會計電算化課件

各系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理職業(yè)能力目標(biāo)能進(jìn)行用友ERP-U8.72總賬系統(tǒng)中填制憑證、審核憑證、出納簽字以及修改憑證等操作，能利用總賬系統(tǒng)對企業(yè)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行憑證處理及記賬；能進(jìn)行用友ERP-U8.72固定資產(chǎn)系統(tǒng)中固定資產(chǎn)增減變動的處理、計提折舊和制單等操作，能夠利用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)對企業(yè)的固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；能進(jìn)行用友ERP-U8.72薪資管理系統(tǒng)中數(shù)據(jù)編輯及變動工資數(shù)據(jù)、個人所得稅的設(shè)置和工資分?jǐn)偟炔僮?，能夠利用薪資管理系統(tǒng)對企業(yè)的工資日常業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；能進(jìn)行用友ERP-U8.72應(yīng)收款管理系統(tǒng)中單據(jù)處理、核銷處理、票據(jù)管理和壞賬處理等操作，能夠利用應(yīng)收款管理系統(tǒng)對企業(yè)的應(yīng)收款日常業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；能進(jìn)行用友ERP-U8.72應(yīng)付款管理系統(tǒng)中單據(jù)處理、核銷處理、票據(jù)管理和轉(zhuǎn)賬處理等操作，能夠利用應(yīng)付款管理系統(tǒng)對企業(yè)的應(yīng)付款日常業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。典型工作任務(wù)

任務(wù)1

總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理；

任務(wù)2

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理；

任務(wù)3

薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理；

任務(wù)4

應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理；

任務(wù)5

應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理。學(xué)習(xí)任務(wù)一總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、填制憑證：記賬憑證的內(nèi)容一般包括兩部分：一是憑證首部部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數(shù)等；二是憑證正文部分，包括摘要、會計分錄和金額等。如果輸入會計科目有輔助核算要求，則應(yīng)輸入輔助核算的內(nèi)容。二、查詢憑證：記賬憑證一旦輸入後，即可使用查詢功能查找已記賬憑證以及未記賬憑證。三、修改憑證：手工會計處理方式下對於記賬憑證的修改有劃線更正法、紅字沖銷法、補充登記法等。電算化環(huán)境下對錯誤憑證的修改主要分為兩種方法：憑證的“無痕跡”修改、憑證的“有痕跡”修改。學(xué)習(xí)任務(wù)一總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、出納簽字：出納憑證由於涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入和支出，應(yīng)加強對出納憑證的管理。出納人員可通過“出納簽字”功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金或銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確。審查認(rèn)為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改後再核對。

提示：1、憑證合併狀態(tài)出納簽字，但不能填補結(jié)算方式和票號。2、已簽字的憑證，不能被修改、刪除，只能取消簽字才能進(jìn)行。3、取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。4、企業(yè)可根據(jù)實際需要決定是否對出納憑證進(jìn)行出納簽字管理，若不需要此功能，可在"選項"中取消"出納憑證必須經(jīng)由出納簽字"的設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)一總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作五、審核憑證審核是指由具有審核許可權(quán)的操作員按照會計制度規(guī)定，對制單人填制的記賬憑證進(jìn)行合法性檢查。提示：（1）無論是審核簽字還是取消審核，審核人和制單人不能是同一個人。（2）憑證一經(jīng)審核，就不能修改、刪除，只有取消審核後才可以。（3）取消審核只能由審核人自己完成。學(xué)習(xí)任務(wù)一總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作六、記賬

憑證經(jīng)審核簽字後，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬、專案賬以及備查賬等。記賬工作採用嚮導(dǎo)方式，使記賬過程更加明確。記賬即登記賬簿，它是以會計憑證為依據(jù)，將經(jīng)濟業(yè)務(wù)全面、系統(tǒng)、連續(xù)地記錄到具有帳戶基本結(jié)構(gòu)的賬簿中去，是會計核算的主要方法之一。登記賬簿是由有記賬許可權(quán)的操作員發(fā)出記賬指令，由電腦按照預(yù)先設(shè)計的記賬程式自動進(jìn)行合法性檢驗、科目匯總、登記賬簿等操作。學(xué)習(xí)任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、固定資產(chǎn)卡片管理（1）固定資產(chǎn)卡查詢

：查詢功能提供多種方式對固定資產(chǎn)卡的多種資訊進(jìn)行查詢。該功能按照用戶輸入查詢條件，自動匹配符合條件的資訊，顯示該資訊。（2）固定資產(chǎn)卡修改

：此功能用於修改卡片中的錯誤，或資產(chǎn)在使用過程中有必要修改的內(nèi)容。該種方式提供無痕跡修改。主要修改固定資產(chǎn)卡中固定資產(chǎn)名稱、固定資產(chǎn)編號和自定義專案等變動的內(nèi)容。（3）固定資產(chǎn)卡刪除：刪除卡片是將固定資產(chǎn)卡片的資料徹底從系統(tǒng)中清除，並非固定資產(chǎn)處置。（4）固定資產(chǎn)卡片列?。汗潭ㄙY產(chǎn)卡片列印是指用戶可以根據(jù)需求定義需要的卡片，系統(tǒng)自動匹配後列印輸出用戶的卡片。學(xué)習(xí)任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、固定資產(chǎn)增減管理（1）固定資產(chǎn)增加

：用戶增加一項固定資產(chǎn)時，需在系統(tǒng)中定義該項固定資產(chǎn)。定義增加的固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容，包括新增固定資產(chǎn)的編碼、使用部門、增加方式、使用年限、預(yù)計淨(jìng)產(chǎn)值（率）、對應(yīng)折舊科目和折舊方法等。（2）固定資產(chǎn)減少

：固定資產(chǎn)減少是指固定資產(chǎn)因各種原因退出企業(yè)。該功能用於選擇需要減少的固定資產(chǎn)及固定資產(chǎn)減少的相關(guān)資訊。如固定資產(chǎn)減少的方式、減少的日期、清理收入、清理費用和清理原因等資訊。學(xué)習(xí)任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、固定資產(chǎn)折舊管理自動計提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)每期計提折舊一次，根據(jù)您錄入系統(tǒng)的資料自動計算每項資產(chǎn)的折舊，並自動生成折舊分配表，然後製作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。執(zhí)行此功能後，系統(tǒng)將自動計提各個資產(chǎn)當(dāng)期的折舊額，並將當(dāng)期的折舊額自動累加到累計折舊專案。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、計件工資統(tǒng)計如果已設(shè)定了計件工資標(biāo)準(zhǔn)及方案，且在人員檔案中設(shè)置了核算計件工資，那麼在進(jìn)行本月工資數(shù)據(jù)處理前應(yīng)錄入計件工資統(tǒng)計數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、工資變動管理（1）篩選和定位：如果需錄入或修改某個部門或人員的工資數(shù)據(jù)，最好採用數(shù)據(jù)過濾的方法，先將所有修改人員過濾出來，然後進(jìn)行工資數(shù)據(jù)修改。修改完畢後單擊“計算”和“匯總”功能，這樣可大大提高計算速度。（2）頁編輯

：在工資變動介面提供了“編輯”按鈕，可對選定的個人進(jìn)行快速錄入。通過變更人員，錄入或修改其他人員的工資數(shù)據(jù)。（3）替換

：將符合條件的人員的某個工資專案的數(shù)據(jù)，統(tǒng)一替換成某個數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、工資變動管理（4）篩檢程式

：如果只輸入或修改工資專案中的某一項或幾項，可將要修改的專案過濾出來，便於修改。（5）定位器

：在工資變動介面，首先單擊複選框“√”，啟用定位器，然後單擊某一列，在文本框中顯示選中的對應(yīng)列名稱（6）計算匯總

：在修改完某項數(shù)據(jù)重新設(shè)置了計算公式、進(jìn)行數(shù)據(jù)替換或在個人所得稅中執(zhí)行了自動扣稅等操作，必須調(diào)用“計算”和“匯總”功能對個人工資數(shù)據(jù)重新計算，以保證數(shù)據(jù)正確。（7）排序

：為便於用戶錄入和查詢工資數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提供了排序功能。在工資變動介面，單擊滑鼠右鍵，從快捷菜單中選擇“排序”?？蛇x擇按人員編號、人員姓名或部門排序，如需按某個工資專案數(shù)據(jù)排序，只需將游標(biāo)定位在該列中，然後選擇快捷菜單中“排序”│“選擇列”│“昇冪（降序）”即可。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、扣繳所得稅（1）選擇申報表欄目

：“個人所得稅扣繳申報表”是個人納稅情況的記錄，系統(tǒng)提供對表中欄目的設(shè)置功能。（2）稅率表定義

：如單位的扣除費用及稅率與國家規(guī)定不一致，可在個人所得稅扣繳申報表介面上單擊“稅率”按鈕進(jìn)行修改。修改確認(rèn)後系統(tǒng)自動重新計算，並將此設(shè)置保存到下次修改確認(rèn)後。（3）個人所得稅計算

：當(dāng)稅率定義完成確認(rèn)後，系統(tǒng)將根據(jù)用戶的設(shè)置自動計算並生成新的個人所得稅申報。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、銀行代發(fā)（1）銀行檔格式設(shè)置

