金蝶練習(xí)帳套

金蝶模擬實務(wù)操作練習(xí)開始一程序一金蝶KIS專業(yè)版一工具一賬套管理一、 建立賬套直接以admin登入點擊“新建”賬套號：AIS2013huamei賬套名稱：華美有限責(zé)任公司數(shù)據(jù)庫路徑：保存自己建立的新文件夾里公司名稱：華美有限責(zé)任公司開始一程序一金蝶KIS專業(yè)版一金蝶KIS專業(yè)版注：先以用戶名manager登入二、 設(shè)置操作員及權(quán)限先設(shè)置部分系統(tǒng)參數(shù)：“系統(tǒng)信息”默認(rèn)；“會計期間設(shè)置”選擇期間為2013年1期；用戶授權(quán)清單：新建用戶組：辦公室新建用戶：劉強（會計主管），財務(wù)部，隸屬于辦公室，具有所有模塊的查詢權(quán)與管理權(quán)。張明（會計），財務(wù)部，隸屬于辦公室，具有基礎(chǔ)資料、財務(wù)處理、固定資產(chǎn)、報表、財務(wù)分析、工資、存貨核算管理系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)，購銷存公用設(shè)置的查詢權(quán)和管理權(quán)，出納管理、采購管理系統(tǒng)、倉庫管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)的查詢權(quán)；李雪（出納），財務(wù)部，隸屬于辦公室，具有基礎(chǔ)資料的查詢權(quán)，出納管理、應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)的查詢權(quán)和管理權(quán)。（其中：張明具有購、銷、存系統(tǒng)中的發(fā)票權(quán)限。）三、 設(shè)置會計科目“文件”一“從模板中引入會計科目”（新會計準(zhǔn)則科目）一“全選”一“引入”新增明細(xì)科目：銀行存款——建行1002.01固定資產(chǎn)綜合大樓1601.01原材料-CPU1403.01原材料——主板1403.02庫存商品電腦1405.01制造費用維修費5101.01管理費用-工資6602.01管理費用-——折舊費6602.02管理費用-——差旅費6602.03其中：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款核算項目為客戶（往來業(yè)務(wù)），應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款核算項目為供應(yīng)商（往來業(yè)務(wù)），管理費用一一差旅費核算項目為職員，原材料、庫存商品為數(shù)量金額輔助核算三、 “計量單位設(shè)置”單位組：建筑物代碼01名稱（棟）換算率1單位組：配件組代碼02名稱（件）換算率1

單位組：成品組代碼03名稱（臺）換算率1四、 “幣別”默認(rèn)為“人民幣”（嘗試增加“USD美元”五、 “憑證字”增加一個“記”字憑證號（嘗試增加“收、付、轉(zhuǎn)”）六、 “輔助資料”職員類別：將原有類別修改為：01管理人員；02銷售人員；03生產(chǎn)人員。七、 “核算項目”“部門”代碼部門名稱001財務(wù)部002銷售部003生產(chǎn)車間004倉庫“職員”編碼姓名部門職務(wù)職員類別001劉強財務(wù)部主管會計管理人員002張明財務(wù)部會計管理人員003李雪財務(wù)部出納管理人員“客戶”客戶代碼客戶名稱001甲骨文網(wǎng)絡(luò)公司002烽火集團(tuán)“倉庫”倉庫代碼倉庫名稱倉庫類別001原材料倉普通倉002產(chǎn)成品倉普通倉“物料”

