國際結算-復習題

國際結算復習題一、名詞解釋1、票據(jù)清算所（ClearingHouse）或清算網(wǎng)絡是指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。銀行間的債權債務的清算通過票據(jù)清算所自動清算完成。承兌(Acceptance)：是指遠期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。銀團銀行（consortiumbank）：有兩個以上的不同國籍的跨國銀行共同投資注冊而組成的公司性質的合營銀行?？瞻妆硶˙lankEndorsement）是指僅在票據(jù)背面簽名，不記載被背書人的名稱,而只有背書人的簽字。被背書人可繼續(xù)轉讓。聯(lián)行（sisterbank）：是指銀行根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要，在國內(nèi)(DomesticSisterBank)、國外(OverseaSisterBank)設置的分支機構。貼現(xiàn)（discount)：是指持票人承兌遠期匯票轉讓給銀行或貼現(xiàn)公司，后者從票面金額中扣減按照一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。貼現(xiàn)的實質是票據(jù)買賣業(yè)務、資金融通業(yè)務記名背書：又稱特別背書（specialEndorsement）,完全背書，特點是：背書內(nèi)容完整、全面。記載支付給被背書人的名稱,并經(jīng)背書人簽名。記名背書的票據(jù)，可以繼續(xù)背書轉讓。支付系統(tǒng)(PaymentSystem)：是由提供支付清算服務的中介機構和實現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術手段共同組成，用以實現(xiàn)債權債務清償及資金轉移的一種金融安排，有時亦稱清算系統(tǒng)(ClearingSystem)參加付款（PaymentforSb’sHonour）:是指當持票人遭到拒付，已做成拒付證書但尚未行使追索權時，付款人以外的當事人（參加付款人）對票據(jù)進行付款的行為。代理銀行(CorrespondentBanks)：兩家不同國籍的銀行，互相委托，代辦國際結算業(yè)務或提供其他服務，并建立相互代理業(yè)務關系的銀行。

逆匯（ReverseRemittance）又稱出票法。它是由收款人出具匯票，交給銀行，委托銀行通過國外代理行向付款人收取匯票金額的一種匯款方式。順匯（Remittance）：它是匯款人（通常為債務人）主動將款項交給銀行，委托銀行通過結算工具，轉托國外銀行將匯款付給國外收款人（通常為債權人）的一種匯款方法。寄售(consignment)是指出口方將貨物運往國外，委托國外商人按照事先商定的條件在當?shù)厥袌錾洗鸀殇N售，待貨物售出以后，國外商人將扣除傭金和有關費用的貨款再匯給出口商的結算方法。3、需要時的代理：arepresentativetoactascase-of-need。如果發(fā)生拒付的情況，委托人就可能需要有一個代理人為其辦理在貨物運出目的港時所有有關貨物存?zhèn)}、保險、重新議價、轉售或運回等事宜。這個代理人必須由委托人在委托書中寫明.托收：（Collection）是出口方委托本地銀行根據(jù)其要求通過進口地銀行向進口方提示單據(jù)，收取貨款的結算方式。跟單托收：（DocumentaryCollection）跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收。賣方開具托收匯票，連同商業(yè)單據(jù)（主要指貨物裝運單據(jù)）一起委托給托收行。銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書,它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面證明。獨立保函是一種與基礎交易的執(zhí)行情況相脫離，雖然根據(jù)基礎交易的需要開立，但一旦開立后其本身的效力并不依附于基礎交易合約，其付款責任僅以其自身的條款為準的擔保。從屬性保函：是指其效力依附于基礎商務合同的保函。這種保函使其基礎交易合同的附屬性契約或附屬性合同，擔保行只能以基礎合約的條款及交易的實際執(zhí)行情況來確定保函項下付款責任的成立與否。