門確定問題的風險等級。其他問題應該由整改單位自行確定問題的風險等級。第八條問題基本信息都應該登記至《檢查發(fā)現(xiàn)問題整改登記清單》（見附件）。各類監(jiān)管機構及外部審計機構發(fā)現(xiàn)的問題，應該由牽頭部門負責登記。行內部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應該由檢查部門登記，并隨檢查報告一并送達被檢查單位。各部門運用操作風險管理工具發(fā)現(xiàn)的問題，應該由該部門登記，并同時送達風險管理部和整改單位。其他問題應該由整改單位自行登記。第四章整改計劃制定第九條整改單位應該制定整改計劃，整改計劃應該滿足下列要求：必須針對問題描述，提出明確、詳細、可行的整改措施和實施步驟；必須明確具體的整改責任人，責任人變更應該以書面形式正式記錄；必須明確整改完成時限，其中重點問題的整改期限最長2個月，其他最長3個月。如果問題整改需要較長時間或條件支持，可以制定中長期分步整改計劃，但仍須明確短期控制風險的措施及完成時限。如果監(jiān)管機構、審計部或職能部門對于整