銀行從業(yè)資格考試-公共基礎(chǔ)科目考點整理

銀行從業(yè)資格考試——公共基礎(chǔ)考點舉隅

第一章中國銀行體系概況

中央銀行：中國人民銀行（1948年成立，職能為仔國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂

和執(zhí)行貨幣

政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定）

監(jiān)管機構(gòu)：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

監(jiān)管理念：管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度

監(jiān)管目標(biāo)：保護存款人、消費者利益、增進市場信心、增進公眾對現(xiàn)代金

融了解、減少

金融犯罪

監(jiān)管措施：市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管

機構(gòu)為會員大會

自律性組織：中國銀行業(yè)協(xié)會（2009/8,132家會員和1家觀察員單位-

銀聯(lián)，最高權(quán)力

,下設(shè)

10個專業(yè)委員會）

銀行業(yè)金融機構(gòu)

政策性銀行

.國家開發(fā)銀行（1994/3,08/12/16改制股份制銀行）

.中國進出口銀行（成立于

94/4）

.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（成立于

94/11）

大型商業(yè)銀行

.中國工商銀行（83/9成立,05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）

.中國農(nóng)業(yè)銀行（1979年初恢復(fù)，09/1/5改制）

.中國銀行（1912年成立，04/8/26改制,06/6/1H股上市,06/7/5A股上

市）

.中國建設(shè)銀行（54/10/1成立，04/9/17改制,05年

10/27日

H股上市）

交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國第一家全國性股份制商業(yè)銀行,

05/6/23H股上市,

07年

5/15日

A股上市）

中小商業(yè)銀行（包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）

1979年，第一家城市信用社在河南省駐馬店市成立

城商行發(fā)展新趨勢：引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組

農(nóng)村金融機構(gòu)

....農(nóng)村信用社

....農(nóng)村商業(yè)銀行

....農(nóng)村合作銀行

....村鎮(zhèn)銀行

....農(nóng)村資金互助社

2

22220

00000

00003

3333年，我國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄲州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立

截至

2009年末，全國共組建農(nóng)村商業(yè)銀行

29家，農(nóng)村合作銀行

181家，組建以

縣（市）、為單位的統(tǒng)一信用社法人機構(gòu)

2055家

農(nóng)村資金互助社不得向非會員吸收存款，發(fā)放貸款，不得以該社資產(chǎn)為其

他單位

個人提供擔(dān)保

中國郵政儲蓄銀行（06/12/31成立）

外資銀行截至

09年

11月末，46個國家地區(qū)的

194家銀行在華設(shè)立

229家代

表處，13個國家地區(qū)的銀行在華設(shè)立

32家外商獨資銀行、2家合資銀行、2家外商獨

資財務(wù)公司；另有

25個國家地區(qū)的

76家外國銀行在華設(shè)立

97家分行

非銀行金融機構(gòu)

金融資產(chǎn)管理公司（四大資產(chǎn)管理公司：信達，華融、東方、長城，99年

成反）

信托公司（受人之托，代人理財，1979年中國第一家信托，中國國際信托

公司成立）

企業(yè)集團財務(wù)公司（屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，服務(wù)對象僅限于企業(yè)集團

成員，不得對

外吸收存款）

....金融租賃公司

.汽車金融公司

????貨幣經(jīng)紀(jì)公司

一行三會：人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會

第二章銀行經(jīng)營環(huán)境

1.經(jīng)濟環(huán)境

銀行發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投資需求和服務(wù)性需求。

宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體指標(biāo)：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平

衡

衡量宏觀經(jīng)濟發(fā)展的指標(biāo)：（與上一一對應(yīng)）

國內(nèi)生產(chǎn)總值（G

GGGGD

DDDDP

PPPP）：一國（或一個地區(qū)）所有常住居民自一定時期內(nèi)（通常為一年）

內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。（衡量經(jīng)濟增長）

常住居民的概念

——居住在本國的公民、暫住外國的本國公民和長期居住本國但未加

入本國國籍的居民

失業(yè)率：勞動人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。勞動人口是指年齡在

16歲以上具有勞動

能力的人的全體（衡量失業(yè)率）

我國統(tǒng)計部門的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)登

記失業(yè)人數(shù)之

和的百分比。

衡量通貨膨脹（物價穩(wěn)定）的三個指標(biāo)

消費者物價指數(shù)（CPI

Consumer

Price

Index）

一攬子商品和服務(wù)價格的變化幅度（拉氏指數(shù)）

生產(chǎn)者物價指數(shù)（PPI

Producer

Price

Index）

出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度

國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)（GDP平減指數(shù)）

當(dāng)年不變價格計算的

GDP與基期不變價格計算的

GDP的比率（派氏指數(shù)）

通貨緊縮：物價持續(xù)、普遍、明顯地下降

國際收支平衡：是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額

赤字，也無巨

額盈余。

國際收支包括:

經(jīng)常項目

——貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移

資本項目

——直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸

（衡量國際收支是否平衡）

經(jīng)濟周期：是指處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊

縮的交替更

迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。

一般分為四階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)：是指從不同角度考察的國民經(jīng)濟構(gòu)成，一般包括以下結(jié)構(gòu):

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

——第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林牧、漁）第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、電力、燃氣、

水生產(chǎn)及供應(yīng)業(yè)）第三產(chǎn)業(yè)（第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)=_=!）

.?..地區(qū)結(jié)構(gòu)

....產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

....所有制結(jié)構(gòu)

....分配結(jié)構(gòu)

....技術(shù)結(jié)構(gòu)

