中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項目監(jiān)理及驗收工作規(guī)

科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程監(jiān)理與驗收工作標(biāo)準(zhǔn)為加強(qiáng)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程〔以下簡稱“基金工程〞〕的監(jiān)督管理工作，根據(jù)?國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部、財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知?、科學(xué)技術(shù)部、財政部?關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程管理暫行方法〉的通知?和?財政部、科學(xué)技術(shù)部關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金財務(wù)管理暫行方法〉的通知?的有關(guān)規(guī)定，制定本監(jiān)理與驗收工作標(biāo)準(zhǔn)?？萍疾靠萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心〔以下簡稱“管理中心〞〕在科學(xué)技術(shù)部和財政部指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的日常管理工作，負(fù)責(zé)制訂基金工程監(jiān)督管理和驗收的工作標(biāo)準(zhǔn)，并組織實施工程監(jiān)督管理和驗收工作，分析總結(jié)工程執(zhí)行情況。省、自治區(qū)、直轄市、方案單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)〔廳、委、局〕〔以下簡稱“省級科技主管部門〞〕負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)鼗鸸こ痰娜粘１O(jiān)督管理和驗收工作。創(chuàng)新基金的推薦單位原那么上為創(chuàng)新基金的監(jiān)理單位〔以下簡稱“地方監(jiān)理單位〞〕。管理中心委托各省、自治區(qū)、直轄市、方案單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的科技主管部門為地方監(jiān)理單位的歸口管理部門，根據(jù)工程推薦與屬地管理相結(jié)合的原那么，對轄區(qū)內(nèi)基金工程的實施進(jìn)行監(jiān)督管理。2024年以前的工程監(jiān)理單位依然作為2024年以前立項工程的監(jiān)理單位。在工程推薦時由管理中心核準(zhǔn)的效勞機(jī)構(gòu)，原那么上為工程監(jiān)理驗收的效勞機(jī)構(gòu)。主要職責(zé)是完成基金工程執(zhí)行過程中，工程監(jiān)理和驗收的輔助性工作。第一局部監(jiān)理工作標(biāo)準(zhǔn)在基金工程實施過程中，工程承擔(dān)單位應(yīng)接受管理中心及其地方監(jiān)理單位的監(jiān)督、檢查，按照規(guī)定填報基金工程?監(jiān)理信息調(diào)查表?年報、半年報，并對所提供的監(jiān)理信息的真實性負(fù)責(zé)。一、工程監(jiān)理主要內(nèi)容包括1.工程資金到位與使用情況；2.合同方案進(jìn)度執(zhí)行情況；3.工程到達(dá)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況；4.工程存在的主要問題和解決措施。二、監(jiān)理信息上報程序1.在基金工程執(zhí)行期間，工程承擔(dān)單位有義務(wù)接受地方管理單位對基金工程執(zhí)行過程的監(jiān)管，應(yīng)定期、真實地填報?基金工程監(jiān)理信息調(diào)查表?〔半年報、年報〕，同時將附件材料送至所屬效勞機(jī)構(gòu)；2.效勞機(jī)構(gòu)對工程承擔(dān)單位填報的?監(jiān)理信息調(diào)查表?數(shù)據(jù)及附件材料進(jìn)行審核，填寫審核意見并發(fā)送到地方監(jiān)理單位；3.地方監(jiān)理單位依據(jù)基金工程合同審查工程階段進(jìn)展情況，填寫工程監(jiān)理意見；4.省級科技主管部門負(fù)責(zé)匯總監(jiān)理意見，抄送省級財政主管部門，同時可以對工程提出補(bǔ)充監(jiān)理意見上報至基金管理中心；5.基金管理中心依據(jù)基金工程合同和地方監(jiān)理意見填寫工程監(jiān)理意見并反響至工程承擔(dān)單位。三、工程承擔(dān)單位職責(zé)1.每年1月1日至2月1日〔年報上報時間〕，7月1日至8月1日〔半年報上報時間〕填報?監(jiān)理信息調(diào)查表?；2.提交當(dāng)期工程執(zhí)行的相關(guān)附件材料。包括：*資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；*地方撥款、股東追加資金、其它渠道融資等資金落實證明材料；*儀器設(shè)備購置等資金支出憑證；*基金工程階段進(jìn)展情況的有效證明：檢測報告、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文等；*全部銷售發(fā)票〔工程產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外〕。