信托收據(jù)(TrustReceipt):就是進口人借單時提供一種書面信用擔保文件，用來表示愿意以代收行的受托人身份代為提貨、報關、存?zhèn)}、保險、出售并承認貨物所有權仍屬于銀行。2、一禁止分批裝運的信用證規(guī)定貨物數(shù)量是10000包，受益人裝運了10000包，但在國內(nèi)運輸過程中有3包遭受水漬損壞，為此，受益人提供的提單中注明數(shù)量為9997包。()CA．UCP600第30條b款規(guī)定了一個5％的增減幅度，因此9997包不會構成不符。B．受益人不應該在提單上注明數(shù)量為9997包，而應該直接寫上發(fā)貨時的數(shù)量。C．受益人提交的單據(jù)將構成單證不符，理由是短裝。因為信用證明確規(guī)定計數(shù)單位是包，又因為信用證禁止分批裝運，因此在單據(jù)上表示短裝，即使數(shù)量小也會構成不符。D．受益人可以在單據(jù)表明短裝的3包將不收取貨款即可。3、議付是指由一家信用證允許的銀行買入該信用證項下的匯票和單據(jù)，向受益人提供（）。CA．資金收付B.貨物流通C.資金融通D.往來賬戶4、若信用證規(guī)定有效期為1個月、3個月等情況，但未具體規(guī)定從何時起計算有效期。根據(jù)國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，該信用證的有效期應從________起計算。（B）開證申請人申請開證之日信用證開立之日通知行收到信用證之日通知行通知受益人之日5、信用證在金額或貨物數(shù)量前，有“大約”之類字樣者，可解釋為金額或貨物數(shù)量允許伸縮/增減________(C)A．3%B.5%C.10%D.15%6、信用證的第一付款人是（）。A．開證行B．通知行C．議付行D．開證申請人7、信用證的特點表明各有關銀行在信用證業(yè)務中處理的是()A.相關貨物B.相關合同C.抵押權益D.相關單據(jù)8、在下列哪種情況下，往往不需要保兌行。（）A．擔保行信譽、資金實力較差；B.申請人信譽、資金實力較差;C.擔保行處于外匯緊缺的國家；D.擔保行處于政治經(jīng)濟局勢動蕩的國家。9、通常開證行可以接受的貨運單據(jù)是()A.租船提單B.倒簽提單C.潔凈提單D.備運提單10、一信用證規(guī)定應出運2500臺工業(yè)用縫紉機，總的開證金額為USD305,000，每臺單價為USD120。則出口商最多可發(fā)貨的數(shù)量和索匯金額應為()A.2500臺，USD300,000B.2530臺，USD303600C.2540臺，USD304,800D.2500臺，USD305,00011用信用證與一般跟單信用證的區(qū)別主要是（）A．備用信用證屬于商業(yè)信用，而跟單信用證屬于銀行信用B．跟單信用證的開證行是第一性付款責任，而備用信用證的開證行承擔的是第二性的付款責任C.跟單信用證和備用信用證都有融資的功能D.受益人要求開證行付款時需提供的單據(jù)不同五、1打包貸款屬（）。AA.短期貿(mào)易融資B.國際商業(yè)貸款C.代理融通D.非貿(mào)易融資2付款交單憑信托收據(jù)借單是（）的融資。DA.進口商給予出口商B.托收銀行給予進口商C.代收行給予出口商D.出口商或代收行給予進口商3FCI是（）的縮寫。DA.融資B.貸款C.國際商會D.國際保理商聯(lián)合會4海運提單和航空運單，_______(C)均為物權憑證均為“可轉讓”的物權憑證前者是物權憑證，可以轉讓；后再不是物權憑證，不能轉讓前者是物權憑證，不能轉讓；后再不是物權憑證，可以轉讓5商品檢驗證書有多種作用，但商品檢驗證書不能作為_______（C）銀行議付貨款單據(jù)之一仲裁機構受理案件的單據(jù)之一海關通關驗放的單據(jù)之一出口商交付貨物的品質、數(shù)量、包裝或衛(wèi)生狀況的證明文件六、1根據(jù)國際商會《UCP600》規(guī)定，國際貨物運輸?shù)淖畹屯侗＝痤~應是CIF或者CIP的CA.50%B.80%C.110%D.150%2獨立性保函中，擔保銀行的責任是____________（A）A．第一性的B.第二性的C.第一或第二性的D.無責任多選一、1、列哪些是出票產(chǎn)生的影響？（）ABCA.出票人成為主義務人B.收款人成為主債權人C.付款人不是票據(jù)義務人D.付款人是票據(jù)義務人2目前國際貿(mào)易結算中，絕大多數(shù)是結算。