企業(yè)項目資金管理制度

噠噠文庫：微信添加【dadawk01】海量公文范文，朋友圈每天更新全網(wǎng)最全公文庫，素材這一個就夠了！公眾號【噠噠辦公】防丟失QQ【5346405】噠噠文庫：微信添加【dadawk01】海量公文范文，朋友圈每天更新全網(wǎng)最全公文庫，素材這一個就夠了！公眾號【噠噠辦公】防丟失QQ【5346405】企業(yè)項目資金管理制度企業(yè)項目資金管理制度（精選6篇）

企業(yè)項目資金管理制度篇1一、資金風險防范

1、項目資金管理，嚴格執(zhí)行請、撥款制度，實行項目資金?？顚Ｓ?，專戶管理，專帳核算制度。

2、建立項目資金管理領導責任制和會計核算制，并自覺接受財政、審計紀檢和上級財務主管部門的監(jiān)督檢查，強化項目資金的管理和監(jiān)督。對擅自變更項目預算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規(guī)的規(guī)定嚴肅查處。

3、領導小組辦公室按照事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報制度，定期不定期地開展項目資金專項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的撥付、使用情況，對發(fā)現(xiàn)的資金管理方面的重大問題及時上報。

二、資金管理機構

資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進行審核，全程進行監(jiān)督，保證資金正常運行。

三、資金管理方式

每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項目資金。

四、資金撥付方式

工程施工費采取分期付款的方式撥付。即工程開工前預付款%;工程施工中，根據(jù)工程進度和質量，撥付%;工程竣工后，根據(jù)驗收結果和工程竣工決算，撥付%。

企業(yè)項目資金管理制度篇2第一條、為加強項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。

第二條、項目資金管理的基本原則：計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。

第三條、財會部門辦理水利基本建設資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：

(一)經(jīng)辦人審查。經(jīng)辦人對支付憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監(jiān)理制的項目須監(jiān)理工程師簽字;

(二)有關業(yè)務部門審核。經(jīng)辦人審查無誤后，應送建設單位有關業(yè)務部門和財務部門負責人審核;

(三)單位領導核準簽字。

第四條、凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續(xù)。

(一)違反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律的;

(二)不符合批準的建設內(nèi)容的;

(三)不符合合同條款規(guī)定的;

(四)結算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的;

(五)不合理的負擔和攤派。

第五條、定期做好項目資金分析。

項目資金分析是項目經(jīng)濟活動分析的重要內(nèi)容。項目應定期進行經(jīng)濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

企業(yè)項目資金管理制度篇3第一章、總則

第一條、為規(guī)范項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現(xiàn)投資決策的科學化、規(guī)范化、程序化，特制定本制度。

第二條、公司及各成員企業(yè)在進行各項目投資時，均須遵守本制度。

第三條、公司及各成員企業(yè)的重大投資項目應由行政辦公會議決定可行性方案申報公司董事會審議。董事會批準項目，由投資單位總經(jīng)理或項目負責人組織實施。

第四條、所有投資項目在報批立項之前，有關人員應負有保密責任。

第二章、項目的初選與分析

第五條、各投資項目的選擇應以公司的戰(zhàn)略方針和十年規(guī)劃為依據(jù)，符合國家或國際產(chǎn)業(yè)導和公司投資結構平衡政策。

第六條、投資項目的選擇應經(jīng)過充分調(diào)查并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠和有效。

第七條、投資項目的建議書和可行性研究報告由擬定的投資主體編寫并交公司投資管理部初審，不得越級上報。

第三章、項目的審批與立項

第八條、投資項目的審批權限，由公司總經(jīng)理審批后報公司董事會審批立項。

第九條、所有投資項目，由公司投資管理部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司分管領導審核，然后按項目審批權限呈總經(jīng)理或行政辦公會議直到董事會會議，進行復審或全面論證。

第十條、由公司總經(jīng)理主持項目論證會，對項目的合法性、前期工作內(nèi)容的完整性、基礎數(shù)據(jù)的準確性、財務預算的可行性及項目規(guī)模、時機等因素進行實地考察，或聘請專家小組對項目進行專業(yè)性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大項目，由行政辦公會議或董事會審批立項。