四、效勞機(jī)構(gòu)職責(zé)1.輔導(dǎo)、催促所屬工程承擔(dān)單位填寫?監(jiān)理信息調(diào)查表?；2.認(rèn)真審核工程承擔(dān)單位填寫的?監(jiān)理信息調(diào)查表?數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及所報附件材料的完整性和真實性；3.及時填寫對工程上報數(shù)據(jù)及附件材料的審核意見，年報工程審核意見上報時間為2月15日前；半年報工程審核意見上報時間為8月15日前；4.將工程承擔(dān)單位上報的附件材料存檔。五、地方監(jiān)理單位職責(zé)1.對所屬工程進(jìn)行實地考察，及時了解工程合同方案執(zhí)行情況；2.依據(jù)合同審查工程階段進(jìn)展情況，詳細(xì)填寫工程監(jiān)理意見，包括：*資金落實情況：國家創(chuàng)新基金、地方創(chuàng)新基金、地方匹配資金、企業(yè)自有及配套資金到位情況，資金缺口及原因；*工程合同階段目標(biāo)完成情況。包括技術(shù)開發(fā)進(jìn)展情況和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；*工程執(zhí)行過程中存在的問題、解決措施及有關(guān)建議，包括：資金、人員、市場、政策因素等問題，及經(jīng)努力可在近期解決問題的方案。*提出工程處理意見3.年報工程監(jiān)理意見上報時間為2月28日前；半年報工程監(jiān)理意見上報時間為8月31日前；4.匯總所屬工程的監(jiān)理信息，報送省級科技主管部門。六、省級科技主管部門職責(zé)1.審查所屬地方監(jiān)理單位提出的工程監(jiān)理意見，對于有不同意見的工程，省級科技主管部門可以單獨反響至基金管理中心；2.匯總本地的工程監(jiān)理信息并抄送同級財政主管部門。七、監(jiān)理措施管理中心根據(jù)綜合監(jiān)理信息評價工程執(zhí)行情況，做出基金工程合同繼續(xù)執(zhí)行、調(diào)整執(zhí)行或解除合同，以及工程終止合同的處理意見?！惨弧?、屬于以下情況之一的基金工程，應(yīng)予調(diào)整執(zhí)行。〔1〕市場需求發(fā)生急劇變化的；〔2〕工程合同指標(biāo)存在明顯邏輯問題、需要更正的；〔3〕屬于國家重大工程，因政策因素，致使不能按照期限完成合同預(yù)期目標(biāo)的?！捕场儆谝韵虑闆r之一的基金工程，應(yīng)予解除合同。〔1〕實施工程的主要經(jīng)費不能落實的；〔2〕與其配套的關(guān)鍵技術(shù)、設(shè)備、器件難以落實的；〔3〕工程承擔(dān)單位的工程負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干發(fā)生重大變化，致使工程無法繼續(xù)實施的；〔4〕協(xié)作關(guān)系發(fā)生重大變化或產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)糾紛，致使工程無法繼續(xù)實施的；〔5〕工程承擔(dān)單位重組、兼并或進(jìn)行工程技術(shù)轉(zhuǎn)移后，企業(yè)不再執(zhí)行基金工程合同的；〔6〕因天災(zāi)人禍等不可抗力因素，致使不能按照期限完成合同目標(biāo)且差距較大的?！踩?、屬于以下情況的工程，應(yīng)予終止合同。如發(fā)現(xiàn)工程承擔(dān)單位在工程合同執(zhí)行過程中有嚴(yán)重違約行為，管理中心和地方監(jiān)理單位將依據(jù)基金工程合同的有關(guān)條款終止合同。對終止合同的基金工程，企業(yè)要如數(shù)全額上繳國家和地方創(chuàng)新基金支持的經(jīng)費。同時，管理中心將對該企業(yè)進(jìn)行通報，并不再受理該企業(yè)再次申報基金工程?！菜摹硲?yīng)予調(diào)整執(zhí)行的工程，工程承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)向地方監(jiān)理單位提出調(diào)整執(zhí)行申請，由地方監(jiān)理單位提出意見報管理中心批準(zhǔn)后執(zhí)行?！参濉硲?yīng)予解除合同的工程，地方監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時提出處理意見，報管理中心批準(zhǔn)后做解除合同處理。〔六〕對調(diào)整執(zhí)行的工程應(yīng)按照合同修改程序，修改基金工程合同；被解除合同的工程，工程承擔(dān)單位要進(jìn)行經(jīng)費決算，并將剩余國家撥款如數(shù)上繳?！财摺彻芾碇行慕邮苌鐣鸸こ逃嘘P(guān)問題的投訴，對工程申報立項階段或工程實施過程中存有重大爭議或問題的工程進(jìn)行調(diào)查，并及時提出相應(yīng)的處理意見?！舶恕称髽I(yè)在申報立項或基金工程實施過程中弄虛作假的，將取消其申報資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。〔九〕對有關(guān)單位、人員在工程申報、立項審查、過程管理、工程驗收等環(huán)節(jié)中管理不力或弄虛作假，造成嚴(yán)重后果的，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、本卷須知1.