????消費投資結(jié)構(gòu)

GDP由消費、投資和凈出口三大部分組成（Y=C+I+G+NX）,

在中國推動整個經(jīng)濟增長的主要力量是投資

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響

經(jīng)濟全球化：是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式

不斷增加，通

過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率。從而使各國經(jīng)濟的

相互依賴程度

日益加深的趨勢。

2.金融環(huán)境

金融市場的功能：

????貨幣資金融通功能（最主要、最基本的功能）

....優(yōu)化資源配置功能

????風(fēng)險分散和風(fēng)險管理功能

????經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能

....定價功能

金融市場的種類

按期限劃分

貨幣市場（期限在一年之內(nèi)德短期資金融通市場）

.資本市場（期限在一年以上，包括債券市場和股票市場）

按具體交易工具類型劃分

????債券市場

....票據(jù)市場

....外匯市場

....股票市場

....黃金市場

????保險市場

按交易階段劃分

????發(fā)行市場（一級市場、初級市場）

....流通市場（二級市場）

按交割時間劃分

????現(xiàn)貨市場

????期貨市場

按交易場所劃分

....場內(nèi)交易市場

....場外交易市場（0

0000T

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rrrr）

我國的金融市場從市場類型來看，包括:

貨幣市場

——同業(yè)拆借、債券回購、票據(jù)市場（84年拆借市場成立，97/6債券

回購業(yè)務(wù)開展）

資本市場

——債券、股票市場（90年底上交、深交所成立；97/6銀行間債券市

場成立）

其他市場

——保險、外匯、黃金、期貨市場（94/4,銀行間外匯市場成立，02/10

上海黃金交易所成立）

金融市場對銀行的影響

金融市場發(fā)展對銀行的促進作用（4點）

1.直接促進銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理，為銀行富余資金的運用提供了

有效的渠道

2.貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，提高其風(fēng)險

管理水平，可通過

交易轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險

3.為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)

4.促進企業(yè)管理水平的提高

金融工具

金融工具的種類

按期限長短劃分

短期金融工具（一年以下含一年，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀票、可轉(zhuǎn)

讓大額存單、

回購協(xié)議）

長期金融工具（一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債）

按融資方式劃分

直接融資

——政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等

間接融資

—銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單等

按投資者的權(quán)利劃分

.債權(quán)工具

——代表是債券（企業(yè)債、國債、金融債）

?股權(quán)工具

——代表是股票（普通股、優(yōu)先股）

.混合工具

——代表是可轉(zhuǎn)債，混和基金

按金融職能劃分

.投資、籌資工具（股票、債券）

.用于支付、便于商品流通的金融工具（各種票據(jù)）

.用于保值、投機等目的的工具（期權(quán)、期貨等衍生金融工具）

貨幣政策

貨幣政策的工具

1

mi.公開市場（央行在金融市場賣出或買入有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，

買入證券，增加貨幣

供應(yīng)量，反之亦然）

2

2222.存款準(zhǔn)備金（分法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，1984年建立存款準(zhǔn)備金

制度，04年實行差

別準(zhǔn)備金制度）

3

3333.再貼現(xiàn)（提高再貼現(xiàn)率會提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）

（1~3是貨幣政策三大法寶）

4

4444.利率政策

利率及其種類

....市場利率、官方利率和公定利率

.名義利率與實際利率（扣除通脹后的利率）

....固定利率與浮動利率

.短期利率與長期利率（一年為限）

.即期利率（無息債券當(dāng)前的到期收益率）與遠期利率（未來的即期利率）

5

5555.匯率政策

按不同標(biāo)準(zhǔn)，匯率可分為不同種類

.基本匯率（對美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其

它外幣的匯率）

....固定匯率和浮動匯率

....即期匯率和遠期匯率（升水表示遠期匯率比即期高，貼水反之）

....官方匯率和市場匯率

匯率政策—包括選擇相應(yīng)的匯率制度（基礎(chǔ)、核心）、確定適當(dāng)?shù)膮R率

水平、促進國際

收支平衡

6

6666.窗口指導(dǎo)（央行找商業(yè)銀行

LD談話，傳達濤哥的精神）

貨幣政策的目標(biāo)

.最終目標(biāo)

保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長

????操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量

基礎(chǔ)貨幣又稱高能貨幣

MO

M被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；

M被稱為廣義貨幣；

M和

M之差被稱為準(zhǔn)貨幣，

====流通中現(xiàn)金

是潛在購買力，一般來說，貨幣供應(yīng)量是指

第三章銀行主要業(yè)務(wù)

1.負債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負債主要由存款(

((((人民幣、外幣存款)

))))和借款(短期、長期借款)構(gòu)成

人民幣存款

個人、單位、同業(yè)存款

外幣存款

——個人、機構(gòu)外匯存款

短期借款

——期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的借

款

長期借款

-----年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、

可轉(zhuǎn)債等

存款業(yè)務(wù)

2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣存款各項余額為

61.2萬億元人民幣。分幣種看，人民幣存

款余額為

59.8萬億元，外幣存款余額為

2089億美元；分來源看，居民人民幣存款余額為

26,

5萬億元，占

43.3%

個人存款業(yè)務(wù)

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

活期存款（計息起點為元，每季度末月

20日韋結(jié)息日，次日付息）

定期存款（整存整取

50元起存，零存整取

5元起，整存零取

1000元起，存本取息

5000

元起）

計息分積數(shù)計息和逐筆計息兩科I儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式

——按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息（多

用于

積數(shù)計息法

計算活期利息）

逐筆計息法

按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）

存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息

單位存款業(yè)務(wù)

