應(yīng)付賬款管理制度模板范本

第頁共頁應(yīng)付賬款管理制度模板范本應(yīng)付賬款管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范公司的應(yīng)付賬款管理流程，確保應(yīng)付賬款的準(zhǔn)確性和時(shí)效性，提高公司的應(yīng)付賬款管理效率，減少應(yīng)付賬款風(fēng)險(xiǎn)，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司的應(yīng)付賬款管理工作，適用范圍包括但不限于公司內(nèi)部及其關(guān)聯(lián)企業(yè)。第三條定義本制度中涉及的術(shù)語定義如下：1.應(yīng)付賬款：公司購買貨物或獲得服務(wù)而未付款的金額；2.供應(yīng)商：向公司提供貨物或服務(wù)的個(gè)人或企業(yè)；3.付款申請(qǐng)單：申請(qǐng)公司對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行付款的申請(qǐng)文件；4.付款憑證：公司進(jìn)行對(duì)應(yīng)付賬款付款的憑證。第二章應(yīng)付賬款管理流程第四條供應(yīng)商信息管理1.供應(yīng)商的選擇、審批和管理應(yīng)由采購部門負(fù)責(zé)。2.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商信息數(shù)據(jù)庫，記錄供應(yīng)商的基本信息、信用狀況等。3.供應(yīng)商信息應(yīng)定期進(jìn)行更新和審核，確保信息的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。4.供應(yīng)商變更或終止合作關(guān)系的，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理。第五條訂單與貨物驗(yàn)收1.采購部門與供應(yīng)商之間應(yīng)簽訂書面采購合同或訂單，明確交貨日期、貨物數(shù)量、價(jià)格等重要條款。2.采購部門應(yīng)及時(shí)將采購訂單信息發(fā)送至財(cái)務(wù)部門和供應(yīng)商。3.貨物到達(dá)后，相關(guān)人員應(yīng)按照公司的驗(yàn)收流程進(jìn)行驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)貨物不合格情況，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。第六條應(yīng)付賬款登記和核算1.供應(yīng)商提供的發(fā)票應(yīng)及時(shí)報(bào)送至財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照發(fā)票的金額和期限進(jìn)行應(yīng)付賬款登記。3.應(yīng)付賬款與供應(yīng)商的對(duì)賬應(yīng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，確保賬款的準(zhǔn)確性。4.應(yīng)付賬款的管理應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定和制度進(jìn)行，確保賬款的時(shí)效性。第七條付款申請(qǐng)和審核1.供應(yīng)商發(fā)票到期日前，供應(yīng)商應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提供付款申請(qǐng)單。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照付款申請(qǐng)單的信息進(jìn)行審核，確保付款的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將審核通過的付款申請(qǐng)單發(fā)送至相關(guān)部門進(jìn)行核準(zhǔn)。第八條付款流程1.確認(rèn)付款申請(qǐng)單無誤后，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)核準(zhǔn)并將付款申請(qǐng)單發(fā)送至財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門按照付款申請(qǐng)單的信息進(jìn)行付款，由負(fù)責(zé)人簽署付款憑證，錄入系統(tǒng)。3.財(cái)務(wù)部門將付款憑證及時(shí)發(fā)送至供應(yīng)商，并妥善保管相關(guān)憑證和文件。第九條應(yīng)付賬款管理報(bào)告財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向公司管理層報(bào)告應(yīng)付賬款的情況，包括但不限于應(yīng)付賬款余額、逾期賬款、供應(yīng)商對(duì)比等信息，以便及時(shí)進(jìn)行管理決策和風(fēng)險(xiǎn)防控。第十條應(yīng)付賬款風(fēng)險(xiǎn)管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)付賬款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期評(píng)估和分析應(yīng)付賬款的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立和改進(jìn)與供應(yīng)商的信用管理制度，包括但不限于信用評(píng)估、額度控制、逾期催收等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)與法務(wù)部門緊密合作，及時(shí)處理和解決應(yīng)付賬款爭(zhēng)議和糾紛，保護(hù)公司的利益。第十一條保密和違紀(jì)處理1.公司應(yīng)付賬款信息屬于公司的商業(yè)秘密，相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格保守，禁止泄露。2.對(duì)于違反本制度的行為，公司將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，包括但不限于扣發(fā)獎(jiǎng)金、責(zé)令停職、辭退等。第十二條附則本制度由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修改，經(jīng)公司相關(guān)部門