：銀行檔格式設(shè)置是根據(jù)銀行的要求，設(shè)置提供銀行數(shù)據(jù)中所包含的專案，以及專案的數(shù)據(jù)類型、長度和取值範(fàn)圍等。（2）銀行代發(fā)輸出格式設(shè)置

：銀行代發(fā)磁片輸出格式設(shè)置：根據(jù)銀行的要求，設(shè)置向銀行提供的數(shù)據(jù)，即以何種檔形式存放在磁片中，且在檔中顯示各資料項目目是如何存放和區(qū)分的。（3）磁片輸出

：按用戶已設(shè)置好的格式和設(shè)定的檔案名，將數(shù)據(jù)輸出到指定的磁片。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作五、工資分?jǐn)偅?）設(shè)置工資分?jǐn)傤愋停菏状问褂霉べY分?jǐn)偣δ軕?yīng)先進(jìn)行工資分?jǐn)傇O(shè)置。所有與工資相關(guān)的費用及基金均需建立相應(yīng)的分?jǐn)傤愋兔Q及分?jǐn)偙壤鐟?yīng)付職工薪酬、福利費、職工教育經(jīng)費和公會經(jīng)費。（2）生成轉(zhuǎn)賬憑證：工資分配及費用分?jǐn)偟慕Y(jié)果最後應(yīng)通過轉(zhuǎn)賬憑證的形式傳遞到總賬，避免二次錄入。學(xué)習(xí)任務(wù)三薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作六、憑證查詢工資系統(tǒng)核算的結(jié)果以轉(zhuǎn)賬憑證的形式傳輸?shù)搅丝傎~系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)中可進(jìn)行查詢、審核、記賬等操作，但不能修改、刪除。工資核算系統(tǒng)中的憑證查詢功能提供了工資核算系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬憑證的刪除、沖銷操作。

具體操作步驟為：執(zhí)行“統(tǒng)計分析”|“憑證查詢”命令，打開“憑證查詢”對話框，選中要刪除的憑證，點擊“刪除”命令，還需要到總賬系統(tǒng)裏面對作廢的憑證進(jìn)行整理。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、應(yīng)收單據(jù)處理（一）應(yīng)收單據(jù)錄入（1）錄入銷售發(fā)票

：在錄入銷售發(fā)票時，企業(yè)應(yīng)根據(jù)銷售業(yè)務(wù)內(nèi)容、性質(zhì)確定單據(jù)名稱、單據(jù)類型及方向，詳細(xì)錄入該項業(yè)務(wù)的銷售情況。（2）錄入應(yīng)收單

：應(yīng)收單的實質(zhì)是一張憑證，表頭的資訊相當(dāng)於憑證中的一條分錄，單據(jù)頭中的科目由系統(tǒng)從用戶在初始位置時所設(shè)置的應(yīng)收科目中去的；表體中的一條記錄也相當(dāng)於憑證中的一條分錄，單據(jù)頭的金額合計與單據(jù)體中的金額合計應(yīng)相等。（3）修改、刪除應(yīng)收單：在單據(jù)錄入介面，通過“首張”、“上張”、“下張”、“末張”按鈕找到需修改的單據(jù)，單擊“修改”或“刪除”按鈕，保存後退出。（二）應(yīng)收單據(jù)審核審核應(yīng)收單據(jù)審核介面中顯示的單據(jù)包括全部已審核、未審核的應(yīng)收單據(jù)，也包括從銷售管理系統(tǒng)傳入的單據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、收款單據(jù)處理（一）收款單據(jù)錄入。（1）錄入收款單

：收到客戶款項時，該款項有3種可能用途：一是客戶結(jié)算所欠貨款；二是客戶提前支付的預(yù)付款；三是用於支付其他費用。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，系統(tǒng)用款項類型來區(qū)別不同用途。如對於同一張收款單，同時有幾種用途，那麼應(yīng)該在表體記錄中分行顯示。（2）在錄入收款單時，應(yīng)注意款項類型的選擇，對於不同用途的款項，系統(tǒng)提供的後續(xù)業(yè)務(wù)處理不同。對於沖銷應(yīng)收賬款，以及形成預(yù)收款的款項，後續(xù)可進(jìn)行核銷處理，即將收款單與其對應(yīng)銷售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷勾對，沖銷客戶債務(wù)。（二）收款單據(jù)審核在“結(jié)算單”介面中，系統(tǒng)提供手工審核、自動批審核的功能。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、核銷處理（一）核銷規(guī)則（1）單與原來單據(jù)完全核銷：如果收款單的數(shù)額等於收款單據(jù)的數(shù)額，則收款單與原來單據(jù)完全核銷。（2）銷時使用預(yù)收款：如果客戶事先預(yù)付了一部分款，在業(yè)務(wù)完成後又付清了剩餘的款項，並且要求這兩筆款項同時結(jié)算，核銷時需要使用預(yù)收款。如果預(yù)收款的幣種與需要核銷的應(yīng)收單的幣種不一致則需將預(yù)收款的金額折算成中間幣種後進(jìn)行核銷。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（二）核銷方式（1）手工核銷

：在收款單錄入介面執(zhí)行單據(jù)審核後，可直接進(jìn)行核銷處理，也可在“應(yīng)收款管理”│“核銷處理”中進(jìn)行核銷。一次只能對一種結(jié)算單類型進(jìn)行核銷，即在手工核銷的情況下需將收款單和付款單分開核銷。（2）自動核銷。自動核銷時系統(tǒng)根據(jù)輸入的過濾條件進(jìn)行自動核銷，並顯示自動核銷進(jìn)度條，核銷完成後，系統(tǒng)提交“自動核銷報告”，顯示已核銷規(guī)則的情況和未核銷的原因。自動核銷可對多個客戶進(jìn)行核銷處理，依據(jù)核銷規(guī)則對客戶單據(jù)進(jìn)行核銷處理。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、票據(jù)管理（1）增加票據(jù)

：將企業(yè)本期收到的與商業(yè)匯票有關(guān)的金額、票號等資料通過票據(jù)管理功能錄入到系統(tǒng)中，作為收款單保存並進(jìn)行審核。（2）修改票據(jù)

：發(fā)生已錄入的票據(jù)有錯，可利用系統(tǒng)提供的修改功能修改票據(jù)內(nèi)容。（3）票據(jù)貼現(xiàn)

：票據(jù)貼現(xiàn)通過“票據(jù)管理”中“貼現(xiàn)”功能完成相應(yīng)操作。（4）票據(jù)背書：當(dāng)無法支付其他單位的欠款時，可將自己擁有的票據(jù)背書，沖減自己的應(yīng)付款。（5）票據(jù)轉(zhuǎn)出：當(dāng)票據(jù)到期，而承兌單位無力支付時，應(yīng)將應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款。（6）票據(jù)計息：票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。（7）票據(jù)結(jié)算：當(dāng)票據(jù)到期，持票收款時，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算處理。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作五、轉(zhuǎn)賬處理（1）應(yīng)收沖應(yīng)收：它是指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中，通過應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客戶之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客戶間入錯戶或合併戶問題。（2）預(yù)收沖應(yīng)收：預(yù)收沖應(yīng)收是指客戶的預(yù)收款與該客戶應(yīng)收欠款之間的核銷業(yè)務(wù)。（3）應(yīng)收沖應(yīng)付：應(yīng)收從應(yīng)付是指用客戶的應(yīng)收賬款來沖抵供應(yīng)商的應(yīng)付款項。（4）紅票對沖：紅票對沖是將客戶的紅字應(yīng)收單據(jù)與藍(lán)字應(yīng)收單據(jù)、收款單與付款單中間進(jìn)行沖抵的操作。系統(tǒng)提供了兩種處理方式：自動沖銷和手工沖銷。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作六、壞賬處理（1）壞賬計提：企業(yè)應(yīng)在期末分析各項應(yīng)收款項的可收回性，並預(yù)計可能產(chǎn)生的壞賬損失，對預(yù)計可能發(fā)生的壞賬計提壞賬準(zhǔn)備。（2）壞賬發(fā)生：壞賬發(fā)生指系統(tǒng)提供用戶確定某些應(yīng)收款為壞賬的工作.（3）壞賬收回：壞賬收回指系統(tǒng)提供的對應(yīng)收款已確定為壞賬後又被收回的業(yè)務(wù)處理功能。（4）壞賬查詢：壞賬查詢指系統(tǒng)提供的對系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行壞賬處理過程和處理結(jié)果的查詢功能。通過壞賬查詢功能查詢一定期間內(nèi)發(fā)生的應(yīng)收賬款也處理情況及處理結(jié)果，加強對壞賬的監(jiān)督。學(xué)習(xí)任務(wù)四應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作七、制單處理制單即生成憑證，並將憑證傳遞到總賬，在總賬系統(tǒng)進(jìn)行憑證的審核和記賬。系統(tǒng)對銷售發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單等業(yè)務(wù)提供了即時制單功能；除此之外，系統(tǒng)提供了一個統(tǒng)一制單的平臺，可在此快速、成批地生成憑證，並可依據(jù)規(guī)則進(jìn)行合併制單等處理。具體操作方法是雙擊“數(shù)據(jù)許可權(quán)控制設(shè)置”，顯示設(shè)置介面，針對記錄級業(yè)務(wù)對象和字段級業(yè)務(wù)對象，選擇是否進(jìn)行控制。需注意的是：必須在系統(tǒng)管理中定義角色或用戶，並分配完功能級許可權(quán)後才能進(jìn)行“數(shù)據(jù)許可權(quán)分配”。賬套主管不參加數(shù)據(jù)許可權(quán)分配。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、應(yīng)付單據(jù)處理1、採購發(fā)票錄入