基金工程的監(jiān)理工作實行數(shù)字化管理，省級科技主管部門、地方監(jiān)理單位、效勞機(jī)構(gòu)、工程承擔(dān)單位，需通過登錄創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)進(jìn)行工作；2.監(jiān)理意見的提出可不依賴年報、半年報獨立進(jìn)行；第二局部驗收工作標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)新基金立項的工程，原那么上均應(yīng)在合同到期后的12月內(nèi)進(jìn)行驗收。合同到期后六個月內(nèi)進(jìn)行驗收的視為按期驗收，六個月之后驗收的視為延期驗收。除特殊原因外，工程不允許在合同到期一年后驗收。一般工程由省級科技主管部門負(fù)責(zé)，委托地方監(jiān)理單位組織驗收；超過100萬元以上的工程由管理中心組織專家進(jìn)行驗收。管理中心依據(jù)驗收材料，對基金工程進(jìn)行綜合評價并做出驗收結(jié)論意見。驗收結(jié)論意見為驗收合格、驗收根本合格、驗收不合格、結(jié)題。管理中心將工程驗收結(jié)論匯總后報科學(xué)技術(shù)部、財政部。一、驗收準(zhǔn)備工作為了使工程承擔(dān)單位和地方監(jiān)理單位提前做好驗收準(zhǔn)備，管理中心將以合同到期時間為基準(zhǔn)，提前2個月通過創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)，向相關(guān)工程承擔(dān)單位發(fā)出驗收準(zhǔn)備工作通知，每季度向省級科技主管部門和地方監(jiān)理單位下發(fā)?驗收工程清單?。地方監(jiān)理單位收到?驗收工程清單?后的30天內(nèi)，應(yīng)做好以下驗收準(zhǔn)備工作：1.地方監(jiān)理單位通知工程承擔(dān)單位做好驗收工作準(zhǔn)備；效勞機(jī)構(gòu)輔助工程承擔(dān)單位準(zhǔn)備驗收材料；2.對不能按期驗收的工程說明原因，上報省級科技主管部門和管理中心批準(zhǔn)。二、驗收分類由于基金工程種類不同，驗收時應(yīng)區(qū)別對待、分類評價。(一)創(chuàng)業(yè)工程創(chuàng)業(yè)工程大都處于產(chǎn)品研究開發(fā)階段，企業(yè)注冊時間較短，資產(chǎn)規(guī)模不大，沒有或僅有少量收入。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過雪中送炭，扶植初創(chuàng)企業(yè)，培育有潛質(zhì)的產(chǎn)業(yè)化后備力量。因此，對創(chuàng)業(yè)工程的考核要點是：1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況；2.工程產(chǎn)品開發(fā)目標(biāo)完成情況及獲得的市場準(zhǔn)入條件；3.工程產(chǎn)品市場開拓情況；4.企業(yè)收入與資產(chǎn)變化情況；5.企業(yè)的開展?jié)摿εc風(fēng)險投資價值。(二)資助工程無償資助工程大多數(shù)處于商品開發(fā)階段，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大，多數(shù)企業(yè)尚處于初期成長階段。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過政府資助，扶持企業(yè)快速成長，為國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)開展，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點。因此，對資助工程的考核要點是：1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況；2.工程產(chǎn)品開發(fā)及中試完成情況；3.工程產(chǎn)品的市場拓展與銷售收入、利稅指標(biāo)完成情況；4.企業(yè)資產(chǎn)變化情況；5.企業(yè)的成長性與產(chǎn)業(yè)投資價值。(三)貼息工程貸款貼息工程技術(shù)相對成熟，企業(yè)資產(chǎn)和產(chǎn)品銷售已具一定規(guī)模。創(chuàng)新基金支持的主要目的是促進(jìn)企業(yè)獲得銀行貸款，擴(kuò)大生產(chǎn)、銷售規(guī)模，實現(xiàn)企業(yè)由成長期向成熟期的過渡。因此，對貼息工程的考核重點是：1.銀行貸款資金落實情況；2.生產(chǎn)設(shè)備到位與產(chǎn)能實現(xiàn)情況；3.工程產(chǎn)品質(zhì)量保證情況；4.工程產(chǎn)品實現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和利稅情況；5.企業(yè)開展?jié)摿εc上市前景。三、驗收材料(一)需由工程承擔(dān)單位完成的驗收材料：1.?創(chuàng)新基金工程驗收申請表?；2.創(chuàng)新基金工程工作總結(jié)報告〔電子文檔〕；內(nèi)容包括在基金工程合同執(zhí)行期內(nèi)：(1)．工程資金落實與支出情況；(2)．工程產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況；(3)．工程產(chǎn)品市場開拓與銷售情況；(4)．