....單位活期存款

....單位定期存款

....單位通知存款（一天、七天）

....單位協(xié)定存款

????保證金存款（按擔(dān)保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金

交易保證金、遠

期結(jié)售匯保證金四類）

公司賬戶類型

基本存款賬戶

——辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開立的銀行結(jié)算賬戶

一般存款賬戶

——在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理

現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)

臨時存款賬戶

——可開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活

動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算

和業(yè)務(wù)合作等的

需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項

外幣存款業(yè)務(wù)

外幣存款業(yè)務(wù)的幣種主要有

9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加

坡元

外匯儲蓄存款

單位外匯存款一一單位經(jīng)常項目外匯賬戶（一個機構(gòu)只能開一個，采用美

元核定）、單位

資本項目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、BBBB股交

易專戶）

借款業(yè)務(wù)

同業(yè)拆借

——期限短、金額大、風(fēng)險低，手續(xù)簡便的特點

債券回購

——質(zhì)押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債

券

回購的交易量遠大于同業(yè)拆借

向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）

金融債券

——發(fā)行條件：核心資本率不低于

4%,最近三年盈利，三年無重大違法，

貸款損失計提充足

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可■以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)借款人提供的并按約定的

利率和期限還本付

息的貨幣資金。

2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣貸款余額為

42.6萬億元人民幣，其中人民幣貸款余額為

40

萬億元，外匯貸款余額為

3795億美元

2004200420042004年10101010月29292929日，央行對貸款利率不再設(shè)上

限

.按客戶類型分——個人貸款和公司貸款

.按貸款期限分

——短期貸款和長期貸款

.按有無擔(dān)保分

——信用貸款和擔(dān)保貸款

我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審

批、貸款管理責(zé)

任制相結(jié)合

貸款五級分法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款

個人貸款業(yè)務(wù)

1.個人住房貸款（個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸

款、個人住房組合

貸款、個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住

房貸款、個人商用

房貸款）

2.個人消費貸款

....個人汽車貸款

貸款不得超過汽車價格的80%80%80%80%,商用車70%70%70%70%,商用貨

車60%60%60%60%,二

手車

5

55550

0000%

%%%%,自用車貸款期限不超

5

5555年，商用車，二手車不超

3

3333年

助學(xué)貸款

個人消費額度貸款

——質(zhì)押額度不超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的

90%

....個人住房裝修貸款

????個人耐用消費品貸款

個人權(quán)利質(zhì)押貸款

——以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國債、電

子記帳式國債、個人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)

3.個人經(jīng)營貸款

4.個人信用卡透支

公司貸款業(yè)務(wù)

1.流動資金貸款——臨時3333個月、短期3333個月至1111年，中期

1-31-31-31-3年流動資金貸款，按貸款

方式分為流動資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形

式

2.固定資產(chǎn)貸款

一般為中長期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、

商業(yè)網(wǎng)點貸款

3.并購貸款

4.房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開發(fā)貸款（分住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類）、±

地儲備貸款、法人商用房按揭貸款

5.銀團貸款

分銷給其它銀團成員的份額不少于

5

55550

0000%

%%%%）、代理行和參加行

獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)，通常分牽頭行（承貸份額不少于

22220000%%%%,

6.貿(mào)易融資

——國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資（進口方銀行為進口商提供服務(wù)和出口

方

銀行為出口商提供服務(wù)）

貿(mào)易融資工具有：

信用證

（LetterLetterLetterLetterofofofofCreditCreditCreditCredit）----

開證銀行依照客戶要求，承諾在符合信用證條款的情況下,

憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其它指定人進行付款或承兌或授權(quán)他

行進行該項付款

按進出口分：進口、出口信用證

按開證行保證性質(zhì)分：可撤銷和不可撤銷信用證

按信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證

現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證

按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證

按付款期限分：即期和遠期信用證

按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證

.按是否保兌分：保兌、無保兌信用證

其它種類：預(yù)支、背對背、對開、旅行信用證等

押匯

——分出口、進口押匯

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證下或

出口托收下票據(jù)進

行融資的行為。

進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物所

有權(quán)歸銀行所有的

協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。目

前銀行主要辦理進

口信用證下的進口押匯業(yè)務(wù)

保理——又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款

時，出口方為了

規(guī)避收賬風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法

按進出口雙方是否都要求銀行保理分為：單保理（只有出口銀行和出口商

簽保理協(xié)議）和雙

保理，國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理

也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行對國際貿(mào)易延期付款方式

中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買斷）中出

口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買斷）

福費庭（ForfeitingForfeitinFFgorfeitingorfeiting）----

特點：出口商賣斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買斷票據(jù)，放棄對出口

商的追索權(quán)，并

承擔(dān)可能拒付的風(fēng)險

7.票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣斷

方式向另一金融機

構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為

按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

債券投資業(yè)務(wù)

2009年全國債券發(fā)行量

8.6萬億元，年末債券托管總量達

17.5萬億元

債券投資的目標(biāo)

主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高充足率

債券投資的對象

國債

記帳式和儲蓄（憑證、電子式）國債

???.地方政府債券

金融債券

——政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券

央行票據(jù)

