金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策

XXX（金融機(jī)構(gòu)名稱或簡(jiǎn)稱）全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策第一章總則第一條為建立健全XXX風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，特制定本制度。第二條本文件適用于XXX所有部門和崗位。第三條本文件中的“風(fēng)險(xiǎn)”是指在經(jīng)營(yíng)過程中影響戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)之實(shí)現(xiàn)的可能性因素?！帮L(fēng)險(xiǎn)管理”是指一種機(jī)制，通過這種機(jī)制可以發(fā)現(xiàn)、評(píng)估主要的風(fēng)險(xiǎn)，然后制訂、實(shí)施相應(yīng)的對(duì)策，使風(fēng)險(xiǎn)被控制在XXX所能接受的范圍內(nèi)。"風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)"是指使XXX在風(fēng)險(xiǎn)最低的前提下，追求收益最大化或在收益一定的前提下，追求風(fēng)險(xiǎn)最小化。第四條根據(jù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)管理中的影響，并參考巴塞爾委員會(huì)新資本協(xié)議的規(guī)定，確認(rèn)并歸納XXX經(jīng)營(yíng)管理中面臨的風(fēng)險(xiǎn)有:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、科技風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則第五條XXX的風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下基本原則：（一） 依法合規(guī)原則。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及監(jiān)管部門的規(guī)定和指引,XXX合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)是風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的前提。（二） 收益匹配原則。通過主動(dòng)控制、平衡收益和損失，每類業(yè)務(wù)活動(dòng)都應(yīng)獲得至少與其所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益。三）相對(duì)獨(dú)立原則。風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)獨(dú)立于業(yè)務(wù)發(fā)展，有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)、人員、以獨(dú)立的視角，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀識(shí)別、度量和控制。（四） 權(quán)責(zé)一致原則。通過嚴(yán)格的內(nèi)部控制機(jī)制，明確崗位職責(zé)分工，清晰權(quán)責(zé)。（五） 一致協(xié)調(diào)原則。確保風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)相一致，并保持統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和控制策略。（六） 全面覆蓋原則。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。第三章風(fēng)險(xiǎn)的類別和定義第六條XXX面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)具體定義如下：（一） 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：是指由于經(jīng)營(yíng)策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致現(xiàn)在或未來XXX的盈利、資本、信譽(yù)或市場(chǎng)地位受至換面影響。（二） 信用風(fēng)險(xiǎn)：是指借款人或交易對(duì)手未能或不愿意履行償債義務(wù)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使XXX業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于交易和非交易業(yè)務(wù)中。（四） 操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，即”沒有采用正確的方法做事情“。（五） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指XXX不能在一定的時(shí)間內(nèi)，以合理的成本取得資金來償還債務(wù)或者滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)需求的風(fēng)險(xiǎn)。（六） 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)XXX負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。（七） 科技風(fēng)險(xiǎn)：是指科技在XXX的運(yùn)用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。（八）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指XXX因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（九）法律風(fēng)險(xiǎn):是指XXX因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律規(guī)定或者外部法律事件而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工第七條本XXX風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行分級(jí)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系包括：董事會(huì)及其下屬風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)等專門委員會(huì)、高級(jí)管理層及其下屬風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等各專業(yè)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律合規(guī)部、財(cái)務(wù)管理部、信息科技部等相關(guān)部門共同構(gòu)成本XXX風(fēng)險(xiǎn)管理的主要組織架構(gòu)。第八條董事會(huì)層面（一） 董事會(huì)是本XXX風(fēng)險(xiǎn)管理最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，主要風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括：決定整體風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)限額和重大風(fēng)險(xiǎn)管理制度；領(lǐng)導(dǎo)XXX在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，明確風(fēng)險(xiǎn)偏好并設(shè)定可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平；批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；確保高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施評(píng)價(jià)；組織評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系充分性與有效性。二）董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。三）監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和運(yùn)行，主要風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括：監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層是否履行了建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系職責(zé)；監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層是否履行了風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；對(duì)高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策情況實(shí)施檢查；要求董事會(huì)成員和高級(jí)管理人員糾正其損害機(jī)構(gòu)整體利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。