第四章、項目的組織與實施

第十一條、實行項目經(jīng)理負責制。各投資項目負責人由實施單位的總經(jīng)理委派，委派人對總經(jīng)理負責;公司投資管理部對項目建設進行歸口管理，并對項目建設過程進行跟蹤調(diào)查、分析和監(jiān)督。

第十二條、各投資項目的業(yè)務班子由項目負責人負責組建，報實施單位總經(jīng)理核準;項目經(jīng)理對項目的實施情況負完全責任。

第十三條、投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴大或縮小、后續(xù)或轉產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應報審批核準。

第十四條、由項目負責人書面報告投資項目變更理由，按報批程序及權限報送公司有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。

第十五條、項目負責人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人原因離職給公司造成經(jīng)濟損失的，應追究其個人責任。

第十六條、投資項目的中止或結束。項目負責人及相應機構應及時總結清理項目情況，并以書面形式報至公司，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責成有關部門辦理相關手續(xù)。

第五章、考核與獎懲

第十七條、項目投產(chǎn)運行后，效益良好，對立項部門和個人、建設部門和個人追加獎勵。

第十八條、實行項目責任追究制度。對在項目建議書或可行性研究報告編寫過程中弄虛作假、敷衍塞責給公司造成損失的，將視情節(jié)給予撤職、降級、扣發(fā)工資、獎金等處理。

第六章、附則

第十九條、未盡事宜由公司投資管理部提出具體辦法，交公司行政辦公會議議研究決定。

企業(yè)項目資金管理制度篇4第一章總則

第一條為了規(guī)范國家自然科學基金資助項目(以下簡稱項目)資金的使用和管理，提高資金使用效益，根據(jù)《國家自然科學基金條例》、《國務院關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》(國發(fā)〔20xx〕11號)、《國務院印發(fā)關于深化中央財政科技計劃(專項、基金等)管理改革方案的通知》(國發(fā)〔20xx〕64號)和國家財政財務有關法律法規(guī)制定本辦法。

第二條本辦法所稱項目資金，是指國家自然科學基金按照《國家自然科學基金條例》規(guī)定，用于資助科學技術人員開展基礎研究和科學前沿探索，支持人才和團隊建設的專項資金。

第三條財政部根據(jù)國家科技發(fā)展規(guī)劃，結合國家自然科學基金資金需求和國家財力可能，將項目資金列入中央財政預算，并負責宏觀管理和監(jiān)督。

第四條國家自然科學基金委員會(以下簡稱自然科學基金委)依法負責項目的立項和審批，并對項目資金進行具體管理和監(jiān)督。

第五條依托單位是項目資金管理的責任主體，應當建立健全“統(tǒng)一領導、分級管理、責任到人”的項目資金管理體制和制度，完善內(nèi)部控制和監(jiān)督約束機制，合理確定科研、財務、人事、資產(chǎn)、審計、監(jiān)察等部門的責任和權限，加強對項目資金的管理和監(jiān)督。

依托單位應當落實項目承諾的自籌資金及其他配套條件，對項目組織實施提供條件保障。

第六條項目負責人是項目資金使用的直接責任人，對資金使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關性承擔法律責任。

項目負責人應當依法據(jù)實編制項目預算和決算，并按照項目批復預算、計劃書和相關管理制度使用資金，接受上級和本級相關部門的監(jiān)督檢查。

第七條自然科學基金項目一般實行定額補助資助方式。對于重大項目、國家重大科研儀器研制項目等研究目標明確，資金需求量較大，資金應當按項目實際需要予以保障的項目，實行成本補償資助方式。

第二章項目資金開支范圍

第八條項目資金支出是指在項目組織實施過程中與研究活動相關的、由項目資金支付的各項費用支出。項目資金分為直接費用和間接費用。

第九條直接費用是指在項目研究過程中發(fā)生的與之直接相關的費用，具體包括：

(一)設備費：是指在項目研究過程中購置或試制專用儀器設備，對現(xiàn)有儀器設備進行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發(fā)生的費用。