：採購發(fā)票是企業(yè)開給供應(yīng)商的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及零售日報等原始採購票據(jù)。2、應(yīng)付單據(jù)錄入

：應(yīng)付單的實質(zhì)是一張憑證，表頭的資訊相當(dāng)於憑證中的一條分錄，單據(jù)頭中的科目由系統(tǒng)從用戶在初始設(shè)置時所設(shè)置的應(yīng)付科目中取得；表體中的一條記錄也相當(dāng)於憑證中的一條分錄，單據(jù)頭的金額合計與單據(jù)體中的金額合計應(yīng)相等。3、應(yīng)付單據(jù)審核

：審核是對應(yīng)付單的確認(rèn)，應(yīng)付單只有經(jīng)過審核後才可生成相應(yīng)的憑證。應(yīng)付單據(jù)審核提供對採購發(fā)票以及應(yīng)付單的審核，系統(tǒng)提供手工審核和自動批審的功能。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、付款單據(jù)處理（1）付款單據(jù)錄入

：付款單據(jù)錄入，是將支付供應(yīng)商款項依據(jù)供應(yīng)商退回的款項，錄入到應(yīng)付款管理系統(tǒng)。包括付款單與收款單（即紅字付款單）的錄入。在應(yīng)付款日常管理中，主要是通過對應(yīng)負(fù)擔(dān)和付款單之間進(jìn)行核銷，加強對應(yīng)付款的管理。（2）付款單據(jù)審核：付款單據(jù)審核主要完成付款單、收款單（即紅字付款單）的自動審核、批量審核功能。只有審核後的單據(jù)才允許進(jìn)行核銷、制單等處理。在付款單據(jù)審核列表介面，用戶也可進(jìn)行付款單、收款單的增加、修改、刪除等操作。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、核銷處理核銷處理指用戶日常進(jìn)行的付款核銷應(yīng)付款的工作。在不啟用應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下，此項工作通過總賬系統(tǒng)“供應(yīng)商往來兩清”來完成。單據(jù)核銷的作用是處理付款核銷應(yīng)付款，建立付款與應(yīng)付款的核銷記錄，監(jiān)督應(yīng)付款及時核銷，加強往來款項的管理。核銷的方式分為兩種，即手工核銷方式和自動核銷方式。手工核銷是指由用戶手工確定系統(tǒng)內(nèi)付款與應(yīng)付款的對應(yīng)關(guān)係，選擇進(jìn)行核銷。通過本功能可根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然後手工核銷，加強往來款項核銷的靈活性；自動核銷是指系統(tǒng)自動確定系統(tǒng)內(nèi)付款與應(yīng)付款的對應(yīng)關(guān)係，選擇進(jìn)行核銷。通過本功能可根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然後系統(tǒng)自動核銷，加強往來款項核銷的效率性。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、票據(jù)管理（1）增加票據(jù)

：增加票據(jù)是在系統(tǒng)中開具一張本期發(fā)生的以商業(yè)匯票支付的款項，通過付款單過濾條件對話框，錄入有關(guān)資料，並經(jīng)過審核後，系統(tǒng)自動生成商業(yè)承兌匯票的付款單。（2）修改票據(jù)：發(fā)現(xiàn)已錄入的票據(jù)有錯，可以利用系統(tǒng)提供的修改功能修改票據(jù)內(nèi)容。。（3）票據(jù)計息：票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。（4）票據(jù)轉(zhuǎn)出：由於某種原因?qū)е缕睋?jù)到期而無力支付時，應(yīng)該將應(yīng)付票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款。（5）票據(jù)結(jié)算：當(dāng)票據(jù)到期，持票付款時，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算處理。進(jìn)行票據(jù)結(jié)算時，結(jié)算金額不是票據(jù)餘額，而是通過結(jié)算實際支付的現(xiàn)金等。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作五、轉(zhuǎn)賬處理（1）應(yīng)付沖應(yīng)付

：將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)到另一家供應(yīng)商中，通過應(yīng)付沖應(yīng)付功能將應(yīng)付賬款在供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付款業(yè)務(wù)在不同供應(yīng)商之間入錯戶或合併問題。（2）預(yù)付沖應(yīng)付：通過預(yù)付沖應(yīng)付處理供應(yīng)商的預(yù)付款、紅字預(yù)付款與該供應(yīng)商應(yīng)付欠款和紅字應(yīng)付款之間的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。（3）應(yīng)付沖應(yīng)收：用供應(yīng)商的應(yīng)付賬款來沖抵供應(yīng)商的應(yīng)收款項，實現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)付債務(wù)與應(yīng)收債權(quán)的沖抵。（4）紅票對沖：紅票對沖是將供應(yīng)商的紅字應(yīng)付單據(jù)與藍(lán)字應(yīng)付單據(jù)、收款單與付款單之間進(jìn)行沖抵的操作。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)付款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作六、制單處理制單即生成憑證，並將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行憑證的審核和記賬。應(yīng)付款系統(tǒng)對採購發(fā)票、應(yīng)付單、付款單等業(yè)務(wù)提供了即時制單的功能；除此之外，系統(tǒng)提供了一個統(tǒng)一制單的平臺，可以在此快速、成批地生成憑證，並可依據(jù)規(guī)則進(jìn)行合併制單等處理。期末處理職業(yè)能力目標(biāo)職業(yè)能力目標(biāo)理解期末對賬、結(jié)賬的重要性；掌握薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)、期末處理；掌握總賬系統(tǒng)期末自定義轉(zhuǎn)賬憑證的生成，掌握總賬系統(tǒng)對賬、結(jié)賬；理解各模組之間的期末數(shù)據(jù)的傳遞順序。典型工作任務(wù)

任務(wù)1固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理

任務(wù)2薪資管理系統(tǒng)期末處理

任務(wù)3應(yīng)收款系統(tǒng)期末處理

任務(wù)4應(yīng)付款系統(tǒng)期末處理任務(wù)5總賬系統(tǒng)期末處理

學(xué)習(xí)任務(wù)一各子系統(tǒng)期末處理

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)月末對賬：期末對賬是指固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的價值進(jìn)行核對，系統(tǒng)對賬後給出對賬結(jié)果，如果對賬不平衡，需要找到原因，才能進(jìn)行後續(xù)結(jié)賬。2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)月末結(jié)賬：在固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)終了後，應(yīng)進(jìn)行月末結(jié)賬，固定資產(chǎn)月末結(jié)賬後，當(dāng)期的數(shù)據(jù)不能修改，如需修改，則需進(jìn)行恢復(fù)。如果本期不結(jié)賬，將不能進(jìn)行下期的數(shù)據(jù)處理；對賬前要進(jìn)行備份。學(xué)習(xí)任務(wù)一各子系統(tǒng)期末處理

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、薪資管理系統(tǒng)期末處理薪資管理系統(tǒng)的期末處理是將當(dāng)月數(shù)據(jù)經(jīng)過處理後結(jié)轉(zhuǎn)至下月。每個月工資數(shù)據(jù)處理完畢後均進(jìn)行月末結(jié)賬。薪資管理系統(tǒng)期末處理包括月末結(jié)轉(zhuǎn)和年末結(jié)轉(zhuǎn)。學(xué)習(xí)任務(wù)一各子系統(tǒng)期末處理

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、應(yīng)收款系統(tǒng)和應(yīng)付款系統(tǒng)期末處理應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理內(nèi)容類似，期末處理的內(nèi)容也不盡相同。只有當(dāng)月結(jié)賬後，才可開始下月工作。進(jìn)行月末處理時，一次只能選擇一個月進(jìn)行結(jié)賬；前一個月沒有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬；結(jié)算單還有未審核的，不能結(jié)賬。當(dāng)執(zhí)行了月末結(jié)賬後，該月將不能進(jìn)行任何處理。學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)期末處理