第九條高級(jí)管理層層面（一）高級(jí)管理層是日常經(jīng)營(yíng)管理的最高決策層，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主要風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括：認(rèn)真執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定覆蓋全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序；推動(dòng)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和機(jī)制，采取適當(dāng)?shù)囊?guī)避風(fēng)險(xiǎn)、緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施；提出業(yè)務(wù)部門、職能部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置方案，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)估和改進(jìn)；按照董事會(huì)要求定期或不定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取的管理措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)短期規(guī)劃等情況。（二）高級(jí)管理層下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，根據(jù)高級(jí)管理層授權(quán)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門層面（一） XXX風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門是在XXX高級(jí)管理層領(lǐng)導(dǎo)下具體實(shí)施各類別風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭組織部門，負(fù)責(zé)各類風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，主要風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括：擬定或組織擬定各類風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和制度；組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和流程的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查評(píng)估；研究確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)控和緩釋方法；研究提出XXX的重大風(fēng)險(xiǎn)限額；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度進(jìn)行報(bào)告；對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見；（二） 風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭管理信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)；法律與合規(guī)部牽頭管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)管理部牽頭管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；信息科技部牽頭管理科技風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略部牽頭管理戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。第十一條XXX建立風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)部門為第一道防線，風(fēng)險(xiǎn)管理部和高級(jí)管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為第二道防線；法務(wù)合規(guī)部和董事會(huì)下設(shè)的監(jiān)事委員會(huì)為第三道防線。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理的第十二條XXX須從持續(xù)、前瞻的角度，建立與XXX發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)，并與XXX業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。XXX風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系按照分層管理原則，分為風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則等四個(gè)層級(jí)，涵蓋各類主要風(fēng)險(xiǎn)。第十三條XXX風(fēng)險(xiǎn)管理政策層級(jí)劃分:（一） 第一層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好、全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（二） 第二層級(jí):風(fēng)險(xiǎn)管理政策是針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)分別制定的基本風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)管理政策構(gòu)成各類風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)細(xì)則制定的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理政策原則上包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架與職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和技術(shù)等規(guī)定。XXX按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理等主要風(fēng)險(xiǎn)類別，分別制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。XXX同時(shí)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模型管理、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)管理等方面，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（三） 第三層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理制度。風(fēng)險(xiǎn)管理制度是對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理政策在操作與執(zhí)行層面的進(jìn)一步細(xì)化，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的某些環(huán)節(jié)或特定類型的風(fēng)險(xiǎn)制定的綜合性制度文件，包括有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、流程、各環(huán)節(jié)職責(zé)、以及每一環(huán)節(jié)中應(yīng)遵守的操作準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)控制要求等。（四） 第四層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則。風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則（單獨(dú)制定或包括在業(yè)務(wù)管理辦法中），是針對(duì)具體產(chǎn)品、具體業(yè)務(wù)、具體客戶或具體工作等制定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、操作規(guī)程和實(shí)施細(xì)則等。第十四條XXX風(fēng)險(xiǎn)政策管理程序（-）XXX風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)擬定或?qū)徍送?