(二)材料費：是指在項目研究過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等的采購及運輸、裝卸、整理等費用。

(三)測試化驗加工費：是指在項目研究過程中支付給外單位(包括依托單位內(nèi)部獨立經(jīng)濟核算單位)的檢驗、測試、化驗及加工等費用。

(四)燃料動力費：是指在項目研究過程中相關大型儀器設備、專用科學裝置等運行發(fā)生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。

(五)差旅費：是指在項目研究過程中開展科學實驗(試驗)、科學考察、業(yè)務調(diào)研、學術交流等所發(fā)生的外埠差旅費、市內(nèi)交通費用等。差旅費的開支標準應當按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。

(六)會議費：是指在項目研究過程中為了組織開展學術研討、咨詢以及協(xié)調(diào)項目研究工作等活動而發(fā)生的會議費用。

會議費支出應當按照國家有關規(guī)定執(zhí)行，并嚴格控制會議規(guī)模、會議數(shù)量和會期。

(七)國際合作與交流費：是指在項目研究過程中項目研究人員出國及赴港澳臺、外國專家來華及港澳臺專家來內(nèi)地工作的費用。國際合作與交流費應當嚴格執(zhí)行國家外事資金管理的有關規(guī)定。

(八)出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務費：是指在項目研究過程中，需要支付的出版費、資料費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專業(yè)通信費、專利申請及其他知識產(chǎn)權事務等費用。

(九)勞務費：是指在項目研究過程中支付給項目組成員中沒有工資性收入的在校研究生、博士后和臨時聘用人員的勞務費用，以及臨時聘用人員的社會保險補助費用。

勞務費應當結合當?shù)貙嶋H以及相關人員參與項目的全時工作時間等因素，合理確定。

(十)專家咨詢費：是指在項目研究過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。專家咨詢費標準按國家有關規(guī)定執(zhí)行。

(十一)其他支出：項目研究過程中發(fā)生的除上述費用之外的其他支出，應當在申請預算時單獨列示，單獨核定。

直接費用應當納入依托單位財務統(tǒng)一管理，單獨核算，?？顚Ｓ谩?/p>

第十條間接費用是指依托單位在組織實施項目過程中發(fā)生的無法在直接費用中列支的相關費用，主要用于補償依托單位為了項目研究提供的現(xiàn)有儀器設備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關管理費用，以及績效支出等。績效支出是指依托單位為了提高科研工作的績效安排的相關支出。

第十一條結合不同學科特點，間接費用一般按照不超過項目直接費用扣除設備購置費后的一定比例核定，并實行總額控制，具體比例如下：

(一)500萬元及以下部分為20%;

(二)超過500萬元至1000萬元的部分為13%;

(三)超過1000萬元的部分為10%。

績效支出不超過直接費用扣除設備購置費后的5%。

間接費用核定應當與依托單位信用等級掛鉤，具體管理規(guī)定另行制定。

第十二條間接費用由依托單位統(tǒng)一管理使用。依托單位應當制定間接費用的管理辦法，合規(guī)合理使用間接費用,結合一線科研人員的實績，公開、公正安排績效支出,體現(xiàn)科研人員價值，充分發(fā)揮績效支出的激勵作用。依托單位不得在核定的間接費用以外再以任何名義在項目資金中重復提取、列支相關費用。

第三章預算的編制與審批

第十三條項目負責人(或申請人)應當根據(jù)目標相關性、政策相符性和經(jīng)濟合理性原則，編制項目收入預算和支出預算。

收入預算應當按照從各種不同渠道獲得的資金總額填列。包括國家自然科學基金資助的資金以及從依托單位和其他渠道獲得的資金。

支出預算應當根據(jù)項目需求，按照資金開支范圍編列，并對直接費用支出的主要用途和測算理由等作出說明。對儀器設備鼓勵共享、試制、租賃以及對現(xiàn)有儀器設備進行升級改造，原則上不得購置，確有必要購置的，應當對擬購置設備的必要性、現(xiàn)有同樣設備的利用情況以及購置設備的開放共享方案等進行單獨說明。合作研究經(jīng)費應當對合作研究單位資質及擬外撥資金進行重點說明。