合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；(5)．工程執(zhí)行過程中存在的問題；(6)．其它相關(guān)說明。3.相關(guān)附件〔紙制材料〕(1)．?創(chuàng)新基金工程專項審計報告?原件。要求按管理中心提供的專項審計報告樣本內(nèi)容編制，審計報告要加蓋齊縫章、審計單位公章和兩名注冊會計師簽章；(2)．基金工程合同執(zhí)行期內(nèi)本工程取得的各類成果證明材料復(fù)印件〔如：專利證書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等〕；工程已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片(3)．驗收時企業(yè)最近一個月的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件。(二)需由驗收評審專家完成的驗收材料1.?創(chuàng)新基金工程驗收評價表?〔由專家個人填寫〕；2.?創(chuàng)新基金工程專家驗收意見表?〔由驗收專家組填寫〕。(三)需由地方監(jiān)理單位和省級科技主管部門完成的驗收材料：1.?創(chuàng)新基金工程驗收意見?〔由地方監(jiān)理單位填寫〕；2.?創(chuàng)新基金工程驗收意見審核表?〔由省級科技主管部門填寫〕。以上驗收材料統(tǒng)一由地方監(jiān)理單位匯總，紙制材料按照?創(chuàng)新基金工程驗收意見?一式三份;?創(chuàng)新基金工程專家評價表?、?創(chuàng)新基金工程專家驗收意見表?、?創(chuàng)新基金工程驗收意見表?、?創(chuàng)新基金工程驗收意見審核表?及相關(guān)紙制附件，一式一份上報管理中心。四、驗收方式按照基金工程支持方式和支持金額，分別以委托驗收和直接驗收等兩種方式進(jìn)行驗收。(一)委托驗收方式貼息工程和支持金額在100萬元以下〔含100萬元〕的無償資助工程采取委托驗收方式。1.貼息工程，具體驗收要求為：(1).地方監(jiān)理單位審核工程承擔(dān)單位填報的驗收材料，結(jié)合日常監(jiān)管信息，填寫?基金工程驗收意見表?，并通過創(chuàng)新基金計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，將驗收材料的電子文檔資料上傳至管理中心和省級科技主管部門，紙制材料按照規(guī)定數(shù)量上報管理中心。(2).省級科技主管部門審核地方監(jiān)理單位的?基金工程驗收意見表?，填寫?基金工程驗收意見審核表?，以電子文檔和紙制方式上報管理中心；2.無償資助工程，具體驗收要求為：(1).地方監(jiān)理單位組織驗收專家實地考察工程，召開專家驗收評審會議，完成?基金工程專家驗收評審意見表?和?基金工程驗收意見表?，以電子文檔和紙制方式按照規(guī)定上報管理中心；(2).省級科技主管部門審核?基金工程專家驗收評審意見表?和?基金工程驗收意見表?，填寫?基金工程驗收意見審核表?，以電子文檔和紙制方式上報管理中心。(二)直接驗收——無償資助、支持金額超過100萬元工程采取直接驗收方式。由管理中心組織有關(guān)專家實地考察驗收，驗收流程與無償資助委托驗收方式一致。五、專家驗收評審(一)驗收會程序1.組織專家現(xiàn)場考察工程；2.聽取企業(yè)工程執(zhí)行情況報告；3.宣讀?基金工程合專項審計報告?；4.專家對有關(guān)問題質(zhì)詢；5.專家個人填寫?基金工程驗收評價表?；6.專家組討論形成驗收評審意見。(二)驗收評審意見專家驗收評審意見文字局部應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.何時、何地、何單位組織；專家組是否對工程進(jìn)行了實地考察和有關(guān)問題的質(zhì)詢；驗收材料是否齊備、標(biāo)準(zhǔn)，是否符合要求。2.評價工程/產(chǎn)品主要、關(guān)鍵技術(shù)完成情況，有何依據(jù)〔證書、鑒定、測試數(shù)據(jù)等〕。3.評價工程產(chǎn)品市場開發(fā)及銷售狀況，考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；4.企業(yè)資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；5.工程資金落實與支出情況，資金使用是否標(biāo)準(zhǔn)合理；6.工程實施前后，企業(yè)資產(chǎn)及收入整體變化情況；7.工程前景與企業(yè)開展?jié)摿Α?三)專家組成在驗收評審工作中，地方監(jiān)理單位應(yīng)在地方或國家?創(chuàng)新基金專家?guī)?中選擇驗收評審專家。驗收評審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少于二名。評審專家應(yīng)熟悉被評審工程的技術(shù)、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原那么上每次評審只能選1人參加；所選專家應(yīng)與被評審工程及工程承擔(dān)單位無利益關(guān)系和直接行政隸屬關(guān)系。(四)驗收評審要求1.驗收評審工作以組織專家現(xiàn)場會議形式進(jìn)行；2.驗收組織單位要按照規(guī)定認(rèn)真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實事