——期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券

....資產(chǎn)支持證券

企業(yè)債券和公司債

——企業(yè)債：政府機構(gòu)、國有獨資或控股企業(yè)的債券，公司債：上

市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請上市交易的債券

債券投資的收益

在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率

名義收益率（票面收益率）====票面利息〃〃面值*100%*100%*100耕100%

即期收益率====票面利息〃〃購買價格*100%*100%*100%*100%

持有期收益率====（出售價格一一購買價格++++利息、）〃〃購買價格

*100%*100%*100%*100%

到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率（IRR）

CC

C

12

n

PV

=+

+L+

12

n

（1+

y）

（1+

y)

(1+

y)

PV(ParValue)為債券當(dāng)前市場價格

Ci為第

i期現(xiàn)金流

y為到期收益率

債券投資的風(fēng)險

信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、

操作風(fēng)險等

現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括三項:

....庫存現(xiàn)金

....存放央行款項

....存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項

3.中間業(yè)務(wù)

交易業(yè)務(wù)

外匯交易業(yè)務(wù)

——即期、遠期外匯交易

金融衍生品交易業(yè)務(wù)

——遠期（利率遠期、遠期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)

的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約）、互換（Swap利率互

換和貨幣互換）、

期權(quán)（Options分看漲期權(quán)

Call

Option和看跌期權(quán)

Put

Option）

清算業(yè)務(wù)

國內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行）

跨系統(tǒng)（跨行）往來的資金清算必須通過人行辦理

國際清算

——分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行

貨幣支付及資金清

算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費收入

傳統(tǒng)結(jié)算方式是指“三票一匯”——匯、本、支票和匯款

匯票

出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額

給收款人或持票人

的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）

本票

銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票

據(jù)，提示付款期限為

2個月

支票

出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時無條件支付確定金額給

收款人或持票人的

票據(jù)

....現(xiàn)金支票

....轉(zhuǎn)賬支票

普通支票

可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能

轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）

匯款

....電匯

....票匯

..??信匯

....信用證

信用證獨立于貿(mào)易合同之外，信用證處理的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨

物

托收

委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融

票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，

要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收行與代收行對托

收的款項能否收

到不承擔(dān)責(zé)任

分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等）和跟單托收（與之

相反）

4.銀行卡業(yè)務(wù)

信用卡

由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構(gòu)向其客戶提供具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存

取現(xiàn)金等功能的信

用支付工具

按是否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡

特點:

循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度

5萬

....無抵押無擔(dān)保貸款

....有最低償還要求，最低一般為應(yīng)還金額的

1

11110

0000%

%%%%

????短期、小額、無指定用途的信用

國際上主要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、JCB、Dinners

Club（大來卡）、American

Express（美國運通）

借記卡

銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡

按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲值卡

5.代理業(yè)務(wù)

代收代付業(yè)務(wù)

——代理公共事業(yè)費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代發(fā)工資、代扣

住房按揭消費貸款。目前主要是委托收款、托收承付兩類

代理銀行業(yè)務(wù)

——代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資

金管理、代理貸款項目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財政性存款、代理國

庫、代理金銀

等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣

現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）

代理證券業(yè)務(wù)

-----級清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來）、

二級清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營業(yè)部之間的資金匯劃）

代理保險業(yè)務(wù)

——代理人壽保險業(yè)務(wù)、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、代理收取保費及支付保險

金業(yè)務(wù)、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)

其他代理業(yè)務(wù)

——委托貸款、代銷開放式基金、代理國債買賣

6.托管業(yè)務(wù)

資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

——基金托管、保險資產(chǎn)托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金托管、券商資

產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品托管、QFH

（Qualified

Foreign

Institutional

Investors合格的境外機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、

QDII（

Qualified

Domestic

Institutional

Investors合格境內(nèi)機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管

代保管業(yè)務(wù)

——出租保險箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)

7.擔(dān)保業(yè)務(wù)

....銀行保函業(yè)務(wù)

銀行應(yīng)申請人要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人

提交的與保函

條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任

....備用信用證業(yè)務(wù)

開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信

用證，以保證

在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付

本利。是一種

擔(dān)保行為，與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證

行通常是第

二付款人。

備用信用證分：可撤銷和不可撤銷備用信用證

8.承諾業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用

業(yè)務(wù)，包括貸款承諾

等。

貸款承諾一一項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、

開證額度、

開立保函額度、開立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進出口保理額度、進出口

押匯額度等）和

票據(jù)發(fā)行便利四大類

9.理財業(yè)務(wù)

對公理財業(yè)務(wù)

——金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)、投

資理財服務(wù)

個人理財服務(wù)

——理財顧問服務(wù)、綜合理財服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃）

10.電子銀行業(yè)務(wù)

電子銀行渠道包括

....網(wǎng)上銀行

....電話銀行

....手機銀行

....自助終端

第四章銀行管理

1.公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)和控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了

實現(xiàn)對銀行控

制并獲得良好的回報，針對銀行運作所設(shè)計的各種激勵約束機制及制度安

排的總和。

銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層

獨立董事的人數(shù)不得少于3333人。監(jiān)事會中外部監(jiān)事不得少于兩名

2.資本管理

銀行通常在三個意義上使用“資本”概念，即財務(wù)會計、銀行監(jiān)管、內(nèi)部

風(fēng)險管理，

所對應(yīng)的概念分別是會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。

會計資本

——銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益

...?監(jiān)管資本

銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求，促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融

體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

.經(jīng)濟資本

的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超過預(yù)計損失的那

部分損

銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的，銀行需要保有

失，是防止銀行倒閉的最后防線。

銀行資本的作用

....滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金需要

????吸收損失

....限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險

????維持市場信心

....為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

《巴塞爾新資本協(xié)議》（BaselII）

????第一支柱：最低資本要求

資本充足率=（資本

一扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本+12.5

倍的操作風(fēng)險資本）

????第二支柱：外部監(jiān)管

....第三支柱：市場約束

我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的安排

....分類實施原則

.大型商業(yè)銀行應(yīng)自2010201020102010年年底開始實施《巴塞爾新資本協(xié)