第十四條依托單位應當組織其科研和財務管理部門對項目預算進行審核。

有多個單位共同承擔一個項目的，依托單位的項目負責人(或申請人)和合作研究單位參與者應當根據(jù)各自承擔的研究任務分別編報資金預算，經(jīng)所在單位科研、財務部門審核并簽署意見后，由項目負責人(或申請人)匯總編制。

第十五條申請人申請國家自然科學基金項目，應當按照本辦法第八、九、十、十一條的規(guī)定編制項目資金預算，經(jīng)依托單位審核后提交自然科學基金委。

第十六條對于實行定額補助方式資助的項目，自然科學基金委組織專家對項目和資金預算進行評審,根據(jù)專家評審意見并參考同類項目平均資助強度確定項目資助額度。

對于實行成本補償方式資助的項目，自然科學基金委組織專家或擇優(yōu)遴選第三方對項目資金預算進行專項評審,根據(jù)項目實際需求確定預算。

第十七條依托單位應當組織項目負責人根據(jù)批準的項目資助額度，按規(guī)定調(diào)整項目預算，并在收到資助通知之日起20日內(nèi)完成審核，報自然科學基金委核準。

第四章預算執(zhí)行與決算

第十八條項目資金按照國庫集中支付管理有關規(guī)定支付給依托單位。

有多個單位共同承擔一個項目的，依托單位應當及時按預算和合同轉撥合作研究單位資金，并加強對轉撥資金的監(jiān)督管理。

第十九條項目負責人應當嚴格執(zhí)行自然科學基金委核準的項目預算。項目預算一般不予調(diào)整，確有必要調(diào)整的，應當按照規(guī)定報批。

實行定額補助方式資助的項目，預算調(diào)整情況應當在項目年度進展報告和結題報告中予以說明。實行成本補償方式資助的項目，預算調(diào)整情況應當在中期財務檢查或財務驗收時予以確認。

第二十條項目預算有以下情況確需調(diào)整的，應當經(jīng)依托單位報自然科學基金委審批。

(一)項目實施過程中，由于研究內(nèi)容或者研究計劃做出重大調(diào)整等原因需要對預算總額進行調(diào)整的;

(二)同一項目課題之間資金需要調(diào)整的。

第二十一條項目直接費用預算確需調(diào)整的，按以下規(guī)定予以調(diào)整：

(一)項目預算總額不變的情況下，材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務費、其他支出預算如需調(diào)整，由項目負責人根據(jù)科研活動的實際需要提出申請，報依托單位審批。

(二)會議費、差旅費、國際合作與交流費在不突破三項支出預算總額的前提下可調(diào)劑使用。

(三)設備費、專家咨詢費、勞務費預算一般不予調(diào)增，如需調(diào)減的，由項目負責人提出申請，報依托單位審批后，用于項目其他方面支出。

項目間接費用預算不得調(diào)整。

第二十二條依托單位應當嚴格執(zhí)行國家有關科研資金支出管理制度。會議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等，應當按規(guī)定實行“公務卡”結算。設備費、大宗材料費和測試化驗加工費、勞務費、專家咨詢費等，原則上應當通過銀行轉賬方式結算。

第二十三條項目負責人應當嚴格按照資金開支范圍和標準辦理支出，不得擅自調(diào)整外撥資金，不得利用虛假票據(jù)套取資金，不得通過編造虛假勞務合同、虛構人員名單等方式虛報冒領勞務費和專家咨詢費，不得通過虛構測試化驗內(nèi)容、提高測試化驗支出標準等方式違規(guī)開支測試化驗加工費，嚴禁使用項目資金支付各種罰款、捐款、贊助、投資等。

第二十四條對于實行成本補償方式資助的項目，項目中期評估時，由自然科學基金委組織專家對項目資金的使用和管理進行財務檢查或評估。財務檢查或評估的結果作為調(diào)整項目預算安排的依據(jù)。