BCA．現(xiàn)金B(yǎng).非現(xiàn)金C.現(xiàn)匯D.記賬3以下關于支票的說法，不正確的是（）BCA．是一種無條件的書面支付承諾B．付款人可以是銀行，工商企業(yè)或個人C．可以使即期付款或遠期付款D．是以銀行為付款人的即期匯票4即期匯票不可能發(fā)生的票據(jù)行為是_______(C、E)A．出票B.背書C.承兌D.參加付款E.參加承兌5前，國際銀行間的電訊網(wǎng)絡有（ABC）A.CHIPSB.CHPASC.SWIFTD.SWIFTS6出口商不利的貿(mào)易結算匯款方式是A.先結后出B.賒銷C.延期付款D.售定二、1在跟單托收業(yè)務中，出口商能通過采取（）方式來減少和消除風險。ABCA．調查了解進口商的資信和作風；B．盡可能爭取“到岸價格”（CIF）交易，爭取自辦保險；C．盡可能爭取即期付款交單方式；D．盡可能爭取承兌交單方式。2按承兌交單托收貨款時，出口方開立的匯票不可能是ABA.光票B.即期匯票C.遠期匯票D.跟單匯票3、在一筆托收業(yè)務中，下列（）不是是托收行應做的工作。ACDA.制作托收指示、向付款人提示跟單匯票B.根據(jù)托收指示，向買方收款C.審查單據(jù)內(nèi)容、制作托收指示D.依據(jù)托收申請書審查單據(jù)種類、份數(shù)，制作托收指示4以下屬于代收行義務的是A．收到單據(jù)應與托收指示核對，如單據(jù)有遺失立即通知委托行；B．按單據(jù)的原樣，根據(jù)托收指示向付款人提示；C．對于匯票上承兌的形式，負責表面上完整和正確之責；D．在匯票遭到拒絕承兌或拒絕付款時，負責作成拒絕證書。三1以下屬于信用證特點的是（）。ABDA．信用證是由開證銀行承擔第一性付款責任的書面文件；B．開證銀行履行付款責任是有限度和條件的；C．信用證是一種商業(yè)信用；D．信用證是一項獨立的，自足性的文件。2可轉讓信用證在使用時，轉讓行可以改變（）。BCDA．有關商品品質規(guī)格的條款B．信用證總金額C．商品單價D．裝運期和信用證有效期3屬于商業(yè)信用的支付方式是（）ABDA．托收B．電匯C．信用證D．支票4下列關于議付信用證項下的匯票說法不正確的是（）。BCDA．既可以是即期匯票，也可以是遠期匯票；B．只能是即期匯票；C．只能是遠期匯票；D．不需要匯票。5通常開證行不接受的貨運單據(jù)是()ABDA.租船提單B.倒簽提單C.潔凈提單D.備運提單6下屬于信用證結算方式特點的是（）ABCA．有銀行信用作保障B．獨立的文件C．只管單據(jù)D．不可轉讓7列有關信用證當事人表述正確的是ABCDA.信用證通知行有權拒絕通知信用證，但應毫不遲延的通知開證行。B.信用證保兌行有權拒絕保兌信用證，但應毫不遲延的通知開證行。C.信用證議付行有權拒絕議付信用證項下的單據(jù)。D.信用證開證行有權拒付單證不符的單據(jù)。8列關于議付信用證項下的匯票說法不正確的是A．既可以是即期匯票，也可以是遠期匯票；B．只能是即期匯票；C．只能是遠期匯票；D．不需要匯票。9以下屬于信用證特點的是（）。A．信用證是由開證銀行承擔第一性付款責任的書面文件；B．開證銀行履行付款責任是有限度和條件的；C．信用證是一種商業(yè)信用；D．信用證是一項獨立的，自足性的文件。四1保單顯示“投保一切險”,表示其中包括()承保的范圍。ABCA.平安險B.水漬險C.一般附加險D.特殊附加險2福費廷業(yè)務與票據(jù)貼現(xiàn)的不同包括（）。BCDA．都是喪失了追索權的買斷B．前者主要用于大型成套設備的出口，后者應用于國內(nèi)外普通貿(mào)易C．前者必須有一流銀行的擔保，后者一般不需銀行擔保D．前者費用負擔較高，手續(xù)繁雜，后者手續(xù)簡便，只收取貼現(xiàn)息3際保理的單保理模式中的基本當事人有（）。ACDA、出口商B、出口保理商C、進口保理商D、進口商4用證項下的貿(mào)易融資方式主要有（）ABCDEA．打包放款B．出口押匯C．提貨擔保D．開證授信額度E．進口押匯 5服務對進口商的影響有（）ACA．避免積壓和占用資金B(yǎng)．轉移風險C．簡化手續(xù)D．維護和提高資信6下列單據(jù)中，不是物權憑證。ABDA.鐵路提單B.航空提單C.海運提單D.公路提單7理服務對出口商的影響有ABCDA.有利于出口商盡快收回資金B(yǎng).有利于出口商轉移風險C.有利于維護和提高出口商的資信D.