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、銀行對賬1、銀行對賬期初數(shù)據(jù)銀行對賬期初數(shù)據(jù)出納員可從上月的期末數(shù)據(jù)中查詢獲得，依據(jù)資料資訊在總賬系統(tǒng)中錄入。2、銀行對帳單錄入指出納員依據(jù)從銀行獲取的銀行對帳單，把其中記載的相關(guān)資訊在總賬模組中進(jìn)行錄入操作。3、銀行對賬銀行對賬是電腦根據(jù)對賬依據(jù)自動進(jìn)行核對、勾銷。對賬的依據(jù)通常是“結(jié)算方式+結(jié)算號+方向+金額”或“方向+金額”。4、編制銀行存款餘額調(diào)節(jié)表輸出餘額調(diào)節(jié)表對賬完成後，電腦自動整理匯總未達(dá)賬和已達(dá)賬，生成銀行存款餘額調(diào)節(jié)表。學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)期末處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、期末轉(zhuǎn)賬1、定義轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬主要包括自定義轉(zhuǎn)賬、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、售價銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。2、轉(zhuǎn)賬生成在定義完成轉(zhuǎn)賬憑證後，每月月末至需要執(zhí)行本功能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，並將此轉(zhuǎn)賬憑證自動追加到未記賬憑證中去，然後，按賬務(wù)處理程式要求，對該張憑證進(jìn)行審核和記賬。學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)期末處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、對賬無論是在手工方式下，還是在資訊化條件下，每個會計期末都要對本會計期間的會計業(yè)務(wù)進(jìn)行期末對賬。一般來說，只要記賬憑證錄入正確，電腦自動記賬後各種賬簿都應(yīng)是正確、平衡的，但由於非法操作或電腦病毒及其他原因影響，有時可能會造成某些數(shù)據(jù)破壞，因此，為保證賬證相符、賬賬相符，月末要進(jìn)行系統(tǒng)自動對賬。學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)期末處理知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、月末結(jié)賬結(jié)賬是指在一定會計期間的全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)登記入賬後，計算、記錄並結(jié)轉(zhuǎn)賬簿的本期發(fā)生額和期末餘額，並終止本期的財務(wù)處理工作。電腦在每次記賬時，都已經(jīng)結(jié)出各科目的發(fā)生額和餘額，並將期末餘額結(jié)轉(zhuǎn)到下期期初，為下一個會計期間的連續(xù)核算做好初始化準(zhǔn)備。專案小結(jié)報表處理

職業(yè)能力目標(biāo)職業(yè)能力目標(biāo)瞭解報表處理系統(tǒng)相關(guān)基礎(chǔ)概念，理解報表處理系統(tǒng)格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)下操作的區(qū)別；掌握報表格式設(shè)計和報表公式定義，掌握自定義報表生成報表；掌握利用報表範(fàn)本生成報表的方法。典型工作任務(wù)

任務(wù)1報表格式設(shè)計；

任務(wù)2報表公式定義；

任務(wù)3利用報表範(fàn)本生成報表。

學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報表

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、格式狀態(tài)下的報表操作（一）報表格式設(shè)計1、設(shè)計表尺寸

：設(shè)置報表尺寸是指定義報表的大小，即定義報表的行數(shù)和列數(shù)。2、定義行高和列寬

：自定義報表後，報表的行高和列寬按默認(rèn)方式顯示，行高應(yīng)與該行字元的大小相匹配，列寬應(yīng)以能放下該列最寬數(shù)據(jù)為原則，所以，還需要自行調(diào)整行高或者列寬。3、畫表格線：表尺寸設(shè)置完成後，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下該表格是沒有任何表格線的，為了滿足查詢和列印的需要，還需要畫表格線。學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報表

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、格式狀態(tài)下的報表操作（一）報表格式設(shè)計4、定義組合單元：在自定義報表中，有些內(nèi)容如標(biāo)題、編制單位、日期及貨幣單位等資訊可能在一個單元容納不下，所以，為了實現(xiàn)這些內(nèi)容的輸入和顯示，需定義組合單元。5、輸入表間文本：報表格式定義好後，可直接在表頭、表體、表尾的單元格輸入相關(guān)文字內(nèi)容。6、設(shè)置報表關(guān)鍵字：在UFO報表系統(tǒng)中，要在結(jié)構(gòu)相同的多張表頁中準(zhǔn)確地確定某張表，對其進(jìn)行定位，就需要為每張表頁設(shè)立一個定位標(biāo)誌，在UFO中，這個定位的標(biāo)誌稱為關(guān)鍵字。學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報表

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、格式狀態(tài)下的報表操作（二）報表公式定義1、單元公式：單元公式是指為報表單元賦值的公式，它是報表的取數(shù)函數(shù)。利用它可將單元賦值為數(shù)值，也可賦值為字元。對於需要從報表本身或其他模組，如總賬、薪資管理、成本、固定資產(chǎn)等模組中取數(shù)以及一些小計、合計、匯總等數(shù)據(jù)的單元，都可利用單元公式完成。2、審核公式：審核公式不是直接用於運算的公式，其由驗證關(guān)係公式和提示資訊組成，用於驗證報表數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)係。3、舍位平衡公式：舍位平衡公式是用來調(diào)整報表數(shù)據(jù)進(jìn)位之後平衡的公式。比如將以“元”的金額單位轉(zhuǎn)換為“千元”或者“萬元”的單位，進(jìn)位之後，原來的報表平衡關(guān)係可能會破壞，因此，需對進(jìn)位後的數(shù)據(jù)平衡進(jìn)行調(diào)整。學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報表

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、數(shù)據(jù)狀態(tài)下的報表操作（一）關(guān)鍵字錄入關(guān)鍵字作為游離於單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，其作用在於唯一標(biāo)識一個表頁。錄入關(guān)鍵字即指定報表生成數(shù)據(jù)所採集的數(shù)據(jù)來源所屬的會計期間，報表也會按照該會計期間進(jìn)行賬簿的取數(shù)。（二）報表數(shù)據(jù)生成在報表從格式狀態(tài)切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)後，第一步是錄入關(guān)鍵字的值，即對報表進(jìn)行識別。然後進(jìn)行整表重算，即系統(tǒng)根據(jù)已定義好的單元公式將報表中各項目的數(shù)據(jù)進(jìn)行自動計算，並填入到相應(yīng)的單元格內(nèi)。學(xué)習(xí)任務(wù)二利用報表範(fàn)本生成報表

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作UFO報表提供了20多個行業(yè)的各種標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)報表，報表編制的另一種方法可以根據(jù)所在行業(yè)挑選相應(yīng)的報表，套用其格式及計算公式自動生成報表。但在執(zhí)行該功能之前，應(yīng)確定是否在進(jìn)入系統(tǒng)時正確設(shè)置了本賬套的行業(yè)性質(zhì)。專案小結(jié)

系統(tǒng)管理職業(yè)能力目標(biāo)能進(jìn)行用友ERP-U8.72系統(tǒng)管理中增加操作員、新建賬套、設(shè)置用戶許可權(quán)的操作；能進(jìn)行用友ERP-U8.72系統(tǒng)管理中賬套修改、賬套的備份和引入操作；能夠根據(jù)企業(yè)的實際情況設(shè)置操作員及其許可權(quán)，為企業(yè)會計核算及其管理設(shè)置賬套並進(jìn)行賬套的管理。典型工作任務(wù)

任務(wù)1

增加用戶；

任務(wù)2

新建賬套；

任務(wù)3

財務(wù)分工。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、系統(tǒng)管理概述1、系統(tǒng)管理功能：對賬套的統(tǒng)一管理，包括建立、修改、引入和輸出（恢復(fù)備份和備份）；對操作員及其功能許可權(quán)實行統(tǒng)一管理；允許設(shè)置自動備份計畫；對年度賬的管理，包括建立、引入、輸出年度賬，結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)，清空年度數(shù)據(jù)。2、系統(tǒng)管理操作流程：啟動系統(tǒng)管理->以系統(tǒng)管理員Admin身份登錄->增加角色、用戶->新建賬套->設(shè)置角色、用戶許可權(quán)->啟用各相關(guān)子系統(tǒng)。也可以是：啟動系統(tǒng)管理->以系統(tǒng)管理員Admin身份登錄->新建賬套（默認(rèn)Demo為賬套主管）->增加角色、用戶->設(shè)置角色、用戶許可權(quán)->啟用各相關(guān)子系統(tǒng)。學(xué)習(xí)任務(wù)一增加操作員知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、系統(tǒng)註冊

運行用友U8軟體，必須先打開系統(tǒng)管理進(jìn)行註冊登錄。如果是第一次使用ERP-U8軟體系統(tǒng)，只能以系統(tǒng)管理員（admin）的身份註冊系統(tǒng)管理，建立賬套並指定賬套主管，才能以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理。系統(tǒng)管理員指定賬套主管，負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的安全和維護工作，負(fù)責(zé)賬套管理、角色和用戶設(shè)置及相應(yīng)的許可權(quán)設(shè)置。賬套主管負(fù)責(zé)賬套的維護工作和所選年度內(nèi)賬套的管理及該賬套操作員許可權(quán)的設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)一增加操作員知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、用戶管理（一）角色管理：指在企業(yè)管理中擁有某一項職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，也可以是由擁有一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。（二）用戶管理：指有許可權(quán)登錄系統(tǒng)、對應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，即通常意義上的“操作員”。每次註冊登錄應(yīng)用系統(tǒng)，都要進(jìn)行用戶身份的合法性檢查。只有設(shè)置了具體用戶之後，才能進(jìn)行相關(guān)的操作。學(xué)習(xí)任務(wù)一增加操作員知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、建立賬套