第二十五條項目研究結束后，項目負責人應當會同科研、財務、資產(chǎn)等管理部門及時清理賬目與資產(chǎn)，如實編制項目資金決算，不得隨意調(diào)賬變動支出、隨意修改記賬憑證。

有多個單位共同承擔一個項目的，依托單位的項目負責人和合作研究單位的參與者應當分別編報項目資金決算，經(jīng)所在單位科研、財務管理部門審核并簽署意見后，由依托單位項目負責人匯總編制。

依托單位應當組織其科研、財務管理部門審核項目資金決算，并簽署意見后報自然科學基金委。

第二十六條對于實行成本補償方式資助的項目，依托單位應當在委托第三方對項目資金決算進行審計認證后，提出財務驗收申請，自然科學基金委負責組織專家對項目進行財務驗收。

第二十七條依托單位應當按年度編制本單位項目資金年度收支報告，全面反映項目資金年度收支情況、資金管理情況及取得的績效等。年度收支報告于下一年度3月1日前報送自然科學基金委。

第二十八條項目通過結題驗收并且依托單位信用評價好的，項目結余資金在2年內(nèi)由依托單位統(tǒng)籌安排，專門用于基礎研究的直接支出。若2年后結余資金仍有剩余的，應當按原渠道退回自然科學基金委。

未通過結題驗收和整改后通過結題驗收的項目，或依托單位信用評價差的，結余資金應當在驗收結論下達后30日內(nèi)按原渠道退回自然科學基金委。

項目負責人在項目結題驗收后如需繼續(xù)使用結余資金，可以向依托單位提出申請。

第二十九條項目實施過程中，因故終止執(zhí)行的項目，其結余資金應當退回自然科學基金委。

因故被依法撤銷的項目，已撥付的資金應當全部退回自然科學基金委。因特殊情況退回資金確有困難的，應當由依托單位提出申請報自然科學基金委核準。

第三十條依托單位應當嚴格執(zhí)行國家有關政府采購、招投標、資產(chǎn)管理等規(guī)定。行政事業(yè)單位使用項目資金形成的固定資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，一般由依托單位進行使用和管理，國家有權進行調(diào)配。企業(yè)使用項目資金形成的固定資產(chǎn)，按照《企業(yè)財務通則》等相關規(guī)章制度執(zhí)行。

項目資金形成的知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)的管理，按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第五章監(jiān)督檢查

第三十一條依托單位項目資金管理和使用情況應當接受國家財政部門、審計部門和自然科學基金委的檢查與監(jiān)督。依托單位和項目負責人應當積極配合并提供有關資料。

依托單位應當對項目資金的管理使用情況進行不定期審計或專項審計。發(fā)現(xiàn)問題的，應當及時向自然科學基金委報告。

第三十二條自然科學基金委、依托單位應當建立項目資金的績效管理制度，結合財務審計和財務驗收，對項目資金管理使用效益進行績效評價。

第三十三條項目資金管理建立承諾機制。依托單位應當承諾依法履行項目資金管理的職責。項目負責人應當承諾提供真實的項目信息，并認真遵守項目資金管理的有關規(guī)定。依托單位和項目負責人對信息虛假導致的后果承擔責任。

第三十四條項目資金管理建立信用管理機制。自然科學基金委對依托單位和項目負責人在項目資金管理方面的信譽度進行評價和記錄，作為對依托單位信用評級、績效考評和對項目負責人績效考評以及連續(xù)資助的依據(jù)。

第三十五條項目資金管理建立信息公開機制。自然科學基金委應當及時公開非涉密項目預算安排情況，接受社會監(jiān)督。

依托單位應當在單位內(nèi)部公開項目資金預算、預算調(diào)整、決算、項目組人員構成、設備購置、外撥資金、勞務費發(fā)放以及結余資金和間接費用使用等情況。

第三十六條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)項目資金在使用和管理過程中有違規(guī)行為的，有權檢舉或者控告。

