關(guān)于2018年一般公共預(yù)算執(zhí)行

PAGE14—PAGE1—關(guān)于2018年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況的說(shuō)明一般公共預(yù)算，是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。2018年，一般公共預(yù)算執(zhí)行情況主要是：一、收入預(yù)算執(zhí)行情況市十五屆人大三次會(huì)議審議批準(zhǔn)的全市2018年一般公共預(yù)算收入年初目標(biāo)為859437萬(wàn)元，市級(jí)為439631萬(wàn)元。2018年，全市財(cái)政總收入完成2318161萬(wàn)元。其中，地方一般公共預(yù)算收入完成877603萬(wàn)元，完成年初目標(biāo)的102.1%，增長(zhǎng)8.2%，增加66785萬(wàn)元。市級(jí)一般公共預(yù)算收入完成454709萬(wàn)元，完成年初目標(biāo)的103.4%，增長(zhǎng)9.2%，增加38154萬(wàn)元。有關(guān)具體收入項(xiàng)目說(shuō)明如下：1、增值稅。2018年，全市增值稅收入293114萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%；市級(jí)141682萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8%。主要是汽車(chē)制造、卷煙、煤炭等支柱行業(yè)產(chǎn)銷(xiāo)持續(xù)向好帶動(dòng)增收較多，同時(shí)從2018年1月1日起，對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅從原省級(jí)分成改為省市共享分成，市縣為凈增加也促進(jìn)了增收。2、企業(yè)所得稅。2018年，全市企業(yè)所得稅收入64226萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.1%；市級(jí)38666萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.7%。主要是隨著供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革穩(wěn)步推進(jìn)，“三去一降一補(bǔ)”成效進(jìn)一步顯現(xiàn)，2018年全市規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額增長(zhǎng)；特別是汽車(chē)、煤炭、煙草行業(yè)企業(yè)所得稅增長(zhǎng)較快，帶動(dòng)了全市企業(yè)所得稅的大幅增長(zhǎng)。3、個(gè)人所得稅。2018年，全市個(gè)人所得稅收入19425萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.5%；市級(jí)12282萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.2%。主要是來(lái)自工資薪金所得、個(gè)體工商戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和股息紅利所得。同時(shí)，全市加強(qiáng)全員全額明細(xì)申報(bào)、行政事業(yè)單位代扣代繳管理和年所得12萬(wàn)元以上自行申報(bào)等措施，有效地促進(jìn)了個(gè)人所得稅增收。4、資源稅。2018年，全市資源稅收入22088萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.1%；市級(jí)收入5011萬(wàn)元，增長(zhǎng)69.7%。主要是從2018年起開(kāi)始征收水資源稅，同比為凈增收，是全市資源稅增長(zhǎng)較快的主要原因。5、城市維護(hù)建設(shè)稅。2018年，全市城市維護(hù)建設(shè)稅收入103796萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.7%；市級(jí)收入85548萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%。主要是增值稅、消費(fèi)稅增長(zhǎng)帶動(dòng)該稅增長(zhǎng)較快。6、房產(chǎn)稅。2018年，全市房產(chǎn)稅收入25462萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.3%；市級(jí)收入11937萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.4%。主要是從2017年7月起，我省將房產(chǎn)稅由半年征收(即在4月、10月申報(bào)繳納)改為按季征收(即1月、4月、7月、10月)，上年同期基數(shù)較低，因此，今年增幅較大。7、專(zhuān)項(xiàng)收入。2018年，全市專(zhuān)項(xiàng)收入完成87400萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；市級(jí)收入50728萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%。主要是受增值稅和消費(fèi)稅的增長(zhǎng)帶動(dòng)，教育費(fèi)附加和地方教育附加等收入增收較多。8、行政事業(yè)性收費(fèi)收入。2018年，全市行政事業(yè)性收費(fèi)收入37782萬(wàn)元，下降30.7%；市級(jí)收入14645萬(wàn)元，下降47.3%。主要是市縣認(rèn)真落實(shí)放管服各項(xiàng)清費(fèi)降費(fèi)政策，行政事業(yè)性收費(fèi)免征、取消、降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)收入下降；市級(jí)下降較多主要因?yàn)闄C(jī)構(gòu)整合將垃圾收費(fèi)以及城市執(zhí)法收費(fèi)下劃至縣區(qū)。