，?bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二） XXX風(fēng)險(xiǎn)管理政策由風(fēng)險(xiǎn)管理部和法律合規(guī)部牽頭起草或修訂，經(jīng)高級(jí)管理層審核同意后，報(bào)董事會(huì)或董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三） XXX風(fēng)險(xiǎn)管理制度由風(fēng)險(xiǎn)管理部和法律合規(guī)部牽頭起草或修訂（或?qū)徍送猓﹫?bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四） XXX風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則由各條線業(yè)務(wù)部門起草或修訂，風(fēng)險(xiǎn)管理部、法務(wù)合規(guī)部及其他相關(guān)部門會(huì)簽同意，報(bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十五條XXX風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系實(shí)行分層管理，低層級(jí)的管理制度、細(xì)則應(yīng)遵守高層級(jí)政策制度。低層級(jí)制度、細(xì)則的調(diào)整如與高層級(jí)政策制度相沖突，應(yīng)首先進(jìn)行高層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的修訂，并按照政策管理程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)修訂后，才能繼續(xù)進(jìn)行下一步調(diào)整。第十六條XXX在開展新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)之前須充分識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度或細(xì)則，并按照政策管理程序獲得董事會(huì)或其授權(quán)的專門委員會(huì)、高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。第十七條XXX須根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、市場(chǎng)變化、XXX風(fēng)險(xiǎn)管理水平等情況，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新等因素的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和細(xì)則等定期重檢和修訂。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程第十八條XXX須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理流程，按照審慎性原則，全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制XXX整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各部門及崗位中的風(fēng)險(xiǎn)。XXX須充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類產(chǎn)品存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，也要充分關(guān)注在主要風(fēng)險(xiǎn)之外同時(shí)存在的其他風(fēng)險(xiǎn)類別，如非交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。第十九條XXX建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)（一） 覆蓋XXX層面和單個(gè)業(yè)務(wù)條線層面，全面及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制信貸、投資、交易等重要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（二） 風(fēng)險(xiǎn)管理流程能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)。（三） 確保清晰的報(bào)告職責(zé)和報(bào)告線路，使各級(jí)管理層及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)情況，并根據(jù)規(guī)定程序采取相應(yīng)措施。（四） 確保對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保XXX具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，才能辦理。五）建立定期評(píng)估和更新機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)流程和限額的合理性。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。XXX須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別制度和機(jī)制，設(shè)定主要風(fēng)險(xiǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，采用適當(dāng)?shù)墓ぞ哌M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，描述風(fēng)險(xiǎn)的特征，系統(tǒng)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素和條件等，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)和充分地識(shí)別。（一）XXX應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。對(duì)已開展和擬開展的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以充分識(shí)別和評(píng)估，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行，完善報(bào)告機(jī)制，有效管理風(fēng)險(xiǎn)。（二） XXX各部門及崗位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序和方法，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行主動(dòng)的識(shí)別，分析風(fēng)險(xiǎn)來源，確定風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。（三） XXX風(fēng)險(xiǎn)管理部與法律合規(guī)等職能部門應(yīng)當(dāng)組織各部門全面系統(tǒng)持續(xù)地收集與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估。（四） XXX應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。（五） XXX應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)策略分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分吸收專業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給XXX經(jīng)營(yíng)帶來重大損失。（六） XXX在開辦新業(yè)務(wù)、開發(fā)新產(chǎn)品或與新機(jī)構(gòu)合作時(shí)時(shí)，應(yīng)事先充分識(shí)別評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素與影響，由業(yè)務(wù)、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)商或會(huì)簽。對(duì)決定開展的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度。（七） XXX應(yīng)逐步建立整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作模式和各類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊的聯(lián)系機(jī)制，優(yōu)化改進(jìn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估體系。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。XXX須從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，并包括不同風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析。XXX應(yīng)確保計(jì)量、評(píng)估程序的合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性；并充分考慮風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要假設(shè)和局限性，確保管理決策信息充分可靠。