1、賬套資訊（1）賬套號：輸入3個字元的新建賬套編號，（只能是001-999之間的數(shù)字，而且不能與已存賬套中的賬套號重複）。（2）賬套名稱：用來輸入新建賬套的名稱，以便用戶識別，最多可輸入40個字元。（3）賬套路徑：用來輸入新建賬套所要被保存的路徑，可以單擊輸入框右邊的“…”按鈕參照輸入，但不能是網(wǎng)路路徑中的磁片。（4）啟用會計期：用來輸入新建賬套將被啟用的時間，具體到“月”。新賬套創(chuàng)建成功後不得修改。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、建立賬套

2、單位資訊單位資訊是用來記錄核算單位的基本資訊，包括單位名稱、單位簡稱、單位地址、法人代表、郵遞區(qū)號、電話、傳真、電子郵件、稅號以及備註等。其中單位名稱必須按照規(guī)範(fàn)的單位全稱填寫，在輸出憑證、賬簿、報表等業(yè)務(wù)資料時，通常將單位名稱列印在資料的明顯位置。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、建立賬套

3、核算類型

（1）本幣代碼：輸入新建賬套所用的本位幣代碼，系統(tǒng)默認(rèn)“RMB”。

（2）本幣名稱：輸入新建賬套所用本位幣名稱，系統(tǒng)默認(rèn)“人民幣”。（3）企業(yè)類型：區(qū)分不同企業(yè)業(yè)務(wù)類型的必要資訊。系統(tǒng)提供工業(yè)、商業(yè)兩種類型，必須選擇輸入。

（4）行業(yè)性質(zhì)：表明企業(yè)會計核算所執(zhí)行的會計制度，企業(yè)必須選擇。系統(tǒng)可按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。（5）賬套主管：從下拉列表中選擇該新建賬套的賬套主管，只有在“用戶”菜單中已增加的用戶，才能出現(xiàn)在此專案的下拉列表中。如果尚未增加用戶，可先選擇“Demo”作為賬套主管，等完成新建賬套後，再採用許可權(quán)設(shè)置完成賬套主管的指定。

（6）按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：如果希望採用系統(tǒng)預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目，則在該選項前打勾，那麼進(jìn)入產(chǎn)品後，會計科目由系統(tǒng)自動已經(jīng)設(shè)置；如果不選，則由用戶自己設(shè)置會計科目。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、建立賬套

4、基礎(chǔ)資訊

（1）存貨是否分類：如果企業(yè)的存貨較多，且類別繁多，可以在存貨是否分類選項前打勾，表明您要對存貨進(jìn)行分類管理；否則，反之。但如果選擇了存貨要分類，在進(jìn)行基礎(chǔ)資訊設(shè)置時，則必須先設(shè)置存貨分類，然後才能設(shè)置存貨檔案。

（2）客戶是否分類：設(shè)置方法與“存貨是否分類”相同。（3）供應(yīng)商是否分類：設(shè)置方法與“存貨是否分類”相同。（4）是否有外幣核算：如果該企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，需要使用外幣核算，則在此選項前打勾。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、建立賬套

5、編碼方案：是系統(tǒng)內(nèi)部調(diào)用數(shù)據(jù)與辨別對象的唯一依據(jù)。對一個具體的應(yīng)用單位來說，必須根據(jù)管理要求以及單位的具體情況，對部門、職員、客戶（供應(yīng)商）、存貨等專案進(jìn)行系統(tǒng)分類。

6、數(shù)據(jù)精度：由於各企業(yè)對數(shù)量、單價的核算精度要求不一致，因此，要根據(jù)企業(yè)自身的核算要求，設(shè)置會計資訊在軟體中核算的數(shù)據(jù)精度。直接在各項目後用數(shù)字鍵盤輸入需精確到的小數(shù)位數(shù)即可。

7、系統(tǒng)啟用：賬套建立完成後，系統(tǒng)提示“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”時，選擇“是”，則進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”窗口，在需要啟用的系統(tǒng)前打勾，點擊“確認(rèn)”。接著，系統(tǒng)彈出提示框“請進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺進(jìn)行業(yè)務(wù)操作”，單擊“確定”。至此，新賬套建立完成。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、修改賬套

賬套建立並設(shè)置賬套主管後，如需對賬套某些資訊進(jìn)行查看或修改，只能以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，進(jìn)行賬套的查看和修改，系統(tǒng)管理員無權(quán)修改。需修改賬套資訊時，首先以賬套主管的身份註冊“系統(tǒng)管理”，選擇相應(yīng)的賬套，進(jìn)入系統(tǒng)管理介面。然後選擇【賬套】菜單中的【修改】，進(jìn)入修改賬套的功能。賬套中的資訊並非全部都能修改，賬套號、啟用會計期間等相關(guān)資訊是不允許修改的。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、輸出和刪除賬套

賬套輸出是將系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬碟和其他存儲介質(zhì)上。只有系統(tǒng)管理員才有此操作許可權(quán)。實際運營中，存在很多不可預(yù)知的不安全因素，如地震、火災(zāi)、電腦病毒、人為錯誤操作等情況外，任何一種情況發(fā)生對系統(tǒng)安全都是致命性的。如何在意外發(fā)生時將企業(yè)損失降到最低，是每個企業(yè)共同關(guān)注的問題。對於企業(yè)管理員來講，定時將企業(yè)數(shù)據(jù)備份出來存儲到不同的介質(zhì)上（如軟碟、光碟、網(wǎng)路磁片等），對數(shù)據(jù)的安全性非常重要。備份數(shù)據(jù)一方面用於必要時恢復(fù)數(shù)據(jù)之用；另一方面，對於異地管理的公司，此方法還可以解決審計和數(shù)據(jù)匯總的問題。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作四、引入賬套引入賬套是指將系統(tǒng)以外的某些賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中，只有系統(tǒng)管理員才有此操作許可權(quán)。利用賬套引入功能，可以在系統(tǒng)數(shù)據(jù)受損壞的情況下恢復(fù)備份數(shù)據(jù)；也可將分公司的賬套數(shù)據(jù)引入到總公司的系統(tǒng)中，為集團公司財務(wù)管理提供方便。但值得注意的是，如果公司是這種結(jié)構(gòu)，建立賬套時，應(yīng)為每個分公司分配不同的賬套號，防止引入子公司賬套數(shù)據(jù)時因賬套號相同而覆蓋了其他賬套數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)二建立賬套學(xué)習(xí)任務(wù)三財務(wù)分工知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、用戶崗位與職責(zé)（一）用戶職責(zé)：嚴(yán)格遵守會計電算化有關(guān)制度、具體負(fù)責(zé)本單位會計核算軟體操作運行。（二）用戶崗位：用戶崗位職責(zé)可根據(jù)企業(yè)規(guī)模大小、企業(yè)業(yè)務(wù)量多少、會計電算化發(fā)展?fàn)顩r（應(yīng)用程度）等具體事宜確定。具體地說，操作員可一人一崗，也可一人多崗，也可一崗多人。學(xué)習(xí)任務(wù)三財務(wù)分工知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、用戶許可權(quán)分配（一）功能級許可權(quán)管理：提供了包括各功能模組相關(guān)業(yè)務(wù)的操作許可權(quán)。系統(tǒng)提供51個子系統(tǒng)的功能許可權(quán)的分配。（二）數(shù)據(jù)級許可權(quán)管理：可以通過兩個方面進(jìn)行許可權(quán)控制，一個是字段級許可權(quán)控制，另一個是記錄級許可權(quán)控制。（三）金額級許可權(quán)管理：主要用於完善內(nèi)部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員進(jìn)行金額級別控制，限制他們制單時可使用的金額數(shù)量，不涉及內(nèi)部系統(tǒng)控制的不在管理範(fàn)圍內(nèi)。各系統(tǒng)初始化職業(yè)能力目標(biāo)能進(jìn)行基礎(chǔ)檔案、會計科目等的設(shè)置，會企業(yè)應(yīng)用平臺的操作；能進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置並錄入期初餘額，會總賬系統(tǒng)初始化；能進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置並錄入原始資產(chǎn)卡片，會固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化；能進(jìn)行工資類別、部門、人員及工資專案等的設(shè)置，會薪資系統(tǒng)初始化；能進(jìn)行系統(tǒng)選項、初始設(shè)置及期初餘額的錄入，會應(yīng)收款系統(tǒng)初始化；能進(jìn)行系統(tǒng)選項、初始設(shè)置及期初餘額的錄入，會應(yīng)付款系統(tǒng)初始化。典型工作任務(wù)