議》，若有特殊情況，

不得遲于

2013年年底實施。而其他銀行可以自

2011年起自愿申請實施《巴塞爾新

資本協(xié)議》

???.分層推進原則

????分步達標(biāo)原則

我國監(jiān)管資本的構(gòu)成

監(jiān)管資本包括核心資本和附屬資本兩部分

核心資本

核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可以永久性占用，

可以長期用來

吸收銀行在經(jīng)營管理過程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本的核心，包括以下

五個部分

???.實收資本

????資本公積

....盈余公積

....未分配利潤

....少數(shù)股權(quán)

附屬資本

附屬資本包括重估準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債、混合資本債券和長

期次級債務(wù)

留部分，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%100%100%100%,計

入附屬資本的長期次級債

務(wù)不得超過核心資本的50%50%50%50%

扣除項

我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除以下項目：

商譽

商業(yè)銀行對并并表金融機構(gòu)的資本投資

商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

我國根據(jù)資本充足率，將商業(yè)銀行分為三類

????資本充足的銀行，資本充足率不低于

8

8888%

%%%%,核心資本充足率不低于

4

4444%

%%%%

????資本不足的商業(yè)銀行，資本充足率不足

8

8888%

%%%%或核心資本充足率不足

4

4444%

%%%%

....資本嚴重不足的商業(yè)銀行，資本充足率不足

4

4444%

%%%%或核心資本充足率不足

2

2222%

%%%%

提高資本充足率的方法

分子對策

—增加核心資本（發(fā)行普通股、提高留存利潤）和附屬資本（發(fā)行可

轉(zhuǎn)債、混合資本債、長期次級債）

分母對策

——提高資本充足率（貸款出售或證券化、收回貸款，用以購買高質(zhì)量

的債券如國債、減少發(fā)放高風(fēng)險貸款）

綜合措施

——雙管齊下，分子、分母對策一起來

3.風(fēng)險管理

銀行的風(fēng)險具有獨特的特點。這突出表現(xiàn)在：銀行的自有資本金在其全部

資金來源中所

占比例很低，屬于高負債經(jīng)營；銀行經(jīng)營對象是貨幣，且具有特殊的信用

創(chuàng)造功能；銀

行是市場經(jīng)濟的中樞，其風(fēng)險的外部負效應(yīng)很大。

銀行風(fēng)險的種類

信用風(fēng)險

市場風(fēng)險——包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股價風(fēng)險、商品價格風(fēng)險

操作風(fēng)險——人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類風(fēng)險

流動性風(fēng)險

——資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險

國家風(fēng)險

——政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險

聲譽風(fēng)險

法律風(fēng)險

合規(guī)風(fēng)險

戰(zhàn)略風(fēng)險

風(fēng)險管理發(fā)展歷程

銀行風(fēng)險管理經(jīng)歷了資本風(fēng)險管理（20202020世紀(jì)60606060年代）、負債

風(fēng)險管理（70707070年代）、資

產(chǎn)負債風(fēng)險管理（80808080年代后）和全面風(fēng)險管理（C0S0C0S0C0S0C0S0

全面風(fēng)險管理的三個維度：第

一維度是企業(yè)的目標(biāo)、第二維度是全面風(fēng)險管理要素、第三維度是企業(yè)的

各個層級）

階段

風(fēng)險管理流程

????風(fēng)險識別

感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

....風(fēng)險計量

....風(fēng)險監(jiān)測

一是監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險因素

的變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L(fēng)險在進一步加大之前識別出來；二是報

告銀行

所有風(fēng)險的定性，定量評估結(jié)果，以及所采取的風(fēng)險管理和控制措施的質(zhì)

量和效

果

風(fēng)險控制

—對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却?/p>

施，進行有效管理和控制的過程

內(nèi)部控制

是由董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的，旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過

程

內(nèi)控原則

....全面性原則

....重要性原則

....制衡性原則

....適應(yīng)性原則

....成本效益原則

內(nèi)控的構(gòu)成要素

內(nèi)部環(huán)境

——包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、

企業(yè)文化等

????風(fēng)險評估

控制活動

——包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會計系統(tǒng)、財產(chǎn)保護、預(yù)算控制、

運營分析、績效考評控制等

信息與溝通

????內(nèi)部監(jiān)督

合規(guī)管理體系的基本要素

....合規(guī)政策

....合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

....合規(guī)風(fēng)險管理計劃

....合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程

????合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

金融創(chuàng)新

宏觀層面

——貨幣信用制度、體制改革與突破

中觀層面

——銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新

....微觀層面

金融工具創(chuàng)新（信用創(chuàng)造型創(chuàng)新、風(fēng)險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、股權(quán)創(chuàng)造型

創(chuàng)新）

金融創(chuàng)新的基本原則

....合法合規(guī)原則

...?公平競爭原則

....知識產(chǎn)權(quán)保護原則

....成本可算原則

????風(fēng)險可控原則

....信息充分披露原則

維護客戶利益原則

——審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費、客戶資產(chǎn)隔離、

妥善處理利益沖突、客戶教育

四個認識原則——認識你的業(yè)務(wù)、認識你的風(fēng)險、認識你的客戶、認識你

的交

易對手

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢法律規(guī)定

1995199519951995年3333月18181818日，第八屆全國人民代表大會第三

次會議正式通過了《中華人民共和國

中國人民銀行法》

建議檢查監(jiān)督權(quán)，自收到建議之日起30303030日內(nèi)回復(fù)