增大出口成本8證一致的含義是_______(C、D)信用證本身不矛盾單據(jù)與合同不矛盾單據(jù)之間不矛盾單據(jù)與信用證不矛盾9CIF價格條件和信用證業(yè)務中，受益人提交的單據(jù)應有________(A、B、C、D、E)A．商業(yè)發(fā)票B保險單C海運提單D商品檢驗證書E產(chǎn)地證書10______提單必須經(jīng)過背書才能轉讓。（A、C）A．記名B.不記名C.指示D.電子11類保函包括____________（A、C、D）A.付款保函B.承包保函C.延期付款保函D.租賃保函12哪些單據(jù)必須有簽發(fā)者授權簽字或蓋章A.跟單匯票B.海運提單C.商業(yè)發(fā)票D.保險單13顯示“投保一切險”,表示其中包括()承保的范圍A.平安險B.水漬險C.一般附加險D.特殊附加險14廷業(yè)務的特點有（）。A.主要為大型資本貨物交易提供資金融通B.通常是為客戶的一項交易提供一項融資服務，而不是綜合服務C.包買商銀行有追索權貼現(xiàn)D.付款期限較長E.包買票據(jù)業(yè)務中的票據(jù)必須經(jīng)進口國銀行擔保15采用賣方遠期信用證融資主要是指通過（）來融資。A．承兌遠期匯票B.票據(jù)貼現(xiàn)C.信用擔保D.備用信用證五、簡答題（每題6分，共18分）1、匯款的種類有哪些？3匯款業(yè)務中，兩地銀行間頭寸撥付有哪些情況？4、什么叫票據(jù)?其特點和功能有哪些?它能完全代替貨幣嗎?為什么?5、匯款結算的基礎是什么？6、一商人手持一張金額為US$3，600的匯票，提前120天向A銀行貼現(xiàn)，當時市場貼現(xiàn)率為10％p.a.(按360天計算)，該商人應得票款凈值是多少？7、2月20日，Smith開立了一張金額為US＄100000，以Brown為付款人，出票后90天付款的匯票，因為他出售了價值為US＄100000的貨物給Brown。3月2日，Smith又從Jack那里買進價值相等的貨物，所以，他就把這張匯票交給了Jack。Jack持該票于同年3月6日向Brown提示，Brown次日見票承兌。3月10日，Jack持該票向A銀行貼現(xiàn)，當時的貼現(xiàn)利率為10％p.a.(按360天計算)，請計算到期日、貼現(xiàn)天數(shù)及實得票款凈值。（1）到期日：5月21日(2月份8天)+(3月份31天)+(4月份30天)+(5月份21天)=90天（2分）（2）貼現(xiàn)天數(shù)：72天(3月份21天)+(4月份30天)+(5月份21天)（2分）（3）實得凈值=本金—(本金×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)天數(shù))=100000—(100000×72×10％÷360)=98000美元（2分）9、信用證常見軟條款有哪些？應如何對待這些條款？10、為什么以托收方式結算貿(mào)易貨款，出口商要爭取以CIF價格成交？11、根據(jù)信用證的特點，中間商從事轉口貿(mào)易應使用哪種信用證，簡要說明理由？12、為什么國際商會不贊成遠期付款交單的托收方式？13、信用證規(guī)定商品等級為“2ndgrade”(二級品)，我方以一級品交貨，即以好貨代次貨，并自愿以次貨價格收匯，而且經(jīng)進口商確認同意。交單時商業(yè)發(fā)票上注明“1stgrade”（一級品），是否可以順利結匯？14、為什么以托收方式結算貿(mào)易貸款，出口商要爭取以CIF價格成交？15、海運提單有哪些主要內(nèi)容？實務應用題（前兩題每題6分，第三題7分）1、有一出口合同，付款條件為45天見票付款交單方式。出口人在填寫的托收委托書中，雖說明除本金上需加收利息，但并未說明利息不能免除。在出口人所提交的匯票上也未列明利息條款。當銀行向進口人提示單據(jù)時，進口人只肯支付本金而拒付利息，在此情況下，銀行在收到本金后即交出單據(jù)，并通知出口人有關拒付利息的情況。試問，出口方能否追究代收行未收利息即行交單的責任，為什么？答：出口方不能追究代收行的責任。2、我國與某國一公司成交羊毛出口600公噸，合同規(guī)定3至5月份內(nèi)分批裝運。后國外來證要：“ShipmentduringMarch／Mayfirstshipment100M／T,secondshipment200M／T,thirdshipment300M／T.”結果我方于3月份裝200M／T，4月份裝400M／T，貨發(fā)后遭銀行拒付。試分析拒付理由。