（一） XXX應(yīng)當(dāng)通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)，掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，角定各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)XXX的影響大小，并由此判斷本行對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，從而在此基礎(chǔ)上選取恰當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到有效控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。（二） XXX應(yīng)建立適合XXX業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法，逐步開發(fā)和完善針對(duì)受托支付和自主支付客戶的分類、評(píng)級(jí)和決策體系，完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度。逐步采用違約概率、違約損失率等計(jì)量方法管理信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。XXX須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制措施的質(zhì)量實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)地監(jiān)測(cè)。針對(duì)監(jiān)測(cè)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。XXX須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面預(yù)警、及時(shí)報(bào)告和快速反應(yīng)。XXX須建立標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。（-）XXX應(yīng)當(dāng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)，跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的變化發(fā)展情況，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的殘留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)識(shí)別、分析，采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。（二）XXX應(yīng)當(dāng)通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過臨界值。對(duì)達(dá)到關(guān)注水平或超過臨界值的，采用調(diào)整授信政策、優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)證券化等方法，達(dá)到控制、分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的效果，或在風(fēng)險(xiǎn)演變成危機(jī)時(shí)采取有效措施，將損失降到最低。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)控制。XXX須根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)特征，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)。（一）XXX根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。（二）XXX針對(duì)自身特點(diǎn)選擇靈活的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保范圍，逐步建立完善貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定價(jià)機(jī)制。（三） XXX應(yīng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。（四） XXX應(yīng)加強(qiáng)綜合風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性管理，逐步探索采取資產(chǎn)管理組合等有效方式分散風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制授信集中度，明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額，嚴(yán)格防范過度授信和集中授信風(fēng)險(xiǎn)。（五） XXX應(yīng)系統(tǒng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，合理設(shè)置前、中、后臺(tái)，完善業(yè)務(wù)流程，制定操作手冊(cè)，清晰劃分各流程環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)、操作規(guī)范、合規(guī)要求，強(qiáng)化崗位相互約束與制衡，堅(jiān)持關(guān)鍵崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。（六） XXX應(yīng)建立科學(xué)嚴(yán)密的分級(jí)授權(quán)管理體系。以書面方式確定對(duì)董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)、崗位和工作人員的授權(quán)，避免存在管理盲點(diǎn)與空白。對(duì)于轉(zhuǎn)授權(quán)，應(yīng)結(jié)合本單位人員配置和工作特點(diǎn)，以書面方式做出有效的制度性安排。嚴(yán)禁越權(quán)從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，應(yīng)通過管理信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、授權(quán)檢查和規(guī)范化管理來防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有越權(quán)行為的，將按有關(guān)處理規(guī)定予以處理。（七）XXX各部門及崗位應(yīng)確保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和其他管理信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。完善交叉核對(duì)與對(duì)賬制度，加強(qiáng)與客戶、同業(yè)之間及XXX內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的對(duì)賬，規(guī)定對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象和可參與人員等要求。對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)定期或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開。建立事后監(jiān)督機(jī)制，實(shí)施事后集中監(jiān)督制度。（八） XXX應(yīng)建立合規(guī)檢查制度。應(yīng)對(duì)各部門及崗位管理的主要領(lǐng)域、層面、環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)的合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部程序。第二十四條應(yīng)急機(jī)制。XXX須對(duì)重大事件、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程建立應(yīng)急機(jī)制，保證XXX在發(fā)生緊急事故時(shí)，可及時(shí)應(yīng)變，采取措施，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)運(yùn)作，將影響和損失降到最低。XXX制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案實(shí)施程序，應(yīng)包括監(jiān)測(cè)預(yù)警、報(bào)告、啟動(dòng)、實(shí)施與終止。應(yīng)急預(yù)案的啟動(dòng)、報(bào)告與實(shí)施應(yīng)采取分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)上報(bào)的原則。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。