2003200320032003年3333月19191919日，銀監(jiān)會成立

銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)或其省一級

派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)

責(zé)令其限期改正，對發(fā)生風(fēng)險的地銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有

接管、重組、

其他監(jiān)管管理措施：對涉嫌違法的單位和人員進行調(diào)查、審慎性監(jiān)督管理

談話、強制風(fēng)

撤銷和依法宣告破產(chǎn)，接管期限最長不得超過2222年

險披露、查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關(guān)凍結(jié)違法資金

違法的法律責(zé)任

刑事責(zé)任

行政處罰

——警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或吊銷許可證或執(zhí)照、行政拘留

等

行政處分

——警告、記過、記大過、降級、撤職、開除

違法所得50505050萬以上，沒收違法所得，并處1111倍以上5555倍以

下罰款；不足50505050萬的，處

50505050萬至200200200200萬罰款的情形：

....擅自設(shè)立或非法從事銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的

50505050萬至200200200200萬罰款的情形：

....擅自設(shè)立或非法從事銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的

....未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機構(gòu)的

....未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的

....違法規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或未備案的活動的

....違規(guī)提高或降低存貸款利率的

罰

2

22220

0000萬到

5

55550

0000萬的:

....未經(jīng)資格審查任命董事、高級管理人員的

...?拒絕、阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管的

....提鉤虛假或隱瞞重要事實的報表、報告的

....未按規(guī)定進行信息披露的

???.嚴重違法審慎經(jīng)營原則的

罰

1

11110

0000萬到

3

33330

0000萬的

???.未按規(guī)定提供報表、報告等文件資料的，且逾期不改正的

????銀行業(yè)金融機構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負責(zé)的董事、高級管

理人員及其

他直接責(zé)任人給予警告、處

5

5555萬元到

5

55550

0000萬元罰款

反洗錢概述

洗錢是指為了掩飾犯罪收益的真實來源和存在、通過各種手段使犯罪收益

表面合法化的

行為。

洗錢三階段：處置、培植、融合階段

洗錢常見方式

....借用金融機構(gòu)

????藏身于保密天堂

....使用空殼公司

....利用現(xiàn)金密集行業(yè)

....偽造商業(yè)票據(jù)

....走私

....利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)

....通過證券和保險業(yè)洗錢

2007200720072007年1111月1111日《中華人民共和國反洗錢法》實施

金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)

....健全反洗錢內(nèi)控制度

....建立客戶身份識別制度

....建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

....大額交易和可疑交易報告制度

....開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳

大額交易：單筆或當(dāng)日累計人民幣交易22220000萬以上或外幣等值1111

萬美元以上的現(xiàn)金繳存、

支取、結(jié)售匯、匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付，單位賬戶間單筆或當(dāng)日累計人民幣

200200200200萬以上

或外幣等值20202020萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，個人賬戶間，以及個人與單位

賬戶間單筆或當(dāng)日累

計人民幣50505050萬元或外幣等值1111萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)

支取、結(jié)售匯、匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付，單位賬戶間單筆或當(dāng)日累計人民幣

200200200200萬以上

或外幣等值20202020萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，個人賬戶間，以及個人與單位

賬戶間單筆或當(dāng)日累

計人民幣50505050萬元或外幣等值1111萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)

免予報告的交易：

????同一金融機構(gòu)開立的同一客戶名下的定期續(xù)存、定活互轉(zhuǎn)

....自然人實盤外匯買賣交易中不同幣種互轉(zhuǎn)

????交易一方為黨政機關(guān)、權(quán)力機關(guān)、行政、司法、軍事，人民政協(xié)、人

民解放軍、

武警部隊的

....同業(yè)拆借、銀行間債券市場交易

....金融機構(gòu)在黃金交易所的黃金交易

????金融機構(gòu)內(nèi)部資金調(diào)撥

....國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸

....國際金融組織和外國政府貸款項下的債務(wù)掉期交易

????金融機構(gòu)發(fā)起的稅收、錯帳沖正、利息支付

違法反洗錢的處罰

紀(jì)律處分

....未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控

....未按規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)

....未按規(guī)定對職工進行反洗錢培訓(xùn)的

2

22220

0000萬元到

5

55550

0000萬元、對董事、高級管理人員、直接責(zé)任人處

1

1111萬到

5

5555萬罰款：

未履行客戶身份識別義務(wù)

....未保存客戶身份資料和交易記錄

....未報送大額、可疑交易報告的

....與身份不明客戶進行交易或為其開匿名賬戶、假名賬戶的

....違法保密規(guī)定、泄露有關(guān)信息的

....拒絕、阻礙反洗錢檢查的

....拒絕提供調(diào)查材料或提供虛假材料的

以上情形若致使反洗錢結(jié)果發(fā)生的，處

50萬到

500萬罰款、對董事、高級管理人員、

直接責(zé)任人處

5萬到

50萬罰款

第六章銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定

1.存款及其辦理原則

從存款人看：存款是單位和個人開立賬戶存入貨幣的行為

從存款機構(gòu)看：存款是金融機構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對其定期或

不定期支付本

息義務(wù)的行為。

辦理原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

存款業(yè)務(wù)的基本法律要求

....經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制

....以合法方式吸收存款

....依法保護存款人合法權(quán)益

對單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序

查詢單位存款

凍結(jié)單位存款

扣劃單位存款

凍結(jié)期限不超過6666個月，續(xù)凍不超過6666個月

有權(quán)機關(guān)：人民法院、檢察院、公安機關(guān)

