對上市公司開展治理專項活動的具體要求

我局對上市公司開展治理專項活動的具體要求上市公司治理專項活動共分為三階段自查階段

評議檢查階段整改提高階段

自查階段評議檢查階段整改提高階段制定工作方案四月底前提交五月底前完成九月底前完成十月底前完成〔一〕關于治理專項工作方案的制定各公司須在四月底以前向我局報送公司治理專項活開工作方案。治理專項工作方案應結合公司實際情況，對照證監(jiān)會28號文和我局通知要求，明確治理專項工作的組織領導、時間安排和具體方案。方案中應確定董事長為該專項活動的第一責任人，并指定專門部門和專人負責此項工作?！捕匙圆殡A段應注意的事項關于自查工作底稿的要求關于自查報告和整改方案的內容自查完成時間關于自查工作底稿的要求逐條對照自查問卷，自查“三會〞運作情況、內部控制情況、獨立性、信息披露情況等方面，針對各局部的自查情況建立自查工作底稿。對于自查中發(fā)現的問題并且能立即整改的，底稿中對此也要加以反映，說明問題的整改情況。關于自查報告和整改方案的內容證監(jiān)會要求我局要求附：證監(jiān)會對自查報告和整改方案的格式指引一、特別提示：公司治理方面存在的有待改進的問題

二、公司治理概況三、公司治理存在的問題及原因四、整改措施、整改時間及責任人〔針對查找出的問題逐項列明整改措施、整改時間表及責任人〕五、有特色的公司治理做法〔描述公司治理中有特色的做法〕六、其他需要說明的事項我局對自查報告和整改方案的要求自查報告和整改方案除反映證監(jiān)會要求的所有內容外，還應結合我局的監(jiān)管要求，包括四方面內容：股權鼓勵方案說明在大股東附屬財務機構存款說明向大股東及實際控制人報送未公開信息說明章程專項說明對于已實施或擬實施股權鼓勵方案的公司，在自查報告中說明股權鼓勵方案是否符合法律法規(guī)規(guī)定、股權鼓勵方案推出的時間、方案設計的主要思路、遇到的問題以及影響股權鼓勵方案實施的主要因素等內容。已實施股權鼓勵的公司還應說明股權鼓勵實施情況、在實施過程中遇到的問題、實施的效果、會計處理方法等內容。對于在大股東附屬財務機構存款公司，結合我局前期向公司下發(fā)?關于深圳上市公司在大股東附屬財務機構存款有關事項的通知?〔深證局公司字[2024]26號〕要求，說明對財務機構定期進行風險評估的情況，上市公司與財務公司的資金往來的決策程序履行和信息披露情況、風險處置預案的制定情況等內容。對于向大股東、實際控制人報送未公開信息的公司，按照我局下發(fā)?關于對上市公司向大股東、實際控制人提供未公開信息行為加強監(jiān)管的通知?〔深證局公司字[2024]11號〕要求，公司應在自查報告中說明向大股東、實際控制人提供未公開信息的種類、提供信息的時間和周期、提供信息的依據、董事會審議情況、向我局報備內幕信息知情人員情況等內容。章程專項說明應包括公司章程在章程指引根底上增加或修改條款的內容及原因等方面。如果公司不存在股權鼓勵方案、不存在大股東附屬財務機構存款問題、不存在向大股東及實際控制人報送未公開信息，自查報告中也要對上述情況明確說明不存在。自查完成時間應在5月31日前完成自查工作，5月底前將經董事會討論通過的自查報告和整改方案報送我局和證券交易所，公司獨立董事和監(jiān)事會還應對自查報告出具評價意見。經我局和交易所審閱無異議后，相關決議予以披露?！踩吃u議檢查階段應注意的事項對公司接受公眾評議的有關要求對公司治理情況檢查的有關安排出具綜合評價結論的依據

對公司接受公眾評議的有關要求4月30日前設立專門電話和網絡平臺，向公眾公布并報我局備案。鼓勵上市公司通過召開公司治理自查報揭發(fā)布會、投資者見面會等形式加強與投資者的溝通、聽取投資者意見。與投資者形成良性互動。對公司接受公眾評議的有關要求應由專門部門和專人負責整理收集各方意見，對于每條意見的處理情況要及時做好記錄。接受公眾評議的時間不少于15天，公司在接受公眾評議截止日起3個工作日內將有關評議的情況向我局報告。對公司治理情況檢查的有關安排

我局對上市公司治理情況的檢查工作目前已經開展。下一步，還將根據公司治理自查情況和公眾評議情況確定重點檢查的公司。治理檢查將關注公司對有關監(jiān)管通知的落實情況、日常監(jiān)管中以及以前年度現場檢查中對我局整改要求的落實情況等。出具綜合評價結論的依據

各家公司的綜合評價結論將在日常監(jiān)管、公司自查、檢查情況和社會公眾評議的根底上綜合分析得出。〔四〕整改提高階段應注意的事項

應于10月31日前完成整改提高階段的工作，撰寫整改報告。整改報告的內容至少應包括自查情況、公眾評議和處理情況、公司存在的主要問題、整改措施、整改落實情況等方面內容，整改報告應經公司獨立董事和監(jiān)事會審議并出具評價意見。

經董事會討論通過后的整改報告及獨立董事和監(jiān)事的評價意見報送我局和證券交易所，整改報告要予以公布。將對各公司的整改報告進行審閱，逐項審核公司對于整改要求的落實情況，并視情況對公司整改情況予以復核。〔五〕對董事、監(jiān)事、高管等人員的有關要求轄區(qū)上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關人員應認真學習?公司法?、?證券法?、?上市公司治理準那么?、?上市公司股東大會標準意見?、?關于提高上市公司質量的意見?、?關于做好加強上市公司治理專項活動有關事項的通知?、?上市公司章程指引?等有關法律、行政法規(guī)以及標準性文件，熟悉公司治理有關規(guī)定，提高標準運作意識。