第三十七條對于預算執(zhí)行過程中，不按規(guī)定管理和使用項目資金、不按時報送年度收支報告、不按時編報項目決算、不按規(guī)定進行會計核算，截留、挪用、侵占項目資金的依托單位和項目負責人，按照《預算法》、《國家自然科學基金條例》和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第六章附則

第三十八條本辦法由財政部、自然科學基金委負責解釋。

第三十九條本辦法自20xx年4月15日起施行。國家杰出青年科學基金項目資金管理依照本辦法執(zhí)行。20xx年6月頒布的《國家自然科學基金項目資助經(jīng)費管理辦法》(財教〔20xx〕65號)和《國家杰出青年科學基金項目資助經(jīng)費管理辦法》(財教〔20xx〕64號)同時廢止。

企業(yè)項目資金管理制度篇5為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度:

一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。

二、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復資料，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不一樣專項資金的要求執(zhí)行，不準任意改變;特殊狀況，務必請示。

三、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列資料和文件要求為準。

四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

五、加強審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。

六、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金?？顚Ｓ茫虆⑴c項目驗收和采購項目接交。

企業(yè)項目資金管理制度篇6第一章總則

第一條為加強項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，根據(jù)局《資金管理辦法》及《預算管理辦法》，特制定本辦法。

第二條項目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉、開源節(jié)流、提高效益。

第三條項目資金管理實行“收支兩條線”管理辦法。即項目工程款回收后全額轉入公司(本辦法均指公司或分公司)帳戶，項目各項支出由公司按計劃統(tǒng)一支付，零星支出實行定額備用金制度。對遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目，則由公司根據(jù)審定的資金需用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付。

第二章項目資金管理職責

第四條各級財務部門是本單位項目資金管理的職能部門，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接受上級主管部門的檢查、監(jiān)督。

第五條項目經(jīng)理部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款回收與項目資金收支計劃的編制。

(一)項目經(jīng)理是項目工程款回收第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金回收、合理使用負責。

(二)項目內(nèi)業(yè)技術員(或預算員、統(tǒng)計員)負責在合同規(guī)定時間內(nèi)完成對業(yè)主報量及工程進度款的申報，并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)審定，為項目回收工程款提供可靠依據(jù)。

(三)項目預算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽證等工作，協(xié)助項目內(nèi)業(yè)技術員辦理每月工程進度款和向業(yè)主報量的核對工作。

(四)項目成本員負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關手續(xù)。

第六條公司預算部門應及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協(xié)助項目辦理工程預結算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作。

第七條公司財務部門應及時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有關數(shù)據(jù)，協(xié)助項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支計劃。

第三章銀行帳戶管理

第八條為實現(xiàn)項目資金集中管理，各單位應加快信息化建設，逐步實現(xiàn)異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數(shù)，避免資金沉淀，提高資金使用效率。

第九條銀行帳戶實行集中管理。項目原則上不得開設銀行帳戶，遠離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨開戶的項目，應報公司批準，并定期向公司報告帳戶使用情況。

第十條對開設銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統(tǒng)一管理，并委托項目進行日常管理工作，嚴禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務部門應定期對項目銀行帳戶使用情況進行檢查監(jiān)督。

第十一條銀行帳戶預留印鑒實行分開保管制。單位財務專用章由財務部門負責人保管，人名章由本人或被授權委托人保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

第十二條項目單獨開設的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預留銀行印鑒章交公司財務部門統(tǒng)一保管。

第四章工程款回收管理

第十三條各單位應嚴格執(zhí)行工程投標及合同評審程序，慎重承接墊資工程。確需墊資的應認真貫徹執(zhí)行中建三財字[20xx]123號《中國建筑第三工程局資金管理暫行辦法》有關規(guī)定。

第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強與業(yè)主的聯(lián)絡，及時取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時回收各種款項。

第十五條各單位應成立回收工程款及清欠小組，負責工程款及

清欠日常工作，明確目標、方法，并落實到人。

第十六條在施工程項目，如業(yè)主不能及時支付工程款超過一個月(合同有規(guī)定的按合同)，原則上應報公司經(jīng)理批準停止施工，并辦理相關索賠