任務(wù)1

企業(yè)門戶應(yīng)用；

任務(wù)2

總賬系統(tǒng)初始化；

任務(wù)3

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化；

任務(wù)4

薪資管理系統(tǒng)初始化；

任務(wù)5

應(yīng)收款系統(tǒng)初始化；

任務(wù)6

應(yīng)付款系統(tǒng)初始化。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、基本資訊1、系統(tǒng)啟用：只有啟用後的子系統(tǒng)才能登錄使用，在企業(yè)門戶中啟用子系統(tǒng)時，各系統(tǒng)啟用會計期間必須大於等於賬套的啟用期間。2、編碼方案：主要用於設(shè)置有編碼級次檔案的分級方式和各級編碼長度，主要內(nèi)容包括：科目編碼級次、客戶許可權(quán)分類級次、客戶分類編碼級次、部門編碼級次、地區(qū)分類編碼級次、存貨分類編碼級次、收發(fā)類別編碼級次、結(jié)算方式編碼級次以及供應(yīng)商分類編碼級次等。3、數(shù)據(jù)精度：主要用於設(shè)置各系統(tǒng)中相關(guān)數(shù)據(jù)的小數(shù)位的長度，主要包括：存貨數(shù)量小數(shù)位、存貨單價小數(shù)位、開票單價小數(shù)位、件數(shù)小數(shù)位數(shù)和換算率小數(shù)位數(shù)。系統(tǒng)默認(rèn)為“2”。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案1、機構(gòu)檔案（1）部門檔案：主要用於設(shè)置企業(yè)各職能部門的資訊，部門檔案是設(shè)置會計科目中進(jìn)行部門核算的部門名稱，以及進(jìn)行個人核算的往來個人所屬的部門。（2）人員類別：是按照企業(yè)某種特定的方式將職工分成若干類型，人員類別的設(shè)置有助於薪資管理系統(tǒng)中工資費用的計算和分配。（3）人員檔案：主要用於本單位職員個人的資訊資料，職員檔案是在建立好部門檔案的基礎(chǔ)上分部門進(jìn)行添加的。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案2、客商資訊（1）客戶分類：指需要對客戶進(jìn)行分類管理的單位，可以建立客戶分類體系。（2）客戶檔案：主要是對客戶檔案的設(shè)置和管理，包括基本資訊、聯(lián)繫人、信用及其他等。（3）供應(yīng)商分類：指需要對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理的單位，可以建立供應(yīng)商分類體系，將供應(yīng)商按行業(yè)、地區(qū)等進(jìn)行劃分。（4）供應(yīng)商檔案：指建立供應(yīng)商檔案，主要是為企業(yè)的採購管理、庫存管理、應(yīng)付款管理服務(wù)。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案3、存貨（1）存貨分類：最多可分8級，編碼總長不能超過12位，每級級長可自由定義。存貨分類用於設(shè)置存貨分類編碼、名稱及所屬經(jīng)濟分類。（2）計量單位：主要用於設(shè)置對應(yīng)存貨的計量單位組和計量單位資訊。必須先設(shè)置“計量單位組”，才能在組下增加“計量單位”。（3）存貨檔案：其中的數(shù)據(jù)是其他系統(tǒng)核算的依據(jù)和基礎(chǔ)。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案4、財務(wù)（1）外幣設(shè)置：如果企業(yè)有外幣核算業(yè)務(wù)，需要定義外幣種類、核算方式以及錄入?yún)R率等。當(dāng)匯率變化時，應(yīng)預(yù)先在此進(jìn)行定義，否則，制單時不能正確錄入?yún)R率。（2）會計科目：用於分門別類地反映企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)，是填制憑證、登記賬簿以及編制報表的基礎(chǔ)。軟體中預(yù)置了現(xiàn)行會計制度規(guī)定的一級會計科目和部分二級科目，企業(yè)可以根據(jù)實際情況補充修改明細(xì)科目。（3）憑證類別：進(jìn)行業(yè)務(wù)處理前，企業(yè)應(yīng)根據(jù)核算和管理的需要選擇不同的憑證的類別。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案5、收付結(jié)算系統(tǒng)中需要設(shè)置的“結(jié)算方式”與財務(wù)結(jié)算方式基本一致，主要包括現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算等。（1）“結(jié)算方式編碼”和“結(jié)算方式名稱”為必填項；（2）通過設(shè)置“是否票據(jù)管理”可實現(xiàn)對結(jié)算方式進(jìn)行票據(jù)管理。（3）結(jié)算方式的編碼規(guī)則最多為2級。（4）結(jié)算方式一旦被引用，就不能進(jìn)行修改和刪除的操作。（5）在“收付結(jié)算”欄目下，還可以根據(jù)企業(yè)核算要求，進(jìn)行付款條件、銀行檔案、本單位開戶銀行、收付款協(xié)議檔案等資訊的錄入。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、基礎(chǔ)檔案6、專案目錄企業(yè)將需要單獨計算成本或收入的這類對象視為專案?？梢詫⒕哂邢嗤匦缘囊活悓０付x成一個專案大類；為了便於管理，對每個專案的大類進(jìn)行明細(xì)分類，在最末級的明細(xì)分類下再建立具體的專案檔案。使用專案核算與管理的首要步驟是：（1）定義專案大類、（2）指定核算科目、（3）定義專案分類、（4）定義專案目錄。學(xué)習(xí)任務(wù)一企業(yè)門戶應(yīng)用知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、數(shù)據(jù)許可權(quán)用戶根據(jù)需要先在數(shù)據(jù)許可權(quán)默認(rèn)設(shè)置表中選擇需進(jìn)行許可權(quán)控制的對象，數(shù)據(jù)許可權(quán)的控制分為記錄級和字段級兩個層次，對應(yīng)系統(tǒng)中的兩個頁簽“記錄級”和“字段級”，系統(tǒng)將自動根據(jù)該表中的選擇在數(shù)據(jù)許可權(quán)設(shè)置中顯示所選對象。具體操作方法：雙擊“數(shù)據(jù)許可權(quán)控制設(shè)置”，顯示設(shè)置介面，針對記錄級業(yè)務(wù)對象和字段級業(yè)務(wù)對象，選擇是否進(jìn)行控制。要注意的是：必須在系統(tǒng)管理中定義角色或用戶，並分配完功能級許可權(quán)後才能進(jìn)行“數(shù)據(jù)許可權(quán)分配”。賬套主管不參加數(shù)據(jù)許可權(quán)分配。

四、金額許可權(quán)學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（一）憑證1、制單控制：限制了在填制憑證時系統(tǒng)應(yīng)對哪些操作進(jìn)行控制。（1）制單序時控制（2）支票控制（3）赤字控制（4）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付和存貨受控科目

2、憑證控制：主要包括“現(xiàn)金科目必錄入現(xiàn)金流量專案”、“自動填補憑證斷號”、“批量審核憑證進(jìn)行合法性校驗”以及“憑證錄入時結(jié)算方式及票號必錄”。3、憑證編號方式：主要包括“系統(tǒng)編號”和“手工編號”。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（二）許可權(quán)

1、制單許可權(quán)控制到科目：需要在系統(tǒng)管理的“功能許可權(quán)”中設(shè)置科目許可權(quán)，再選擇此項，許可權(quán)設(shè)置才有效。選擇此項，制單時操作員只能使用相應(yīng)的制單許可權(quán)。2、制單許可權(quán)控制到憑證類別：需要在系統(tǒng)管理的“功能許可權(quán)”中設(shè)置憑證類別許可權(quán)，再選擇此項，許可權(quán)設(shè)置才有效。選擇此項，制單時只顯示此系統(tǒng)用戶有許可權(quán)的憑證類別。3、操作員進(jìn)行金額許可權(quán)控制：選擇此項，可以對不同級別的人員進(jìn)行金額大小的控制，這樣可以減少由於不必要的責(zé)任事故帶來的經(jīng)濟損失。但外部憑證或常用憑證調(diào)用生成，則不受金額控制。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（二）許可權(quán)

4、出納憑證必須由出納簽字：選擇此項，所涉及到的“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”科目的記賬憑證必須由“出納簽字”後才能記賬。5、憑證必須經(jīng)由主管會計簽字：選擇此項，則記賬憑證必須進(jìn)行“主管簽字”後才能記賬。6、允許修改、作廢他人填制的憑證：選擇此項，在制單時可修改或作廢別人填制的憑證，否則不能，只能修改自己填制的憑證。用戶還可以根據(jù)企業(yè)的實際情況對其他內(nèi)容進(jìn)行設(shè)置。

知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)二總賬系統(tǒng)初始化二、期初餘額錄入

期初餘額錄入功能是將手工賬簿各科目的餘額裝入電腦中，以保證手工賬簿和電腦賬簿內(nèi)容的連續(xù)性和繼承性，並將初始餘額保存在餘額和發(fā)生額檔中。會計帳戶的期初餘額主要錄入“期初餘額”欄目中。底色為白色單元格，可直接錄入金額；底色為灰色單元格，表示是非末級科目，其金額由系統(tǒng)自動計算生成；底色為黃色單元格，表示需要通過填寫輔助核算相關(guān)資訊來完成錄入；數(shù)量核算的科目包含上下兩行，上行為金額，下行為數(shù)量，錄入時要先錄入金額再錄入數(shù)量；外幣核算的科目包含上下兩行，上行為本幣金額，下行為外幣金額，錄入時要先錄入本幣金額，再錄入外幣金額。在錄入所有期初餘額之後，要進(jìn)行試算平衡，以保證期初數(shù)據(jù)的正確性。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置