“物料”分為“001原材料”、“002庫存商品”。物料編碼物料名稱計量單位組單位計價方法默認(rèn)倉庫科目代碼001.01CPU配件組件加權(quán)平均法原材料倉1403.01001.02主板配件組件加權(quán)平均法原材料倉1403.02物料編碼商品名稱單位計價方法默認(rèn)倉庫科目代碼002.01電腦臺移動平均法產(chǎn)成品倉1405.01“供應(yīng)商”供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱001神龍公司002長城公司八、“結(jié)算方式”新增“01現(xiàn)金支票、02轉(zhuǎn)賬支票”，對應(yīng)的會計科目“銀行存款一一建行”。九、“系統(tǒng)參數(shù)”“財務(wù)參數(shù)”本年利潤科目4103；利潤分配科目4104；“出納參數(shù)”啟用時間2013年1月；啟用“與總賬對賬期末余額不等時不允許結(jié)賬”;“業(yè)務(wù)基礎(chǔ)參數(shù)”啟用時間2013年1月。十、錄入期初余額華美有限責(zé)任公司2013年年初余額如下表:資產(chǎn)類負(fù)債及所有者權(quán)益類總賬科目一級明細(xì)賬科目金額總賬科目一級明細(xì)賬科目金額庫存現(xiàn)金100000短期借款500000銀行存款建行900000應(yīng)付賬款神龍公司500000應(yīng)收賬款甲骨文網(wǎng)絡(luò)公司500000實收資本4000000烽火集團(tuán)公司500000盈余公積500000原材料CPU數(shù)量1000利潤分配500000金額400000主板數(shù)量1000金額200000庫存商品電腦數(shù)量40金額400000固定資產(chǎn)綜合大樓3000000合計6000000合計6000000注：通過存貨起初數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)起初數(shù)據(jù)導(dǎo)入獲取余額。提示：資產(chǎn)類別：代碼01;凈殘值5%；計量單位（棟）預(yù)設(shè)折舊方法（平均年限法基于入凈值和入賬剩余使用期間）；固定資產(chǎn)科目1601；累計折舊科目1602；減值準(zhǔn)備科目1603.使用狀況：在用；變動方式：接受投資；預(yù)計使用期間：600完成系統(tǒng)初始化，啟用財務(wù)系統(tǒng)。賬務(wù)處理：十一、填制憑證以戶名張明（會計）身份登入填制憑證。業(yè)務(wù)1.1月3日，生產(chǎn)車間領(lǐng)用CPU100件，合計金額40000元用于生產(chǎn)產(chǎn)品。借：生產(chǎn)成本 40000貸：原材料——CPU 40000業(yè)務(wù)2.1月5日，歸還前欠神龍公司貨款200000元，以現(xiàn)金支票支付，票據(jù)號XJ001。借：應(yīng)付賬款——（往來單位）神龍公司 200000貸：銀行存款——建行 200000業(yè)務(wù)3.1月10日，財務(wù)部劉強報銷差旅費10000元。借：管理費用——差旅費 10000貸：庫存現(xiàn)金 10000業(yè)務(wù)41月15日，生產(chǎn)這件發(fā)生機器維修費10000元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票據(jù)號ZZ001。借：制造費用——維修費 10000貸：銀行存款——建行 10000業(yè)務(wù)5進(jìn)入固定資產(chǎn)模塊，進(jìn)行計提折舊工作。注：熟悉憑證修改，注意填制憑證的要求。十二、以用戶名劉強（主管會計）身份來審核憑證十三、記賬期末處理:制造費用轉(zhuǎn)出 科目：制造費用一一維修費轉(zhuǎn)賬方式：按比例轉(zhuǎn)出余額生產(chǎn)成本 轉(zhuǎn)入十五、結(jié)轉(zhuǎn)損益注：轉(zhuǎn)賬、結(jié)轉(zhuǎn)生成的兩張憑證要以用戶名劉強身份先審核在記賬。十六、期末結(jié)賬報表與分析：十七、自定義生產(chǎn)一張貨幣資金表貨幣資金表科目代碼科目名稱期初數(shù)期末數(shù)1001庫存現(xiàn)金1002銀行存款合計注：先批量填充。十八、利用模板生產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表。十九、工資管理：1?選擇工資管理f類別管理一選擇類別f類別名稱“工資”2?選擇部門一導(dǎo)入一總賬數(shù)據(jù)一選中“財務(wù)部”一點擊導(dǎo)入按鈕；3?選擇職員f導(dǎo)入f總賬數(shù)據(jù)f全選f點擊導(dǎo)入按鈕；4?在項目設(shè)置中增加：“社會保險”“醫(yī)療保險”“失業(yè)保險”“應(yīng)納稅所得額”5?公式設(shè)置f新增公式名稱：工資公式：應(yīng)發(fā)合計=基本工資+獎金+福利費應(yīng)納稅所得額=應(yīng)發(fā)合計-其它扣款-社會保險-醫(yī)療保險-失業(yè)保險-住房公積金扣款合計=住房公積金+代扣稅+社會保險+醫(yī)療保險+失業(yè)保險+其它扣款實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計 點擊保存f確定；6?工資錄入f增加f過濾器名稱錄入為“工資”f計算公式選擇為工資f單擊全選f點擊確定完成過濾條件輸入過程f職員代碼過濾選擇從001到003f點擊確定；按照工資表輸入工資項目數(shù)據(jù)；工資單如下表：代碼姓名基本工資獎金福利費三險合計金額均分住房公積金001劉強45001000500900500002張明36001000500900500003李雪25001000500900500選擇工資計算f選中工資方案f點擊下一步f點擊計算；9?選擇所得稅計算f增加f過濾器名稱為標(biāo)準(zhǔn)方案f確定完成過濾器設(shè)置f點擊確定進(jìn)行過濾并進(jìn)入所得稅錄入界面；點擊所得稅錄入界面中的設(shè)置對所得稅進(jìn)行設(shè)置稅率類別為“超額累進(jìn)”方式稅率項目與稅率計算同為“應(yīng)納稅所得額”且為增