9、罰沒(méi)收入。2018年，全市罰沒(méi)收入34047萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%；市級(jí)收入12786萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%。主要是2018年以來(lái)我市不斷加強(qiáng)環(huán)保執(zhí)法懲處力度，環(huán)保罰沒(méi)收入增加較多，市級(jí)增長(zhǎng)較多主要是隨著車(chē)輛保有量增加，市區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)違章等罰沒(méi)收入增加。10、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入。2018年，全市國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入39472元，下降6.1%；市級(jí)收入18343萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.1%。全市下降主要是鳳翔縣、岐山縣和隴縣同比上年國(guó)有資產(chǎn)處置收入減少，市級(jí)增長(zhǎng)主要是高新區(qū)收入增長(zhǎng)。二、支出預(yù)算執(zhí)行情況2018年，全市一般公共預(yù)算支出3302829萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%，增長(zhǎng)9.5%，增加287074萬(wàn)元；市級(jí)1094467萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%，增長(zhǎng)7.8%，增加79185萬(wàn)元。有關(guān)支出項(xiàng)目說(shuō)明如下：1、教育支出。2018年，全市教育支出624144萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%；市級(jí)教育支出88342萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.4%。市級(jí)增長(zhǎng)較快主要是市委黨校搬遷項(xiàng)目建設(shè)投入同比增加。2、科學(xué)技術(shù)支出。2018年，全市科學(xué)技術(shù)支出83817萬(wàn)元，增長(zhǎng)95.9%，市級(jí)支出61386萬(wàn)元，增長(zhǎng)161.2%。市級(jí)增長(zhǎng)幅度大的主要原因是高新區(qū)對(duì)寶華車(chē)輛技改項(xiàng)目投入增加，帶動(dòng)了增長(zhǎng)。3、社會(huì)保障和就業(yè)支出。2018年，全市社會(huì)保障和就業(yè)支出570714萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%，市級(jí)支出166875萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%。主要是中省對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助、困難群眾救助補(bǔ)助投入增加。4、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出。2018年，全市醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出342126萬(wàn)元，下降4.5%，市級(jí)支出175919萬(wàn)元，下降2.8%。主要是2017年中央下達(dá)的改善醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施條件等一次性補(bǔ)助抬高了基數(shù)，剔除該因素后，同口徑增長(zhǎng)5%；市級(jí)下降主要是上年中省財(cái)政下達(dá)的對(duì)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助在市級(jí)列支抬高了基數(shù)，剔除該因素后，同口徑增長(zhǎng)8%。5、節(jié)能環(huán)保支出。2018年，全市節(jié)能環(huán)保支出98812萬(wàn)元，下降6.9%；市級(jí)支出24413萬(wàn)元，下降24.9%。全市下降主要是2017年市財(cái)政對(duì)縣區(qū)農(nóng)村改炕、眉縣、岐山縣和金臺(tái)區(qū)渭河生態(tài)農(nóng)業(yè)治理項(xiàng)目建設(shè)資金等一次性支出抬高了基數(shù)，剔除該因素后，同口徑增長(zhǎng)12.8%；市本級(jí)減少較多主要是2017年農(nóng)村環(huán)境綜合整治全域覆蓋項(xiàng)目一次性支出抬高了基數(shù)，剔除該因素后，市本級(jí)節(jié)能環(huán)保支出同口徑增長(zhǎng)7.1%。6、城鄉(xiāng)社區(qū)支出。2018年，全市城鄉(xiāng)社區(qū)支出242282萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%，市級(jí)支出82693萬(wàn)元，下降2.1%。全市增長(zhǎng)主要是：一是城市品質(zhì)提升重點(diǎn)項(xiàng)目、供熱、供氣管網(wǎng)建設(shè)、消防能力提升建設(shè)及消防裝備、器材購(gòu)置投入增加；二是太白山旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)補(bǔ)助資金投入增加；三是蔡家坡小城市培育試點(diǎn)市級(jí)補(bǔ)助資金增加；四是蔡家坡寶華遷建項(xiàng)目宗地內(nèi)新利達(dá)汽車(chē)配件廠拆遷補(bǔ)助增加；市級(jí)下降主要是金臺(tái)區(qū)、渭濱區(qū)和陳倉(cāng)區(qū)城管體制下劃，原在市級(jí)列支改為區(qū)級(jí)列支，影響了市級(jí)增速，剔除該因素后，同口徑增長(zhǎng)16.8%。7、農(nóng)林水支出。2018年，全市農(nóng)林水支出3891