（一）約定說明：主要例示了固定資產(chǎn)管理的基本原則與方法，用戶需要在進(jìn)行初始化之前認(rèn)真閱讀條款內(nèi)容。（二）啟用月份：即固定資產(chǎn)系統(tǒng)開始使用的時間，啟用日期只能查看不可修改。系統(tǒng)啟用前固定資產(chǎn)的相關(guān)資料作為期初數(shù)據(jù)錄入。固定資產(chǎn)賬的開始使用期間不得大於系統(tǒng)管理中的建該套賬的期間。如果用戶所在單位為行政事業(yè)單位，按照相關(guān)會計制度的規(guī)定所有固定資產(chǎn)知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（三）折舊資訊：不提折舊，該選項不打“√”；如果用戶所在單位是企業(yè)，則需要在該選項打“√”。折舊資訊的設(shè)置主要包括折舊方法的設(shè)置和折舊計提分配週期的設(shè)置。

主要折舊方法包括：平均年限法（一）平均年限法（二）工作量法年數(shù)總和法雙倍餘額遞減法（一）雙倍餘額遞減法（二）知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（四）編碼方式

主要包括資產(chǎn)類別編碼方式和固定資產(chǎn)編碼方式。資產(chǎn)類別是用戶單位根據(jù)管理和核算的需要，給固定資產(chǎn)所做的分類，可參照國家標(biāo)準(zhǔn)或自己的需要建立分類體系。本系統(tǒng)類別編碼最多可設(shè)置8級、20位，用戶可設(shè)定每一級的編碼長度。固定資產(chǎn)編號是為了方便管理給固定資產(chǎn)確定的唯一標(biāo)識，有兩種輸入方法：可手工輸入卡片，也可選用自動編碼的形式，根據(jù)編碼原則自動生成，主要有“類別編號+序號”、“部門編號+序號”、“類別編號+部門編號+序號”、“部門編號+類別編號+序號”，用戶可根據(jù)單位情況選擇一種使用。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化一、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置（五）財務(wù)介面只有存在對應(yīng)總賬系統(tǒng)的情況下才可操作。如果在該選項內(nèi)打“√”，表示本系統(tǒng)要與賬務(wù)系統(tǒng)對賬，對賬的含義是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值、累計折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計折舊科目的餘額核對，看數(shù)值是否相等。用戶可在系統(tǒng)運行中任何時候選擇對賬功能，如果帳不平，肯定在兩個系統(tǒng)出現(xiàn)偏差，應(yīng)引起注意，予以調(diào)整。如果不想與總賬系統(tǒng)對賬，可不打勾，表示不對賬。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置（一）選項

在固定資產(chǎn)初始化的業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置完成後，還要另外進(jìn)行一些參數(shù)的補充設(shè)置，如“業(yè)務(wù)發(fā)生後立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬”等內(nèi)容。（二）部門對應(yīng)折舊科目

固定資產(chǎn)計提折舊後必須把折舊歸入成本或費用，根據(jù)不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。按部門歸集折舊費用時，某一部門所屬的固定資產(chǎn)折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動顯示在卡片中，不必一個一個輸入，可提高工作效率。然後在生成部門折舊分配表時每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置（三）資產(chǎn)類別

固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強化固定資產(chǎn)管理，及時準(zhǔn)確作好固定資產(chǎn)核算，就必須建立科學(xué)的固定資產(chǎn)分類體系，為核算和統(tǒng)計管理提供依據(jù)。企業(yè)可根據(jù)自身的特點和管理要求，確定一個較為合理的資產(chǎn)分類方法。（四）增減方式

包括增加方式和減少方式兩類。增加的方式主要有：直接購入、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入。減少的方式主要有：出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、報廢、毀損、融資租出、拆分減少等。用戶可以根據(jù)自己的需要對增減方式進(jìn)行增加、減少和修改。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置（五）使用狀況

從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需明確資產(chǎn)的使用狀況，既可以正確計算和計提折舊，又便於統(tǒng)計固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)利用效率。系統(tǒng)預(yù)置的使用狀況有：使用中（包括在用、季節(jié)性停用、經(jīng)營性出租、大修理停用）、未使用和不需用。用戶可根據(jù)自身需要對增減方式進(jìn)行增加、減少和修改。（六）折舊方法

是系統(tǒng)自動計算折舊的基礎(chǔ)。系統(tǒng)給出的五種常用方法是系統(tǒng)設(shè)置的折舊方法，您只能選用，不能刪除和修改。如果這幾種方法不能滿足您企業(yè)的使用需要，系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，用戶可以定義自己合適的折舊方法的名稱和計算公式。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化三、原始卡片錄入

原始卡片是指卡片記錄的資產(chǎn)開始使用日期的月份先於其錄入系統(tǒng)的月份，即已使用過並已計提折舊的固定資產(chǎn)卡片。用戶在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，保持歷史資料的連續(xù)性。原始卡片的錄入並不限制於在第一個期間結(jié)賬前，任何時候都可以錄入原始卡片。在錄入原始卡片時，應(yīng)特別注意固定資產(chǎn)的編碼、類別、使用部門、增加方式、使用狀況、使用年限、開始使用日期、原值、累計折舊以及對應(yīng)折舊科目等內(nèi)容。知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作薪資管理系統(tǒng)初始化是用戶單位在使用薪資管理系統(tǒng)前，應(yīng)規(guī)劃設(shè)置部門的規(guī)範(fàn)、人員編碼的編排方式、人員類別的劃分形式，整理好設(shè)置的工資專案及核算方法，並準(zhǔn)備好人員的檔案數(shù)據(jù)、工資數(shù)據(jù)等基本資訊。主要包括建立工資賬套、工資類別和基礎(chǔ)設(shè)置等內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作一、新建賬套建賬工作是整個薪資管理正確運行的基礎(chǔ)。建立一個完整的賬套，是系統(tǒng)正常運行的根本保證。用戶可通過系統(tǒng)提供的建賬嚮導(dǎo)，逐步完成整套工資的建賬工作。當(dāng)啟動薪資管理系統(tǒng)，如所選擇賬套為首次使用，系統(tǒng)將自動進(jìn)入建賬嚮導(dǎo)。主要包括參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置和人員編碼等。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（一）參數(shù)設(shè)置1、工資類別：工資類別的選擇主要包括：“單個”或“多個”。如果單位中所有人員的工資專案、工資計算公式全部相同，就應(yīng)選擇"單個"工資類別，可提高系統(tǒng)的運行效率。如單位存在下列情況，則需選擇“多個”工資類別：（1）單位按周或一月發(fā)多次工資；（2）單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放專案不盡相同，計算公式亦不相同，但需進(jìn)行統(tǒng)一工資核算管理；（3）工資發(fā)放使用多種貨幣：如人民幣、港幣等。2、幣別：若選擇賬套本位幣以外其他幣別，則還須在工資類別參數(shù)維護中設(shè)置匯率。3、是否核算計件工資：如果企業(yè)員工的工資有需要計件核算的，需要選擇此選項。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（二）扣稅設(shè)置單位需為職工代扣代繳個人所得稅的，在該項選擇方框打“√”。工資核算時系統(tǒng)會根據(jù)輸入的稅率自動計算個人所得稅額。（三）扣零設(shè)置扣零處理是指每次發(fā)放工資時將零頭扣下，積累取整，在下次工資發(fā)放時補上。系統(tǒng)提供的扣零處理主要包括：扣零至100元、扣零至10元、扣零至元、扣零至角、扣零至分。例如，“扣零至元”即工資發(fā)放時不發(fā)10元以下的元、角、分，包括5元、1元。（四）人員編碼人員編碼與公共平臺的人員編碼保持一致，無需在本系統(tǒng)設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、工資類別系統(tǒng)提供處理多個工資類別管理，新建賬套時選擇“多個”工資類別，可進(jìn)入此功能。例如，企業(yè)將正式職工和臨時職工分別設(shè)為兩個工資類別，兩個類別同時對應(yīng)一套賬務(wù)。工資類別的管理主要包括新建、刪除、打開和關(guān)閉工資類別。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、基礎(chǔ)設(shè)置建立工資賬套以後，需對整個系統(tǒng)運行所需的一些基礎(chǔ)資訊進(jìn)行設(shè)置，但特別要注意的是，基礎(chǔ)資訊的設(shè)置需在關(guān)閉工資類別的情況下進(jìn)行。主要包括：人員附加資訊設(shè)置、工資專案設(shè)置、部門設(shè)置、人員檔案及選項等內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作