分析：按原合同規(guī)定這樣裝運是可以的，但后來信用證上具體明確了每月裝運的數(shù)目，這樣裝運就違背了信用證的規(guī)定。對方如此開證是定量分運，其用意在于約束每次的裝貨數(shù)量。這一約定往往是根據(jù)其下手合同或倉儲等方面的需要。如收證后未及時提出異議，每次就應按照信用證規(guī)定數(shù)量發(fā)貨，既不能多裝也不能少裝，否則，銀行不予議付。3、Fillinthefollowingblankformsaccordingtothegivenrequisiteitems:date:23July,2010amount:USD35,000tenor:At30daysaftersightdrawer:GeorgeAndersonInc.,NewYorkdrawee:IrvingTrustCo.,NewYorkpayee:BrownandThomasInc.ororder（6分）1、答：①USD35,000.50②23July,2010③BrownandThomasInc.ororder④USdollarsthirtyfivethousandonly⑤IrvingTrustCo.,NewYork⑥GeorgeAndersonInc.,NewYork4、英國倫敦某進口商為購買我國罐頭向P銀行申請開出L／C，金額為60280美元。我方銀行于10月4日議付，并向開證行寄單索匯。開證行接單后于10月28日來電拒付，理由是：“受益人未按商務合同規(guī)定分兩批發(fā)貨裝船。”經(jīng)查我方供貨人與英國進口方簽訂的商務合同確有分兩批裝運的條款。而我方議付行檢查來證并無分批發(fā)貨條款，且單證相符，單單相符，故復電開證行仍要求付款，且要求保留索償遲付款項利息的權利。請問：（1）開證行拒付理由是否成立？（2分）（2）我方要求是否合理？（4分）拒付不成立，我方要求合理。信用證處理的是單據(jù)，開證行付款條件是單單相符、單證相符。這里的相符是指單據(jù)表面相符，與實質貿(mào)易及合同無關。如果提單描述的貨物與信用證不符，可以拒絕付款贖單，但貨物品質與合同是否相符與信用證結算無關，因此不可拒絕付款。5、國內(nèi)某公司以D/P付款交單方式出口，并委托國內(nèi)甲銀行將單證寄由第三國乙銀行轉給進口國丙銀行托收。后來得知

丙銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關單證卻毫無結果，請問托收銀行應付什么責任，為什么？（6分）答：托收銀行不負任何責任。（2分）6、我某進出口公司收到國外信用證一份，規(guī)定最后裝船日2004年6月15日，信用證有效期2004年6月30日，交單期：提單日期后15天但必須在信用證的有效期之內(nèi)。后因為貨源充足，該公司將貨物提前出運，開船日期為2004年5月29日。6月18日，該公司將準備好的全套單證送銀行議付時，遭到銀行的拒絕。請問（1）為什么銀行會拒絕議付？（2分）（2）該進出口公司將面臨怎樣風險？（4分）答：（1）銀行拒絕議付的理由是，信用證已經(jīng)逾期。雖然此信用證的有效期是6月30日，但是信用證的交單期是提單日期之后15天且在效期之內(nèi)?，F(xiàn)在該公司于5月29日將貨物出運，就必須在6月13日之前將全套單證送交銀行議付，否則就是與信用證不符。有了不符點，銀行當然拒絕議付。（2分）（2）因為時間不可能倒轉，不符點已無法更正，該進出口公司只能一方面電告進口商此不符點，希望進口商理解并付款贖單，另一方面告知銀行擔保議付。該進出口公司的風險是：原來的銀行信用由于單證操作失誤而降低成了商業(yè)信用，萬一國際市場風云突變，客戶可能不付款或少付款。（4分）7、某出口企業(yè)收到一份國外開來的不可撤銷的即期信用證，正準備按信用證規(guī)定發(fā)運貨物時，突接開證銀行通知，聲稱開證申請人已經(jīng)倒閉。對此，出口企業(yè)應如何處理？依據(jù)何在？答：分析：從理論上來說，由于信用證支付方式是銀行信用，開證銀行承擔第一性的付款責任；信用證項下的付款是一種單據(jù)買賣，因而，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證的規(guī)定，開證行就應履行付款義務。本案中，盡管我方出運前獲悉開證申請人已經(jīng)倒閉，但因有開證行第一性的付款保證，所以，如果我方根據(jù)信用證的規(guī)定裝運出口，及時制作一整套結匯單據(jù)在信用證的有效期內(nèi)提交相關銀行是可以獲得支付保證的。