企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架與指南

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架與指南匯報(bào)人：XX2024-01-182023XXREPORTING風(fēng)險(xiǎn)管理基本概念與原則企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析外部環(huán)境因素識(shí)別與評(píng)估各類別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)方法論述構(gòu)建全面有效企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架目錄CATALOGUE2023PART01風(fēng)險(xiǎn)管理基本概念與原則2023REPORTING風(fēng)險(xiǎn)通常指潛在事件或條件，可能對(duì)組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響。它涉及不確定性，并可能導(dǎo)致?lián)p失、傷害或其他不利后果。風(fēng)險(xiǎn)定義風(fēng)險(xiǎn)可根據(jù)來(lái)源、性質(zhì)和影響進(jìn)行分類。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分類包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)分類風(fēng)險(xiǎn)定義及分類風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，以確保組織能夠?qū)崿F(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，同時(shí)最小化潛在損失和不利影響。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：全員參與、持續(xù)改進(jìn)、基于事實(shí)決策、透明度和溝通、系統(tǒng)思考等。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與原則風(fēng)險(xiǎn)管理原則風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別01風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是發(fā)現(xiàn)并記錄可能對(duì)組織產(chǎn)生負(fù)面影響的事件或條件的過(guò)程。這包括識(shí)別內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)，以及潛在的機(jī)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估02風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估的過(guò)程，以確定其發(fā)生的可能性和潛在影響。這有助于組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)先排序，并制定適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)03風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是制定和執(zhí)行策略來(lái)管理已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。這可能包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移或接受等策略。有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)需要綜合考慮組織的資源、能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)流程PART02企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析2023REPORTING包括直線制、職能制、事業(yè)部制、矩陣制等，不同類型的組織結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有不同的影響。組織結(jié)構(gòu)類型組織層級(jí)與幅度權(quán)責(zé)分配與制衡組織層級(jí)越多，信息傳遞失真和決策延誤的風(fēng)險(xiǎn)越大；組織幅度過(guò)寬則可能導(dǎo)致管理失控。合理的權(quán)責(zé)分配能夠確保各部門(mén)和崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，降低風(fēng)險(xiǎn)。030201組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及影響因素

企業(yè)文化與價(jià)值觀對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度企業(yè)文化決定了企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度的設(shè)定直接影響企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)決策。誠(chéng)信與道德觀念企業(yè)文化中的誠(chéng)信和道德觀念對(duì)防范舞弊、欺詐等風(fēng)險(xiǎn)行為具有重要作用。員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)通過(guò)培訓(xùn)和宣傳，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其在日常工作中能夠主動(dòng)識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)。建立積極向上的企業(yè)文化，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？刂骗h(huán)境對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行并及時(shí)調(diào)整完善。監(jiān)督定期對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，設(shè)計(jì)并執(zhí)行相應(yīng)的控制活動(dòng)，如審批、授權(quán)、核對(duì)等，以降低風(fēng)險(xiǎn)?？刂苹顒?dòng)確保企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間以及企業(yè)與外部相關(guān)方之間的信息溝通順暢，及時(shí)傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息。信息與溝通0201030405內(nèi)部控制體系建立與完善PART03外部環(huán)境因素識(shí)別與評(píng)估2023REPORTING密切關(guān)注國(guó)家及地方政策法規(guī)的調(diào)整和變化，及時(shí)評(píng)估對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資、融資等方面的影響。政策法規(guī)調(diào)整確保企業(yè)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)等符合國(guó)家法律法規(guī)要求，避免因違反法規(guī)而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)積極把握政策調(diào)整帶來(lái)的機(jī)遇，如稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)扶持等，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。政策機(jī)遇把握政策法規(guī)變化對(duì)企業(yè)影響分析深入了解行業(yè)內(nèi)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，分析其市場(chǎng)份額、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，為企業(yè)制定競(jìng)爭(zhēng)策略提供參考。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局分析關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，包括技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)需求變化等，為企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整提供依據(jù)。行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)及時(shí)了解客戶需求的變化，調(diào)整產(chǎn)品和服務(wù)策略，以滿足客戶不斷變化的需求?？蛻粜枨笞兓櫴袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)及行業(yè)趨勢(shì)預(yù)測(cè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注供應(yīng)鏈中的不可抗力因素，如供應(yīng)商破產(chǎn)、物流中斷等，建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)企業(yè)所在地區(qū)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，如洪水、地震等，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃制定業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，確保在不可抗力事件發(fā)生時(shí)，企業(yè)能夠迅速恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)。自然災(zāi)害等不可抗力因素考慮PART04各類別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)方法論述2023REPORTING分析企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃，識(shí)別潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)變化、技術(shù)更新、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手行動(dòng)等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度和可能性，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制定靈活的戰(zhàn)略調(diào)整方案，加強(qiáng)市場(chǎng)和技術(shù)研究，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)調(diào)整企業(yè)戰(zhàn)略。應(yīng)對(duì)方法戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度和可能性，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。應(yīng)對(duì)方法優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，提高生產(chǎn)安全和質(zhì)量水平，建立應(yīng)急預(yù)案，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，如供應(yīng)鏈中斷、生產(chǎn)事故、質(zhì)量問(wèn)題等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)03應(yīng)對(duì)方法加強(qiáng)市場(chǎng)研究和預(yù)測(cè)，制定靈活的市場(chǎng)策略，提高產(chǎn)品和服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。01風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析市場(chǎng)趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)狀況，識(shí)別潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如需求變化、價(jià)格波動(dòng)、競(jìng)爭(zhēng)壓力等。02風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度和可能性，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別了解國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)和政策變化，識(shí)別潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，如合同違約、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、環(huán)保違規(guī)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度和可能性，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。應(yīng)對(duì)方法加強(qiáng)合規(guī)管理，建立健全的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，積極應(yīng)對(duì)法律糾紛，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)PART05構(gòu)建全面有效企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架2023REPORTING各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)，并將其與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計(jì)劃相結(jié)合。明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、方法和流程。制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，形成積極的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)合理配置資源根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，合理配置人力、財(cái)力、物力等資源，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開(kāi)展。建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和報(bào)告等環(huán)節(jié)。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)企業(yè)應(yīng)設(shè)立專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)或指定相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。完善組織架構(gòu)，優(yōu)化資源配置123企業(yè)應(yīng)建立有效的信息溝通機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在各部門(mén)之間及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞。建立信息溝通機(jī)制利用信息技術(shù)手段，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的實(shí)時(shí)更新和共享。提高信息化水平積極與政府部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)機(jī)構(gòu)等外部組織進(jìn)行溝通與合作，共同應(yīng)對(duì)行業(yè)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)與外部的溝通與合作強(qiáng)化信息溝通，提升決策效率企業(yè)應(yīng)定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。