存款利率的法律限制

????利率違法的表現(xiàn)形式:

????擅自提高或降低利率

....變相提高或降低利率

????擅自或變相以高利率發(fā)行債券

處罰：違法所得50505050萬以上，沒收違法所得，1111倍以上5555倍以

下罰款；沒有違法所得

的或不足50505050萬的，處50505050萬到200200200200百萬罰款

存單糾紛案件的認定和處理

存單關(guān)系效力認定的兩個要件

....形式要件

——存單的真實性

???.實質(zhì)要件

—存款關(guān)系的真實性

持有人憑真實憑證提起訴訟的，金融機構(gòu)負舉證責(zé)任，若不能提供證明存

款關(guān)系不真實

依據(jù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付義務(wù)

持有人持有別于真實憑證，但無充分證據(jù)是偽造、變造的瑕疵憑證提起訴

訟的，持有人

應(yīng)對瑕疵憑證的取得提供合理陳述

若有充分證據(jù)表明存單、進賬單、對賬單、存款合同系偽造、變造的，上

述憑證一律無

效

2.授信業(yè)務(wù)

授信業(yè)務(wù)是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中

可能產(chǎn)生的賠

償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承諾、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、

信用證、保函、

透支、擔(dān)保等表內(nèi)業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)

授信原則

....合法性原則

????誠實信用原則

....統(tǒng)一授信原則

....統(tǒng)一授權(quán)原則

商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵守下列資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定:

....資本充足率不低于

8

8888%

%%%%

....流動比率不低于

2

22225

5555%

%%%%

存貸款余額比不超過75%75%75%75%

....對同一借款人的貸款余額與銀行資本余額比例不超過

1

11110

0000%

%%%%

銀行應(yīng)行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或股權(quán)應(yīng)自取得之日起2222年

內(nèi)予以處分

貸款合同的抗辯

貸款人享有的不安抗辯權(quán)是指負有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂

后，有確切證據(jù)

表明借款人有下列情形之一的：經(jīng)營狀況嚴重惡化、轉(zhuǎn)移，抽逃資產(chǎn)、喪

失信譽等，

可終止交付約定款項，并要求借款人提供擔(dān)保

貸款合同的保全

代位權(quán)

——債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請

求以自己名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，其行使代位權(quán)的必要費用由債務(wù)人

承擔(dān)

撤銷權(quán)

——債務(wù)人放棄其到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財

產(chǎn)的對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請求撤銷債務(wù)人的行為。撤銷

范圍以債

權(quán)為限，自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由起

1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之

日起

5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

商業(yè)銀行禁止向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止

所謂關(guān)系人是指具有特殊身份而可能與銀行之間存在直接利害關(guān)系，并且

可能因此影響

銀行經(jīng)營或管理活動的人

商業(yè)銀行的競爭表現(xiàn)在以下方面：

....利率方面

....存款方面

....結(jié)算方面

....提供金融信息服務(wù)方面

銀行在存貸業(yè)務(wù)中使用不正當(dāng)競爭手段的，沒收違法所得，違法所得

50505050萬以上的，1111

倍以上5555倍以下罰款，米有或不足50505050萬的，罰50505050萬到

200200200200萬

商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營，不得向非自用不動產(chǎn)

投資或向非

銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資

商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定期限

兌現(xiàn)、收付

入賬，不得壓單、壓票或違反規(guī)定退票。

第七章民商事法律基本規(guī)定

1.民事權(quán)利主體

自然人

自然人是指基于人類自然規(guī)律而出生和存在的人（:-?。?。公民是憲法上

的概念，自然人

是民法上的概念。

法人是具有民事權(quán)利和民事行為能力的人，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)

民事義務(wù)的組

織。

法人的分類

....企業(yè)法人

....機關(guān)法人

....事業(yè)單位法人

...?社會團體法人

非法人組織是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。

其他組織是指私營獨資企業(yè)、合伙組織、合伙型聯(lián)營企業(yè)、社會團體，法

人的分支機構(gòu)、

人行，各專業(yè)銀行在各地設(shè)立的分支機構(gòu)、保險公司的分支機構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、

街道、村辦企

業(yè)

2.民事行為和代理

代理

代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人（相對人）所

為的法律行為。

代理的種類

....法定代理

——法律規(guī)定直接產(chǎn)生

....委托代理

——委托授權(quán)而產(chǎn)生

....指定代理

——法院或指定機關(guān)指定而產(chǎn)生

無權(quán)代理及其后果

無權(quán)代理是指行為不具有代理權(quán)，構(gòu)成要件包括

....行為人既沒有代理權(quán)，也米有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由

....行為人以本人名義與他人所為的民事行為

....第三人必須善意無過失

????行為人的行為不違法

....行為人與第三人具有相應(yīng)民事行為能力

沒有代理權(quán)，超越代理權(quán)或代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人追認,

被代理人

才承擔(dān)民事責(zé)任。相對人可以催告被代理人在1111個月進行追認。

表見代理及其后果

是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，

且相對人主

觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。

構(gòu)成要件

....代理人無代理權(quán)

....相對人主觀上善意

....客觀上有使相對人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)

....相對人基于這個客觀情形而與代理人成立民事行為

3.擔(dān)保法律制度

擔(dān)保

.人的擔(dān)保

——保證人的保證（他不還你來還）

.物的擔(dān)保

——抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)