（一）人員附加資訊設(shè)置軟體系統(tǒng)除了提供職員的基本檔案的設(shè)置外，還提供了職員附加資訊的設(shè)置功能，目的是能夠豐富職員檔案管理的內(nèi)容，便於進(jìn)行更加有效的管理。例如，增加“性別”、“民族”、“政治面貌”等附加資訊的設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（二）工資專案設(shè)置工資專案的設(shè)置主要是定義工資專案的名稱、類型、寬度、小數(shù)和增減項。薪資系統(tǒng)中提供了一些必不可少的固定專案，如“應(yīng)發(fā)合計”、“扣款合計”、“實發(fā)合計”、“代扣稅”、“計件工資”等，這些專案不能刪除和重命名。其他專案可以根據(jù)企業(yè)實際情況和需要進(jìn)行增加，如“基本工資”、“崗位工資”等。在設(shè)置工資專案長度時，要注意考慮小數(shù)位數(shù)和小數(shù)點。如專案長度設(shè)置為“10”，小數(shù)位數(shù)為“2”，則該專案最高位數(shù)為百萬位，計算方法為：10—2—1=7。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（三）部門設(shè)置本功能是在“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“部門檔案”中進(jìn)行設(shè)置的。（四）人員檔案人員檔案用於登記工資發(fā)放人員的編號、姓名、類別、所在部門等資訊,處理員工的增減變動等。需要特別注意的是：人員檔案的操作時針對某一工資類別的，需打開相應(yīng)的工資類別才能進(jìn)行操作。人員檔案中提供了增加、刪除、修改、導(dǎo)入和導(dǎo)出、批量增加等功能，一般情況下，企業(yè)可根據(jù)需要進(jìn)行批量增加，能夠節(jié)省時間，提高效率。學(xué)習(xí)任務(wù)四薪資管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（五）計算公式用戶要首先進(jìn)入某個工資類別，然後選擇該類別所需要的工資專案，再定義此工資類別所需工資專案的計算公式。定義計算公式可通過選擇“工資專案”、“運算符”、“關(guān)係符”、“函數(shù)”等組合來完成。定義公式時，要注意工資專案間的先後順序，可通過單擊公式框的上下箭頭來進(jìn)行調(diào)整。（六）銀行名稱發(fā)放工資的銀行可按需要設(shè)置多個，這裏的銀行名稱是針對所有的工資類別的。該項功能需要在企業(yè)應(yīng)用平臺的“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“銀行檔案”中進(jìn)行設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作

應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要提供了設(shè)置、日常處理、單據(jù)查詢、賬表管理、其他處理等功能。應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始指用戶在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前進(jìn)行的初始設(shè)置，主要包括系統(tǒng)選項、初始設(shè)置和期初餘額等。一、系統(tǒng)選項在運行本系統(tǒng)前，用戶應(yīng)在此設(shè)置運行所需要的賬套參數(shù)。以便系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)所設(shè)定的選項進(jìn)行相應(yīng)處理。主要包括常規(guī)選項定義、憑證選項定義、許可權(quán)與預(yù)警和核銷設(shè)置等。常規(guī)選項定義的內(nèi)容主要包括單據(jù)審核日期依據(jù)、匯兌損益方式、壞賬處理方式、代墊費用類型、應(yīng)收賬款核算模型、是否自動計算現(xiàn)金折扣、是否進(jìn)行遠(yuǎn)程應(yīng)用、是否登記支票、改變稅額是否反算稅率、應(yīng)收票據(jù)直接生成收款單和收付款單打印顯示客戶全稱等，用戶可以根據(jù)企業(yè)自身的需要自行選擇設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作

憑證選項定義的內(nèi)容主要包括受控科目制單方式、非控科目制單方式、控制科目依據(jù)、銷售科目依據(jù)、月末結(jié)賬前是否全部生成憑證、方向相反的分錄是否合併、核銷是否生成憑證、預(yù)收沖應(yīng)收是否生成憑證、紅票對沖是否生成憑證、憑證是否可編輯、單據(jù)審核後是否立即制單、收付款單制單表體科目不合並、應(yīng)收單制單表體科目不合並等，用戶可以根據(jù)企業(yè)自身的需要自行選擇設(shè)置。

許可權(quán)與預(yù)警的內(nèi)容主要包括是否啟用客戶許可權(quán)、是否啟用部門許可權(quán)、錄入發(fā)票時顯示提示資訊、單據(jù)報警、是否信用額度控制、信用額度報警等，用戶可以根據(jù)企業(yè)自身的需要自行選擇設(shè)置。

核銷設(shè)置的內(nèi)容主要包括應(yīng)收款核銷方式、規(guī)則控制方式、核銷規(guī)則和收付款單審核後核銷等，用戶可以根據(jù)企業(yè)自身的需要自行選擇設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作二、初始設(shè)置指用戶在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前進(jìn)行的初始設(shè)置，初始設(shè)置的作用是建立應(yīng)收款管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確定使用哪些單據(jù)處理應(yīng)收業(yè)務(wù)，確定需要進(jìn)行賬齡管理的賬齡區(qū)間。有了這功能，用戶可選擇使用自己定義的單據(jù)類型、使應(yīng)收業(yè)務(wù)管理更符合用戶的需要。主要功能有：設(shè)置科目、單據(jù)類型的設(shè)置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置和報警級別設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（一）設(shè)置科目由於本系統(tǒng)業(yè)務(wù)類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此，為了簡化憑證生成操作，可在此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中的常用科目預(yù)先設(shè)置好。系統(tǒng)將依據(jù)制單規(guī)則在生成憑證時自動帶入。1、基本科目設(shè)置：用戶可在此定義應(yīng)收系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目、應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目、稅金科目等。若用戶未在單據(jù)中指定科目，且控制科目設(shè)置與產(chǎn)品科目設(shè)置中沒有明細(xì)科目的設(shè)置，則系統(tǒng)制單依據(jù)制單規(guī)則取基本科目設(shè)置中的科目設(shè)置。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作2、控制科目設(shè)置：進(jìn)行應(yīng)收科目、預(yù)收科目的設(shè)置。依據(jù)用戶在系統(tǒng)初始中的控制科目依據(jù)而顯示設(shè)置依據(jù)。3、產(chǎn)品科目設(shè)置：進(jìn)行銷售收入科目、應(yīng)交增值稅科目、銷售退回科目的設(shè)置。依據(jù)用戶在系統(tǒng)初始中的銷售科目依據(jù)選項而顯示設(shè)置依據(jù)。

4、結(jié)算方式科目設(shè)置：進(jìn)行結(jié)算方式、幣種、科目的設(shè)置。對於現(xiàn)結(jié)的發(fā)票、收付款單，系統(tǒng)依據(jù)單據(jù)上的結(jié)算方式查找對應(yīng)的結(jié)算科目，系統(tǒng)制單時自動帶出。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（二）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型設(shè)置指用戶將自己的往來業(yè)務(wù)與單據(jù)類型建立對應(yīng)關(guān)係，達(dá)到快速處理業(yè)務(wù)及進(jìn)行分類匯總、查詢、分析的效果。用戶可在此設(shè)置單據(jù)的類型。系統(tǒng)提供了發(fā)票和應(yīng)收單兩大類型的單據(jù)。（三）賬齡內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置指用戶定義賬期內(nèi)應(yīng)收賬款或收款時間間隔的功能，其作用是便於用戶根據(jù)自己定義的賬款時間間隔，進(jìn)行賬期內(nèi)應(yīng)收賬款或收款的賬齡查詢和賬齡分析，清楚瞭解在一定期間內(nèi)所發(fā)生的應(yīng)收款、收款情況。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（四）逾期賬齡區(qū)間設(shè)置逾期賬齡區(qū)間設(shè)置指用戶定義逾期應(yīng)收賬款或收款時間間隔的功能，其作用是便於用戶根據(jù)自己定義的賬款時間間隔，進(jìn)行逾期應(yīng)收賬款或收款的賬齡查詢和賬齡分析，清楚瞭解在一定期間內(nèi)所發(fā)生的應(yīng)收款、收款情況。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（五）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置壞賬初始設(shè)置是指用戶定義本系統(tǒng)內(nèi)計提壞賬準(zhǔn)備比率和設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初餘額的功能，它的作用是系統(tǒng)根據(jù)用戶的應(yīng)收賬款進(jìn)行計提壞賬準(zhǔn)備。企業(yè)應(yīng)於期末針對不包含應(yīng)收票據(jù)的應(yīng)收款項計提壞賬準(zhǔn)備，其基本方法是銷售收入百分比法、應(yīng)收餘額百分比法、賬齡分析法等。用戶可以在此設(shè)置計提壞賬準(zhǔn)備的方法和計提的有關(guān)參數(shù)。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作壞賬初始設(shè)置根據(jù)應(yīng)收系統(tǒng)選項中所設(shè)置的壞賬處理方式的不同而處理不同：1、銷售收入百分比法：用戶錄入壞賬準(zhǔn)備期初餘額和壞賬計提比率2、應(yīng)收餘額百分比法：用戶錄入壞賬準(zhǔn)備期初餘額和壞賬計提比率3、賬齡分析法：用戶錄入壞賬準(zhǔn)備期初餘額、選擇賬齡區(qū)間方案、針對賬齡區(qū)間方案錄入相應(yīng)賬齡區(qū)間的壞賬計提比率。當(dāng)用戶做過任意一種壞賬處理（壞賬計提、壞賬發(fā)生、壞賬收回）後，就不能修改壞賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù)，只允許查詢。學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作（六）報警級別設(shè)置用戶可通過對報警級別的設(shè)置，將客戶按照客戶欠款餘額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便於掌握各個客戶的信用情況。信用比率=信用餘額/信用額度，信用餘額=信用額度-應(yīng)收賬款餘額。

學(xué)習(xí)任務(wù)五應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化知識準(zhǔn)備與業(yè)務(wù)操作三、期初餘額通過期初餘額功能，用戶可