各部門及崗位發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)向其所在部門負(fù)責(zé)人報(bào)告；各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告；分管領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向XXX高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。XXX高級(jí)管理層應(yīng)向XXX董事會(huì)和上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及監(jiān)事會(huì)報(bào)告。必要時(shí)各報(bào)告單位可以越級(jí)上報(bào)。XXX風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告二種:（一） 綜合報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性報(bào)告。綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)；分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。（二） 專題報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。專題報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述（事由、時(shí)間、狀況等）；發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。第二十五條XXX須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行檢查，使其能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，確保其完整性、準(zhǔn)確性和合理性。同時(shí)，也應(yīng)避免流程中存在過時(shí)的措施、過度的控制，對(duì)XXX資源產(chǎn)生不必要的消耗。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)第三十條XXX須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)體系，在實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)理論有效結(jié)合的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)開發(fā)各類技術(shù)工具，并將其應(yīng)用于包括識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋、控制及組合管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程。XXX風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，數(shù)據(jù)測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，限于人員、技術(shù)、資金、系統(tǒng)等因素影響，無法進(jìn)行高技術(shù)含量的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。第三十一條對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)，XXX均應(yīng)在管理實(shí)踐和科學(xué)理論的基礎(chǔ)上，通過定量與定性結(jié)合的分析方法，設(shè)計(jì)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具（包括模型及打分卡等），并將其有效應(yīng)用于業(yè)務(wù)實(shí)踐。在一定數(shù)據(jù)積累的基礎(chǔ)上,XXX風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法側(cè)重于定量分析，同時(shí)輔以一定的定性方法，并將審慎的人工干預(yù)作為有效補(bǔ)充；對(duì)于數(shù)據(jù)積累相對(duì)有限的情況，應(yīng)基于專家經(jīng)驗(yàn)和定性分析設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具。第三十二條XXX須持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的精細(xì)化，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及量化的精確性和可靠性。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、投產(chǎn)、應(yīng)用及變更等XXX須嚴(yán)格遵循"三道防線"的內(nèi)控體系，包括風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、驗(yàn)證和審計(jì)。第三十三條XXX對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，均須正確應(yīng)用各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)之一；XXX將必要的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)作為開辦新業(yè)務(wù)、拓展新領(lǐng)域的前提。第三十四條XXX須積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量體系建設(shè)，結(jié)合壓力測(cè)試等方法，全面深化組合管理技術(shù)在資源配臵、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等方面的應(yīng)用，將組合管理技術(shù)作為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、限額管理的重要手段。第三十五條XXX須針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的電子化，通過全面深入的系統(tǒng)應(yīng)用提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化程度，強(qiáng)化政策、限額及程序的執(zhí)行力，強(qiáng)化過程控制、降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第三十六條對(duì)于已經(jīng)建立信息系統(tǒng)的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)各階段的關(guān)鍵管理活動(dòng)及管理信息均應(yīng)在信息系統(tǒng)中準(zhǔn)確體現(xiàn)。各單位均須全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)錄入相關(guān)信息，規(guī)范執(zhí)行系統(tǒng)應(yīng)用的各項(xiàng)要求，嚴(yán)格控制系統(tǒng)外業(yè)務(wù)審批及交易操作的情況。第三十七條XXX須建設(shè)開發(fā)具備相當(dāng)深度、廣度和可靠性的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，收集和存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)以支持全面的統(tǒng)計(jì)分析，滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要。第三十八條XXX須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)施全面的質(zhì)量管控，各部門及崗位均須從數(shù)據(jù)錄入源頭確保數(shù)據(jù)質(zhì)量及效率、及時(shí)更正數(shù)據(jù)差錯(cuò)，對(duì)數(shù)據(jù)管理進(jìn)行監(jiān)控和督導(dǎo)。第八章考核問責(zé)第三十九條XXX建立包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)，逐步開展經(jīng)濟(jì)資本管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效，提升經(jīng)營(yíng)管理水平。第四十條XXX應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作的考核機(jī)制，設(shè)定合理的考核范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制考核納入經(jīng)營(yíng)管理綜合考核之中，考核結(jié)果與員工獎(jiǎng)懲激勵(lì)掛鉤。第四十一條XXX應(yīng)建立貫穿各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及對(duì)高級(jí)管理人員與員工日常行為的問責(zé)制度。各業(yè)務(wù)條線要根據(jù)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或不定期的檢查，對(duì)違規(guī)行為及造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)