.定金的擔(dān)保

——支付定金

物權(quán)法

2007年

3月

6日，十屆人大五次會議通過

主從合同的效力關(guān)系規(guī)則

擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，主債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效。

擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)姆ǘɡ庖?guī)則

擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)

的情形，依法享

有就擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利

物保和人保并存的處理

同一債權(quán)人既有保證又有第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以請求保證人

或物的擔(dān)保

人承擔(dān)責(zé)任（一般物保先執(zhí)行）

擔(dān)保法和物權(quán)法不一致的，應(yīng)該適用后者。

抵押

擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)

保物，債務(wù)人

不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該

財產(chǎn)優(yōu)先受

償。

土地所有權(quán)、耕地、宅基地、自留地、自留山、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院及其

他所有權(quán)、

使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)均不得抵押

抵押權(quán)已登記的，按登記順序清償，登記順序相同的，按債權(quán)比例清償；

登記的優(yōu)先

于未登記的受償；未登記的，按債權(quán)比例清償

質(zhì)押

債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交給債權(quán)人占有或?qū)⒎稍试S質(zhì)

押的權(quán)利依法

進行登記，將其作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依

法就該動產(chǎn)或

權(quán)利處分所得的價款優(yōu)先受償。

以匯、本、支票、債券、存單、倉單、提單；基金份額，股權(quán)；注冊商標(biāo)、

專利權(quán)、著

作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中財產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款出質(zhì)的，均應(yīng)訂立書面合同。

保證

保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)

或承擔(dān)責(zé)任

方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。

保證合同約定的期間早于或等于主債務(wù)履行期間的，視為沒有約定，保證

期間為主債

務(wù)履行期屆滿之日起6666個月；保證合同約定保證人承擔(dān)責(zé)任直至主債

務(wù)本息還清的，

視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起2222年。

保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任

國家機關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院不得作為保證人，企業(yè)法人分支機構(gòu)未經(jīng)

法人書面授

權(quán)的、企業(yè)法人的職能部門等提供的保證均無效

留置

債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人未履行到期債務(wù)的，債權(quán)

人有權(quán)依照法

律規(guī)定留置財產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償

留置權(quán)只能發(fā)生在特定合同關(guān)系中，如保管、運輸、加工承攬合同；留置

權(quán)具有不可

分性，即債務(wù)還清前，留置權(quán)人有權(quán)留置全部標(biāo)的物；留置權(quán)實現(xiàn)時，留

置權(quán)人必須

確定債務(wù)人履行債務(wù)的寬限期

留置權(quán)優(yōu)先于抵押權(quán)、抵押權(quán)優(yōu)先于質(zhì)押權(quán)

4.公司法概述

1994年實施

....以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)：無限、有限責(zé)任、股份有

限和兩合公

司

????以公司股份是否公開發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓：封閉式和開放式

公司

????以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)：人合公司、資合公司、人合兼資合公司

....以公司外部控制或附屬關(guān)系分：母公司、子公司

????以公司內(nèi)部管轄關(guān)系分：總公司、分公司

....以公司國籍分：本國公司、外國公司

5.票據(jù)概述

票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一

定金額的有價

證券

....票據(jù)是完全有價證券

....票據(jù)是要式證券

????票據(jù)是無因證券

....票據(jù)是流通證券

....票據(jù)是文義證券

....票據(jù)是設(shè)權(quán)證券

....票據(jù)是債權(quán)證券

票據(jù)功能

....匯兌作用

....支付結(jié)算作用

????融資作用

????替代貨幣作用

????信用作用

票據(jù)行為的種類

....出票

????背書

....承兌

....保證

票據(jù)的權(quán)利：付款請求權(quán)和追索權(quán)

從票據(jù)權(quán)利的取得方式來看：原始取得、繼受取得

從票據(jù)取得的主觀狀態(tài)來看：善意取得、惡意取得

票據(jù)權(quán)利取得的限制：欺詐，脅迫，偷盜取得票據(jù)權(quán)利的，一律無效；無

償或不以相

當(dāng)對價取得票據(jù)的，不得享有優(yōu)于前手的權(quán)利

票據(jù)權(quán)利的消滅：持票人對出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期之日起

2222年，見票即

付的，匯、本、支票，自出票日起2222年；持票人對支票出票人的權(quán)利,

自出票日起6666

個月，持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6666

個月；持票人對

前手的再追索權(quán)，自清償日或被提起訴訟之日起3333個月

票據(jù)喪失的補救措施

....掛失止付

??..公示催告（3

3333日內(nèi)公告，利害人在

3

3333個月內(nèi)申報權(quán)利）

????提起訴訟

6.合同法律制度

要約可以撤回或取消

有下列情況的，要約不得撤銷

....要約人確定了承諾期限或以其他形式表明要約不可撤銷的

....受要約人有理由認為要約不可撤銷且為履行合同做了準(zhǔn)備的

要約失效：

....拒絕要約的通知送達要約人

....要約人依法撤銷要約

????承諾期限滿，受要約人未作承諾的

....受要約人對要約內(nèi)容作出實質(zhì)性變更的

當(dāng)事人采用信件、數(shù)據(jù)電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求

簽訂確認書。

簽訂確認書時合同成立，采用數(shù)據(jù)電文訂立合同的，收件人的主營業(yè)地為

合同成立地點

無效合同

....欺詐、脅迫手段訂立的合同，損害國家利益的

....惡意串通、損害國家、集體或第三人利益的

???.合法形式掩蓋非法目的的

....損害社會公共利益的